2026年初级银行职业资格《风险管理》冲刺试卷三
初级风险管理
冲刺试卷
共 125 题
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更新于 2026-09-26
一、单项选择题
下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。
1
（ ）是指某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人，可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。
- A.行业风险
- B.法律风险
- C.信用风险
- D.区域风险
2
操作风险关键指标不包括（ ）。
- A.人员因素风险指标
- B.内部流程风险指标
- C.外部流程风险指标
- D.外部事件风险指标
3
系统性风险因素主要通过（ ）来影响贷款组合的信用风险。
- A.宏观经济因素的变动
- B.借款人的生产经营状况
- C.借款人所在行业状况
- D.借款人竞争能力状况
4
下列（ ）不属于法律风险的范畴。
- A.因监管措施和解决民商事争议支付的罚款
- B.罚金
- C.惩罚性赔偿所导致的风险敞口
- D.经营风险
5
下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是（ ）。
- A.是商业银行已经预计到将会发生的损失
- B.等于预期损失率与资产风险敞口的乘积
- C.等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积
- D.是信用风险损失分布的方差
6
我国反洗钱监管体制的总体特点为“一部门主管、多部门配合”。其中，多部门配合是指（ ）等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。
- A.商业银行
- B.中国人民银行
- C.国务院
- D.银保监会
7
违约概率模型属于现代信用风险计量方法，主要应用于信用风险内部评级法，下列（ ）不属于违约概率模型。
- A.RiskCalc模型
- B.CreditMonitor模型
- C.风险中性定价模型
- D.信用评分模型
8
下列不应被列入商业银行交易账簿的是（ ）。
- A.为对冲银行账簿风险而持有的衍生工具头寸
- B.做市交易形成的头寸
- C.代客买卖头寸
- D.自营外汇交易头寸
9
下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是（ ）。
- A.商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额
- B.制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分
- C.市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理
- D.管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整
10
某公司2016年的销售收入净额为14260万元，2017年年初资产总额为8600万元，2016年年初资产总额为7800万元，则某公司2016年总资产周转率为（ ）次。
- A.1.74
- B.2
- C.3
- D.2.7
11
国际银行业开展实质性风险评估主要采用（ ）。
- A.假设法
- B.平衡法
- C.打分卡方法
- D.分级法
12
内部评级法高级法下，抵(质)押品的信用风险缓释作用体现在（ ）的估值中。
- A.合格净额
- B.违约损失率
- C.违约风险暴露
- D.授信额度
13
巴塞尔委员会发布的第四版《银行公司治理原则》，强调（ ）对银行负有整体责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标、治理框架和公司文化。
- A.董事会
- B.高级管理层
- C.员工
- D.监事会
14
下列关于不良资产清收处置的说法中，错误的是（ ）。
- A.不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债
- B.按照是否采用法律手段，清收可分为常规催收、依法收贷等
- C.按照对于债务人资产等处置的方式，处置可分为处置抵（质）押物、以物抵债及抵债资产处置、破产清算等
- D.不良贷款清收是指不良贷款本息以非货币资金净收回
15
在风险预警中，需要进行预警的内容不包括（ ）。
- A.适应监管底线的风险预警管理
- B.适应本行内部流动风险监控的预警管理
- C.适应有关客户信用风险监测的预警管理
- D.适应本行内部信用风险执行效果的预警管理
16
商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生（ ）。
- A.数据风险
- B.模型风险
- C.误判风险
- D.缺失风险
17
商业银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的（ ）。
- A.2％
- B.1.5％
- C.2.5％
- D.1％
18
客户信用评级是商业银行对客户（ ）的计量和评价，反映客户（ ）的大小。
- A.偿债能力和偿还意愿；违约风险
- B.偿债能力和偿还意愿；道德风险
- C.收入水平和偿债能力；违约风险
- D.收入水平和偿债能力；道德风险
19
声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照（ ）进行排序。
- A.影响程度和紧迫性
- B.影响程度和时间先后
- C.时间先后和重要程度
- D.时间先后和紧迫性
20
在计算单币种敞口头寸时，所包含的项目不包括（ ）。
- A.即期净敞口头寸
- B.远期净敞口头寸
- C.期权敞口头寸
- D.总敞口头寸
21
某金融产品的收益率为20%的概率是0.8，收益率为10%的概率是0.1，本金完全不能收回的概率是0.1，则该金融产品的预期收益率为（ ）。
- A.15%
- B.7%
- C.17%
- D.10%
22
在商业银行经营管理过程中，决定其风险承担能力的核心要素是（ ）。
- A.盈利能力和流动性管理水平
- B.资本金规模和流动性管理水平
- C.资本充足率水平和风险管理水平
- D.盈利能力和风险管理水平
23
某公司年末流动资产总额为3130万元，流动负债为1240万元，则该公司流动比率为（ ）。
- A.2.524
- B.3
- C.3.98
- D.4.12
24
商业银行当前的外汇敞口头寸如下；瑞士法郎空头20，日元多头50，欧元多头100，英镑多头150，美元空头180。则累计总敞口头寸和净总敞口头寸分别为（ ）。
- A.累计总敞口头寸200，净总敞口头寸多头500
- B.累计总敞口头寸500，净总敞口头寸多头100
- C.累计总敞口头寸300，净总做口头寸空头100
- D.累计总敞口头寸100，净总敞口头寸空头300
25
下列不属于《商业银行稳健薪酬监管指引》对薪酬和绩效考核要求的是（ ）。
- A.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应
- B.短期激励和长期激励相协调
- C.薪酬支付期限应与相应业务的风险持续时期保持一致
- D.绩效考评应坚持“综合平衡”的原则
26
某商业银行风险加权资产为20000亿元，在不考虑扣减项因素的情况下，根据我国《商业银行资本管理办法(试行)》，其核心一级资本不得（ ）亿元，一级资本不得（ ）亿元，总资本要求不得（ ）亿元。
- A.低于900；低于1200；低于1600
- B.高于900；高于1600；高于2100
- C.高于1000；高于1600；高于2100
- D.低于1000；低于1200；低于1600
27
风险数据包括（ ）。
- A.监测数据和分析数据
- B.前期测量数据和后期综合数据
- C.中间计量数据和组合结果数据
- D.内部数据和外部数据
28
商业银行所承受的风险能否带来实际收益，最终取决于其（ ）。
- A.资本充足率水平
- B.风险管理水平
- C.管理者素质
- D.市场预期
29
商业银行反洗钱内控制度体系中，处于核心地位的是（ ）。
- A.反洗钱稽核审计制度
- B.客户身份资料和交易记录保存制度
- C.大额交易与可疑交易报告制度
- D.客户身份识别制度
30
下列关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误的是（ ）。
- A.负责承担对市场风险管理的最终责任
- B.负责制定市场风险管理政策
- C.及时了解市场风险水平及其管理状况
- D.负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规程
31
下列选项中，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值影响的方法是（ ）。
- A.缺口分析
- B.久期分析
- C.外汇敞口分析
- D.风险价值方法
32
下列不属于内部控制体系的要素的是（ ）。
- A.内部环境
- B.风险计量
- C.风险评估
- D.信息与沟通
33
下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是（ ）。
- A.风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩
- B.风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道
- C.设置独立的风险管理部门
- D.风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况
34
“5Cs”方法属于（ ）评级方法。
- A.信用评分法
- B.专家判断法
- C.历史模型法
- D.压力测试法
35
在商业银行风险管理实践中，风险对冲策略对管理（ ）最为有效。
- A.声誉风险
- B.信息系统失效风险
- C.贷款违约风险
- D.商品价格风险
36
下列选项中，不属于商业银行操作风险分类依据的是（ ）。
- A.人员因素
- B.外部流程
- C.系统缺陷
- D.外部事件
37
下列关于资本的说法中，正确的是（ ）。
- A.经济资本也就是账面资本
- B.会计资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本
- C.账面资本反映了银行实际拥有的资本水平
- D.监管资本是银行抵补风险所要求拥有的资本
38
某企业2015年息税折旧摊销前利润(EBITDA)为2亿元人民币，净利润为1.2亿元人民币，折旧为0.2亿元人民币，无形资产摊销为0.1亿元人民币，所得税为0.3亿元人民币，则该企业2008年的利息费用为（ ）亿元人民币。
- A.0.1
- B.0.2
- C.0.3
- D.0.4
39
符合《巴塞尔新资本协议》内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是（ ）。
- A.客户评级必须针对客户的违约风险，债项评级必须反映交易本身特定的风险要素
- B.债项违约损失程度，预期损失
- C.每一等级客户违约概率，客户组合的违约概率
- D.时间维度，空间维度
40
我国商业银行核心一级资本充足率不得低于（ ）。
- A.3％
- B.4％
- C.5％
- D.8％
41
下列关于首席风险官的说法中，错误的是（ ）。
- A.首席风险官的聘任和解聘由董事会负责并及时向公众披露
- B.负责对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行监督
- C.负责商业银行的全面风险管理，并可以直接向董事会及其风险管理委员会报告
- D.应当具有完整、可靠、独立的信息来源，具备判断商业银行整体风险状况的能力，及时提出改进方案
42
下列（ ）不属于非财务因素分析。
- A.宏观经济、社会及自然环境分析
- B.管理层风险分析
- C.生产与经营风险分析
- D.担保分析
43
内部环境处于内部控制五大要素之首，下列（ ）不属于内部环境的具体内容。
- A.设置目标
- B.内部审计
- C.人力资源政策
- D.治理结构
44
对于操作风险加权资产，商业银行可以采取的计算方法不包括（ ）。
- A.标准法
- B.基本指标法
- C.内部模型法
- D.高级计量法
45
一般而言，客户的挤兑行为将导致商业银行的（ ）。
- A.法律风险
- B.市场风险
- C.国家风险
- D.流动性风险
46
分析流动性风险的主要来源，从而能够有针对地进行相关流动性风险的计量与控制是指（ ）。
- A.流动性风险的识别
- B.流动性风险的评估
- C.流动性风险的计量
- D.流动性风险的监测
47
下列关于操作风险的说法，错误的是（ ）。
- A.操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件
- B.操作风险不包括声誉风险和战略风险
- C.具有营利性
- D.操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域
48
违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件是（ ）。
- A.外部欺诈事件
- B.内部欺诈事件
- C.就业制度和工作场所安全事件
- D.执行、交割和流程管理事件
49
下列关于国别风险的说法，错误的是（ ）。
- A.国家风险可以分为转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险六类
- B.国别风险源于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件
- C.国别风险与其他风险是一种交叉的关系
- D.国别风险可能对商业银行与当地分支机构之间的资金往来产生影响
50
（ ）对战略风险管理的结果负有最终责任。
- A.战略管理部门和战略规划部门
- B.客户和消费者
- C.银行员工和投资者
- D.董事会和高级管理层
51
某银行资产为100亿元，资产加权平均久期为5年，负债为90亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的市场价值（ ）。
- A.增加
- B.减少
- C.不变
- D.无法确定
52
商业银行受理一笔贷款申请，申请贷款额度为1000万元，期限为1年，到期支付贷款本金和利息。商业银行经内部评级系统测算该客户的违约概率为0.3％，该债项违约损失率为45％，需配置的经济资本为25万元；经内部绩效考核系统测算该笔贷款的资金成本为4％，经营成本为1.0％，股东要求的资本回报率为16％。则该笔贷款的成本合计为（ ）万元。
- A.55.35
- B.50
- C.54
- D.51.35
53
关于调整信贷产品，下列说法错误的是（ ）。
- A.从高风险品种调整为低风险品种
- B.从有信用风险品种调整为无信用风险品种
- C.从周转性贷款调整为项目贷款
- D.从无贸易背景的品种调整为有贸易背景的品种
54
下列不属于“假按揭”的表现形式的是（ ）。
- A.开发商以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款
- B.以个人住房贷款按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款
- C.开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制
- D.房地产商未获得销售许可证便销售房屋
55
通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择属于（ ）。
- A.风险对冲
- B.风险转移
- C.风险规避
- D.风险分散
56
在单一法人客户的非财务因素分析中，宏观经济、社会及自然环境分析应关注（ ）。
- A.行业成熟期分析
- B.行业周期性分析
- C.技术进步
- D.行业竞争力及替代性分析
57
商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要，据此下列描述中，最不恰当的是（ ）。
- A.商业银行应当将接受投诉和批评看作与客户／公众沟通的好时机
- B.商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验
- C.商业银行应当能够准确预测投诉／批评可能造成的风险损失及影响
- D.商业银行应当能够通过投诉和批评，深入发掘自身潜在的风险
58
商业银行A、B、C具有相似的资产负债规模和业务种类，其三类经营指标如下表：
假设其他条件完全相同，则流动性风险管理压力最大的银行是（ ）。
假设其他条件完全相同，则流动性风险管理压力最大的银行是（ ）。
- A.无法确定
- B.银行C
- C.银行B
- D.银行A
59
下列不属于外部欺诈事件引起的操作风险的是（ ）。
- A.第三方故意骗取导致的损失事件
- B.第三方抢劫财产导致的损失事件
- C.第三方伪造要件导致的损失事件
- D.自然灾害导致的实物资产丢失的损失事件
60
下列关于商业银行信用风险预期损失的表述中，错误的是（ ）。
- A.预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失
- B.预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积
- C.预期损失是信用风险损失分布的数学期望
- D.预期损失是商业银行已经预计到将会发生的损失
61
某商业银行可用稳定资金为7800万元，所需稳定资金为7200万元，则净稳定资金比例为（ ）。
- A.98.34％
- B.108.33％
- C.117.98％
- D.120.56％
62
商业银行有关战略风险管理的评估要求不正确的是（ ）。
- A.商业银行应当建立与自身业务规模和产品复杂程度相适应的战略风险管理体系
- B.商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本
- C.商业银行应当根据内外部环境变化及时评估战略目标的合理性、兼容性和一致性，并采取有效措施控制可能产生的战略风险
- D.商业银行的战略风险管理框架应当包括董事会及其下设委员会的监督、商业银行战略规划评估体系、商业银行战略实施管理和监督体系
63
（ ）是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。
- A.绝对收益
- B.持有期收益率
- C.预期收益率
- D.期望收益率
64
通常情况下，下列商业银行资产的流动性自高至低排序正确的是（ ）。
(1)国债(2)现金(3)长期股权投资(4)可出售的贷款组合
(1)国债(2)现金(3)长期股权投资(4)可出售的贷款组合
- A.(1)(2)(3)(4)
- B.(1)(2)(4)(3)
- C.(2)(1)(4)(3)
- D.(2)(1)(3)(4)
65
日常国别风险信息监测渠道不包括（ ）。
- A.投资者主观分析
- B.新闻平台
- C.外部机构数据
- D.银行内部信息
66
下列不属于风险限额管理的相关环节的是（ ）。
- A.风险限额监测
- B.风险限额对冲
- C.风险限额设定
- D.超限额处理
67
声誉风险管理的具体做法不包括（ ）。
- A.强化声誉风险管理培训
- B.尽可能维护大多数利益持有者的期望
- C.确保及时处理投诉和批评
- D.杜绝一切风险投资
68
预控性处置是在风险预警报告已经作出，而决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门或决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取（ ），避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响。
- A.补充资本
- B.评估手段
- C.控制措施
- D.数据分析
69
处于声誉风险管理第一线的部门是（ ）。
- A.声誉风险管理部门
- B.声誉风险审计部门
- C.声誉风险监测部门
- D.声誉风险评估部门
70
绝大部分金融工具都以（ ）为定价基础。
- A.利率
- B.汇率
- C.股票
- D.商品
71
（ ）相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管理体系的关键。
- A.股东大会
- B.董事会
- C.市场风险管理部门
- D.高级管理层
72
下列选项中，属于经营活动现金流入的是（ ）。
- A.收回投资
- B.处置固定资产收到的现金
- C.销售商品收到的现金
- D.借款所收到的现金
73
以下不属于风险转移策略的是（ ）。
- A.出口信贷保险
- B.担保
- C.备用信用证
- D.市场对冲
74
战略风险可以从（ ）进行识别。
- A.宏观战略层面、中观执行层面、微观管理层面
- B.宏观执行层面、中观战略层面、微观管理层面
- C.宏观执行层面、中观管理层面、微观战略层面
- D.宏观战略层面、中观管理层面、微观执行层面
75
我国流动性风险监管中，存贷比的限额值是（ ）。
- A.不大于70％
- B.不大于75％
- C.不小于70％
- D.不小于75％
76
商业银行采用（ ）计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。
- A.内部评级法
- B.高级计量法
- C.权重法
- D.内部模型法
77
导致转型风险发生的因素不包括（ ）。
- A.气候政策转向
- B.技术革新
- C.市场情绪变化
- D.自然灾害
78
授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中（ ）不是其最常用的组合限额设定维度。
- A.行业
- B.产品
- C.担保
- D.授信额度
79
（ ）是指该国家或地区现有的国别风险期望值低，偿债能力足够，但目前及未来可预计一段时间内，存在一些可能影响其偿债能力或导致对该国家或地区投资遭受损失的不利因素。
- A.低国别风险
- B.中等国别风险
- C.高国别风险
- D.较低国别风险
80
下列关于市值重估的说法，不正确的是（ ）。
- A.商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值
- B.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值
- C.商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值
- D.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法
二、多项选择题
下列每小题的备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案，多选、少选、错选、不选均不得分。
81
商业银行对抵押担保重点关注的事项包括（ ）。
- A.抵押物登记
- B.可以作为抵押品的财产范围及种类
- C.抵押权的实现
- D.抵押物的所有权转移
- E.债务履行期届满时质物的处理
82
风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，其主要包括（ ）。
- A.正常贷款迁徙率
- B.正常类贷款迁徙率
- C.关注类贷款迁徙率
- D.次级类贷款迁徙率
- E.可疑类贷款迁徙率
83
风险指标超限的时候，银行应立刻采取清晰有力的行动，以树立“限额必须严格遵守”的原则。超限额报告应包含（ ）等内容。
- A.超限额的程度
- B.发生原因
- C.可能持续的时间
- D.相关建议
- E.解决的时间表
84
目前，内部审计确认服务的类型包括（ ）。
- A.第三方审计
- B.合同审计
- C.绩效审计
- D.质量审计
- E.安全审计
85
下列（ ）管理的不到位，可引发流动性风险。
- A.声誉风险
- B.市场风险
- C.操作风险
- D.信用风险
- E.国别风险
86
国别风险限额可依据（ ）因素确定。
- A.业务类型
- B.业务机会
- C.国别风险
- D.人口数量
- E.国家（地区）重要性
87
下列关于资产到期日管理的说法，正确的有（ ）。
- A.在到期日管理中，银行需要控制资产的到期日结构，特别是控制与负债的期限错配程度
- B.流动性的到期日管理常常用来应对中长期的结构性流动性风险
- C.短期资产具有更强的流动性，但往往具有较低的收益率
- D.活期存款和现金具有最短的期限和最高的流动性，但收益也是最低的
- E.银行必须在流动性和收益性之间取得平衡，将符合银行特性的风险取向以风险容忍度等方式公布出来，在银行内部取得共识
88
商业银行流动性风险限额的作用包括（ ）。
- A.控制最低风险水平
- B.控制最高风险水平
- C.提供风险参考基准
- D.规避风险
- E.满足监管要求
89
商业银行可以充分利用内外部资源实施监测，包括（ ）。
- A.要求本机构的境外机构提供国别风险状况报告
- B.要求本机构的境内机构提供国别风险状况报告
- C.定期走访相关国家或地区
- D.从其他外部机构获取有关信息
- E.从评级机构获取有关信息
90
下列关于组合风险限额管理的说法，正确的有（ ）。
- A.任何情况下都不允许超过组合限额
- B.通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面
- C.如果商业银行资本不足，则应根据情况调整每个维度的限额，使经济资本能够弥补信用风险暴露可能引致的损失
- D.组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值的情况下的处理
- E.组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合两种
91
为了避免风险在地区、产品、行业和客户群的过度集中，商业银行可以采取（ ）等一系列全新的风险管理技术和方法，防范和转移此类风险。
- A.人员培训
- B.总体组合限额
- C.资产证券化
- D.信用衍生产品
- E.授信集中度限额
92
声誉危机管理需要技能、经验，以及全面细致的危机管理规划，以便在危机情况下，为商业银行提供保全甚至提高声誉的行动指南。声誉危机管理的主要内容包括（ ）。
- A.预先制定战略性的危机管理规划
- B.提高日常解决问题的能力
- C.危机现场处理
- D.提高发言人的沟通技能
- E.模拟训练和演习
93
关键风险指标通常包括（ ）。
- A.交易量
- B.员工水平
- C.产品复杂程度
- D.产品成熟度
- E.董事长个人魅力
94
在声誉危机管理的主要内容中，提高日常解决问题的能力主要包括（ ）。
- A.预先识别潜在危机，并制定相应的反应策略
- B.公共关系和投资者关系部门应当密切协作，以采取更恰当的对外回应
- C.改变业务部门处理问题的方式，尽可能避免将问题升级为危机
- D.定期测试危机沟通方案以及应对措施
- E.采用压力测试和情景分析法进行声誉危机评估
95
银行进行消极重组的情况具体包括（ ）。
- A.债务人无力偿还而逃避还款
- B.债务人无力偿还而借新还旧
- C.合同条款变更导致债务规模下降
- D.债务人无力偿还而导致的展期
- E.债务人企业运营不利导致销售能力下降
96
银行风险管理部门设置应与（ ）相适应。
- A.银行的地理位置
- B.银行的经营管理架构
- C.银行业务的复杂程度
- D.银行的风险水平
- E.银行的从业人员数量
97
操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中外部事件方面的表现包括（ ）。
- A.职员欺诈
- B.外包商不履责
- C.外部欺诈
- D.交通事故
- E.自然灾害
98
下列属于调整后表外项目余额的有（ ）。
- A.其他表外项目按照规定的信用风险权重法表外项目信用转换系数计算得出的余额
- B.扣减针对相关资产计提的准备后的表内资产余额
- C.可随时无条件撤销的贷款承诺按10％的信用转换系数得出的余额
- D.会计估值调整后的表内资产余额
- E.可随时无条件撤销的贷款承诺按15％的信用转换系数得出的余额
99
下列属于内部审计基本属性的有（ ）。
- A.独立性
- B.客观性
- C.全面性
- D.及时性
- E.重要性
100
下列属于贷款重组措施的有（ ）。
- A.调整信贷产品
- B.减少贷款额度
- C.调整贷款利率
- D.调整贷款期限
- E.增加控制措施
101
商业银行从长期、战略的高度，良好规划和实施（ ）管理，确保商业银行健康、持久运营。
- A.声誉风险
- B.信用风险
- C.操作风险
- D.市场风险
- E.流动性风险
102
以下属于操作风险中人员因素风险的关键衡量指标的有（ ）。
- A.人员在当前部门的从业年限
- B.前后台交易不匹配占比=前台和后台没有匹配的交易数量／所有交易数量
- C.客户投诉占比=每项产品客户投诉数量／该产品交易数量
- D.员工人均培训费用=年度员工培训费用／员工人数
- E.系统故障时间=某时间内业务系统出现故障的总时间／该段时间的承诺正常营业时间
103
柜面业务操作风险的起因有（ ）。
- A.轻视柜面业务内控管理和风险防范
- B.规章制度和业务操作流程本身存在漏洞
- C.因人手紧张而未严格执行换人复核制度
- D.客户监管难度加大，信息技术手段不健全
- E.柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感等
104
市场流动性压力情景是指由于外部市场出现危机，而非银行自身经营出现问题的情景。此情景可分为三个层次（ ）。
- A.测算极端不利的市场条件对资产组合造成的影响
- B.计算资产组合可能产生的最高收益
- C.整个社会和银行体系的流动性出现危机
- D.市场的某个部分出现流动性紧张
- E.部分市场出现流动性危机
105
商业银行在评估客户违约后的债项违约损失率时，通常需要包括以下（ ）损失。
- A.未收回的贷款利息
- B.折现损失
- C.未收回的贷款本金
- D.贷款清收费用
- E.法律诉讼费
106
下列属于内部控制包括的相互关联的构成要素有（ ）。
- A.控制环境
- B.风险评估
- C.控制活动
- D.信息与交流
- E.监督
107
战略风险管理的基本假设是（ ）。
- A.准确预测未来风险事件的可能性是存在的
- B.预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失
- C.如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会
- D.任何战略规划都不是无懈可击的
- E.战略管理是企业经营的生命线
108
商业银行的资本肩负着比一般企业更为重要的责任和作用，主要体现在（ ）。
- A.资本为商业银行提供融资
- B.吸收和消化损失
- C.限制商业银行过度业务扩张和风险承担
- D.维持市场信心
- E.促进业务扩张
109
根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重识别和评价（ ）。
- A.财务报表风险
- B.经营管理状况
- C.资产管理状况
- D.负债管理状况
- E.领导后备力量
110
一般来说，市场风险计量管理报告分为（ ），定期报送高级管理层及市场风险管理委员会审阅。
- A.日报
- B.月报
- C.季报
- D.半年报
- E.年报
三、判断题
请判断每小题的表述是否正确，认为表述正确的选√；认为表述错误的选×。
111
损失是一个事后概念，而风险是一个事前概念。（ ）
- A.正确
- B.错误
112
金融衍生品交易（包括交易所内和交易所外）不存在交易对手信用风险。（ ）
- A.正确
- B.错误
113
银行的资产组合可以通过资产划转提供流动性。（ ）
- A.正确
- B.错误
114
国别风险管理应建立与暴露规模相适应的监测机制，在单一和并表层面上按国别监测风险，监测信息应当妥善保存于国别风险评估档案中。（ ）
- A.正确
- B.错误
115
商业银行国别评级结果主要作为国别限额设定、境外客户授信、贷款分类、国别准备金计提等的基础。（ ）
- A.正确
- B.错误
116
担保、备用信用证等能够将信用风险转移给第三方，这用的是非保险转移的方式。（ ）
- A.正确
- B.错误
117
商业银行应建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的声誉风险管理体系。（ ）
- A.正确
- B.错误
118
就国内企业而言，存在的最突出问题是经营管理不善，主要表现为总体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险。（ ）
- A.正确
- B.错误
119
商业银行操作风险包括法律风险、战略风险和声誉风险。（ ）
- A.正确
- B.错误
120
战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。（ ）
- A.正确
- B.错误
121
重大市场风险报告为定期报告，根据各层级管理要求及时报告高级管理层、董事会及其委员会。（ ）
- A.正确
- B.错误
122
商业银行为了获取盈利而在正常范围内建立的“借短贷长”的资产负债期限结构(或持有期缺口)，被认为是一种不正常的、可控性较差的流动性风险。（ ）
- A.正确
- B.错误
123
银行账簿利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账簿整体收益和经济价值遭受损失的风险。（ ）
- A.正确
- B.错误
124
行业风险分析不但能够帮助商业银行对行业的整体共性风险有所认识，而且由此可以对行业中的每个企业都有一个准确定位。（ ）
- A.正确
- B.错误
125
贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。（ ）
- A.正确
- B.错误
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