理财规划师《基础知识（二级）》考前点题卷一
2级基础知识
考前点题
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更新于 2026-09-26
一、单选题
下列每小题的选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。
1
按照最新《理财规划师国家职业标准》的规定，理财规划师所要遵循的执业原则不包括（ ）。
- A.正直诚信
- B.保本微利
- C.勤勉谨慎
- D.团队合作
2
职业道德是（ ）。
- A.从业人员的特定行为规范
- B.企业上司的指导性要求
- C.从业人员的自我约束
- D.职业纪律方面的最低要求
3
理财规划师职业道德准则中的“正直诚信”要求理财规划师（ ）。
- A.诚实不欺
- B.不得与客户存在意见分歧
- C.为了客户的利益容忍欺诈或对做人理念的歪曲
- D.理财规划师只需要遵循职业道德准则的文字即可
4
下列关于“诚实守信”要求的描述，正确的是（ ）。
- A.从业人员要无条件地为企业保守秘密
- B.遵守劳动合同与否，要视具体情况而定
- C.做出承诺而无法兑现，都是背离诚实守信的表现
- D.工作既要出工，也要出力
5
下列违反客观公正原则的是（ ）。
- A.理财规划过程中不带感情色彩
- B.理财规划师以自己的专业知识进行判断
- C.因为是朋友，所以在财产分配规划方案中对其偏袒
- D.对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露
6
下列不属于企业文化的功能的是（ ）。
- A.协调功能
- B.激励功能
- C.强制功能
- D.约束功能
7
保密合同的条款不包括（ ）。
- A.当事人条款
- B.违约责任
- C.双方权利与义务
- D.委托责任条款
8
坚持办事公道，意思是从业人员要（ ）。
- A.按照一定的社会标准处理当事双方之间的关系
- B.一切按照上司的要求去做
- C.尊重知识和权威
- D.权衡利弊，处理各种关系
9
如果你的某个同事总是表现出傲慢、看不起别人的样子，而且他的工作能力并不比其他人优秀，你会（ ）。
- A.委婉地指出他的缺点，要他以后注意改进
- B.避免和他接触
- C.绝不会指出他的缺点
- D.私下告诉别人少和他来往
10
闲暇聊天时，几个好朋友向你反映你单位的产品存在质量缺陷，你会（ ）。
- A.拒绝承认产品存在质量缺陷
- B.向他们解释说，产品正在改进
- C.向他们征求改进意见
- D.马上向主管反映情况
11
我在目前这个单位工作，是因为这个单位（ ）。
- A.工资待遇还可以
- B.离家比较近
- C.同事们比较有爱心
- D.既来之，则安之
12
如果有重新选择职业的可能，（ ）。
- A.我肯定还会选择现在的单位
- B.我基本上还会选择现在的单位
- C.假如没有更好的选择，我还会选择现在的单位
- D.我不会再选择现在这个单位
13
就你目前的工作状况来看，你最希望解决的问题是（ ）。
- A.改变工作条件问题
- B.公司用人问题
- C.公司的分配机制问题
- D.自己的学习和培训问题
14
公司组织给希望小学捐款时，你通常的做法是（ ）。
- A.不捐
- B.尽力捐献
- C.捐一点
- D.看别人捐多少再说
15
在公司里工作，你一般最信得过的人是（ ）。
- A.上司
- B.同学或老乡
- C.自己在公司里结识的几个朋友
- D.没有值得信任的人
16
由于某著名品牌的食品企业弄虚作假，被媒体连续曝光，你会（ ）。
- A.不再相信食品是安全的
- B.吃东西时，总是感觉不放心
- C.不把这当回事儿
- D.不再吃这家企业的食品
17
从报架上拿报纸看完后，你最习惯的举动是（ ）。
- A.看完就走
- B.把报纸放回原处
- C.把报纸整理好后放在原处
- D.叫办事员来整理
18
一定时期内商品或产品销售收入净额与应收账款平均余额的比值是指企业财务比率分析中的（ ）。
- A.应收账款周转天数
- B.应收账款周转率
- C.总资产周转率
- D.存货周转率
19
在企业财务比率分析中，不属于反映偿债能力指标的是（ ）。
- A.流动比率
- B.速动比率
- C.已获利息倍数
- D.存货周转率
20
宏观经济学中，由企业生产出来但没有卖出去的产品作为企业的（ ）处理。
- A.中间产品
- B.固定资产投资
- C.存货投资
- D.应付账款
21
根据家庭理论模型来看，中年家庭的理财规划核心策略为（ ）。
- A.进攻型
- B.稳健型
- C.攻守兼备型
- D.防守型
22
国家信用是以国家为债务人，从社会上筹措资金来解决财政需要的一种信用形式。以下不属于国家信用作用的是（ ）。
- A.国家信用可以调节财政收支的短期不平衡
- B.国家信用可以弥补财政赤字
- C.国家信用可以调节经济与货币供给
- D.国家信用可以提高一国的国际地位
23
（ ）是整个理财规划的基础。
- A.风险管理理论
- B.收益最大化理论
- C.生命周期理论
- D.财务安全理论
24
现金规划的核心是建立（ ）基金。
- A.投机
- B.应急
- C.日常生活
- D.日常生活和投资
25
一个征税对象同时适用几个等级税率形式的是（ ）。
- A.定额税率
- B.比例税率
- C.超额累进税率
- D.全额累进税率
26
下列经济行为或活动中，会使企业负债增加的是（ ）。
- A.支付现金股利
- B.发行公司债券
- C.用银行存款购买股票
- D.用银行存款购买公司债券
27
下列各项中，不属于有限责任公司的出资方式是（ ）。
- A.土地使用权
- B.房屋使用权
- C.工业产权
- D.机器设备
28
甲撞伤乙致乙死亡，为此甲赔偿乙的家属20万元。乙的家属料理后事后，分割了乙的财产。引起上述侵权损害赔偿关系和财产继承关系产生的法律事实分别是（ ）。
- A.事件、行为
- B.行为、事件
- C.事件、事件
- D.行为、行为
29
一个国家在某一时期（通常为一年）内所产生的所有最终产品和服务的价值总和称为（ ）。
- A.GNP
- B.GDP
- C.NDP
- D.NNP
30
有关财政指标，下列说法不正确的是（ ）。
- A.收大于支是盈余，收不抵支则出现财政赤字。如果财政赤字过大就会引起社会总需求的膨胀和社会总供求的失衡
- B.财政赤字或结余是宏观调控中应用最普遍的经济变量之一
- C.财政向中央银行借款弥补赤字，如果中央银行不因此增发货币，只是把本来应该增加贷款的数量借给财政使用，那么财政赤字有可能使需求总量增加
- D.中央银行因为财政的借款而增加货币发行量时，财政赤字会扩大国内需求
31
假定对一个由股价的500次连续的日运动构成的样本来进行统计以寻找股价变化的规律，则下面关于这一方法的说法错误的是（ ）。
- A.需要进行一个总数为500次的试验
- B.股价的每次运动类似于一个单独的事件
- C.互不相容样本空间是实际上发生的给定数值的股价变化的序列
- D.这种通过观察发生频率的方法来寻找其内在的规律的方法被称为主观概率方法
32
一般而言，财政采用结余政策和压缩财政支出，其目的最有可能是（ ）。
- A.调节资金供求和货币流通量
- B.分流证券市场的资金
- C.调节各地区之间的财力分配
- D.缩小社会总需求
33
下列关于股价与经济周期相互关系的描述错误的是（ ）。
- A.经济总是处在周期性运动中，股价伴随经济相应地波动，但股价的波动超前于经济运动，股市的低迷和高涨不是永恒的
- B.投资者要正确把握当前经济发展处于经济周期的何种阶段，对未来做出正确判断，切忌盲目从众，否则极有可能成为别人的“盘中餐”
- C.投资者要把握经济周期，认清经济形势，不要被股价的“小涨”、“小跌”驱使而追逐小利或回避小失
- D.经济的景气来临之时首当其冲上涨的股票往往在衰退之时最后下跌，典型的情况是，能源、设备等股票在上涨初期将有优异表现，其抗跌能力强
34
个人财务中的会计主体是（ ）。
- A.资产
- B.可支配收入
- C.预期收入
- D.个人或家庭
35
下列关于基础货币的说法中，正确的是（ ）。
- A.从用途上看，它是指货币当局的负债
- B.从用途上看，基础货币表现为流通中的现金和商业银行的准备金
- C.从来源来看，它包括商业银行的存款准备金（包括商业银行的库存现金以及商业银行在中央银行的准备金存款）
- D.从用途上看，流通于银行体系之外而为社会大众所持有的现金，即通常所谓的“通货”
36
财政政策对经济的干预是通过财政制度的（ ）功能和斟酌使用的财政政策进行的。
- A.潜在调节器
- B.内在稳定器
- C.自动调节器
- D.收支平衡
37
法律赋予本位货币，无论支付额大小，任何人不得拒绝接收的强制流通的能力称为本位货币的（ ）。
- A.不可替代性
- B.强制支付性
- C.法偿性
- D.最后支付工具性
38
经济周期的中周期又称中波，指一个周期平均长度为8年到10年。此周期通常又被称做（ ）。
- A.康德拉耶夫周期
- B.朱格拉周期
- C.基钦周期
- D.不能确定
39
（ ）是指那些在经济活动中预先上升或下降的经济指标，这一组指标主要与经济未来的生产和就业需求有关，主要包括货币供应量，股票价格指数等。
- A.先行指标
- B.同步指标
- C.滞后指标
- D.固定指标
40
可以从较长的时期观察企业财务指标的变化和发展趋势，便于会计报表使用者预测未来的经营前景的是（ ）。
- A.绝对数比较
- B.相对数比较
- C.结构百分比法
- D.变动百分比法
41
需求拉动型通货膨胀的原因是（ ）。
- A.总需求大于总供给
- B.货币工资增长率超过劳动生产率增长率
- C.垄断利润提高
- D.需求结构转移
42
从不同的角度看，国际信用包括许多不同种类的信用，但不包括（ ）。
- A.银行信用
- B.消费信用
- C.商业信用
- D.国家信用
43
在多种货币并存的情况下，充当计算单位或基本单位的货币，被称为（ ）。
- A.基准货币
- B.标准货币
- C.基础货币
- D.基本货币
44
某国政府规定了苛刻的进口技术标准，下列不属于该标准的是（ ）。
- A.卫生检疫条件
- B.绿色环保要求
- C.包装和标签条例
- D.进口配额制
45
下列说法中，不属于国际收支顺差的影响的是（ ）。
- A.国际收支顺差一般会使该国货币汇率下降，不利于其出口贸易的发展
- B.国际间贸易收支顺差，意味着国内可供使用资源减少，从而不利于该国经济的发展
- C.国际收支顺差将使该国货币供应量增加，加重通货膨胀
- D.国际收支顺差会增大其外汇储备，也将加剧国际间摩擦
46
下列税种中，属于中央政府和地方政府共享收入的是（ ）。
- A.增值税
- B.消费税
- C.土地增值税
- D.关税
47
由于税收具有强制性、（ ）和固定性特征，使得它既是筹集财政收入的主要工具，又是调节宏观经济的重要手段。
- A.有偿性
- B.无偿性
- C.有效性
- D.无因性
48
国家税务主管机关的权利不包括（ ）。
- A.依法进行征税
- B.进行税务检查
- C.进行处罚
- D.辅导税法
49
同一作品先在报刊上连载3个月，然后再出版，应按为（ ）稿酬征收所得征税。
- A.1次
- B.2次
- C.4次
- D.5次
50
个人独资企业解散后，债权人在（ ）年内未向债务人提出偿债请求的，则不继续承担清偿责任。
- A.1
- B.2
- C.5
- D.10
51
涛涛今年12岁，在亲戚家做客的时候接受了邻居叔叔赠送的价值2000元的PSP游戏机一部，则涛涛的这种民事行为（ ）。
- A.无效，涛涛未满18周岁
- B.无效，游戏机的价值巨大
- C.有效，涛涛已满10周岁，有一定的判断能力
- D.有效，属于纯获利行为
52
国家需要重点扶持的高新技术企业，暂减按（ ）的税率征收企业所得税。
- A.10％
- B.15％
- C.20％
- D.25％
53
2015年5月，张小姐购买福利彩票，获得奖金200000元，通过国家扶贫基金会向贫困地区捐赠20000元，请问，张小姐最后获得的收入为（ ）元。
- A.36000
- B.46000
- C.112000
- D.144000
54
推断性统计学常用的方法是（ ）。
- A.用表格来概括数据
- B.用图形来概括数据
- C.用数论来概括数据
- D.回归分析模型
55
对企事业单位的承包经营、承租经营所得，以（ ）为应纳税所得额。
- A.每一纳税年度的收入总额
- B.每一纳税年度的利润总额
- C.每一纳税年度的收入总额减除必要的费用后的余额
- D.每一纳税年度的收入总额减除所有的费用后的余额
56
假定杜先生当前投资某项目，期限为3年，第一年年初投资100000元。第二年年初又追加投资50000元。年收益率为10%，那么他在3年内每年末至少收回（ ）元才是盈利的。
- A.33339
- B.43333
- C.58489
- D.44386
57
在印花税的税目中，专利、许可证照和营业账簿税目中的其他账簿，适用定额税率，均为按件贴花，税额为（ ）。
- A.2元
- B.5元
- C.1元
- D.3元
58
对于保密合同来说，如果合同及合同事项中止或者终止，保密义务（ ）。
- A.解除
- B.不解除
- C.视合同内具体规定
- D.由法院决定
59
下列可以用来描述理想主义者性格特征的是（ ）。
- A.有条理、理论性、系统性、善于反省
- B.积极上进、敏感、情绪化、相信直觉
- C.有目标、自信、自傲、行动迅速
- D.合作、因地制宜、明智、试探
60
关于遗赠扶养协议，正确的是（ ）。
- A.扶养人只能是公民
- B.遗赠扶养协议是无偿的
- C.遗赠扶养协议可以是口头形式
- D.在遗赠人生前，扶养人只有扶养的义务，而不能承受财产
61
个人取得的应纳税所得为无凭证的实物，则应纳税所得额应当（ ）。
- A.参照当地的市场价格核定
- B.参照实物的重置价格计算
- C.参照实物的历史价格计算
- D.根据平均价格核定
62
下列对定期评估频率描述错误的是（ ）。
- A.对资产规模较小的客户可以适当降低评估频率
- B.财务状况比较稳定的客户可以适当减少评估次数
- C.对风险偏好型的投资者可以适当减少评估次数
- D.频率越高对客户越有利，但同时也增加了理财方案的评估成本
63
缔约过失责任不包括下列哪种类型？（ ）
- A.假借订立合同，恶意进行磋商
- B.故意隐瞒与订立合同有关的重要事实或提供虚假情况
- C.泄露或不正当使用商业秘密
- D.疏忽某些与订立合同有关的重要事实
64
多环节课征的税种有（ ）。
- A.增值税
- B.营业税
- C.个人所得税
- D.消费税
65
信托关系中委托人的权利不包括（ ）。
- A.知情权和变更信托财产管理方法权
- B.优先受偿权
- C.撤销权、恢复原状请求权和赔偿损失请求权
- D.解任受托人权
66
会计计量单位通常采用（ ）。
- A.产品数量
- B.产品质量
- C.产品体积
- D.名义货币
67
个人（不包括个体经营者）销售自己使用过的除游艇、摩托车、汽车以外的货物，按照（ ）的税率征收增值税。
- A.0
- B.4%
- C.5%
- D.8%
68
度量随机变量波动程度的是随机变量的（ ）。
- A.均值
- B.中值
- C.风险
- D.方差
69
小张购买了股票A和股票B，假定这两只股票价格下跌的概率分别0.5和0.2，并且两只股票价格之间不存在任何关系，那么，这两只股票价格同时下跌的概率为（ ）。
- A.0.1
- B.0.2
- C.0.3
- D.0.5
70
根据新会计准则，下列说法错误的是（ ）。
- A.存货发出计价，取消了“后进先出法”
- B.计提的资产减值准备不得转回，只允许在资产处置时，再进行会计处理
- C.关联方发生交易，可以选择披露金额或披露比例，但重大交易须同时披露交易金额和交易额占该类总交易额的比例
- D.凡是母公司所能控制的子公司都要纳入合并报表范围，而不以股权比例作为衡量标准
71
下列为限制民事行为能力人的是（ ）。
- A.年龄在18周岁、精神正常，能够通过自己独立的行为行使民事权利和承担民事义务的公民
- B.16周岁以上不满18周岁的，以自己的劳动收入为主要生活来源的公民，均为完全民事行为能力人
- C.10周岁以上的未成年人和不能完全辨认自己行为后果的精神病人为限制民事行为能力人
- D.不满10周岁的未成年人和不能辨认自己行为后果的精神病人为无民事行为能力人
72
以现金或非现金资产及债转股等方式偿还债务，其原债务的账面价值与实际支付公允价值之间的差额，计入（ ）。
- A.资本公积
- B.资本利得
- C.当期损益
- D.盈余公积
73
为了在约定的未来某一时点清偿某笔债务或积累一定数额资金而必须分次等额提取的存款准备金是指（ ）。
- A.偿债基金
- B.预付年金
- C.递延年金
- D.永续年金
74
下列有关GDP核算的说法中不正确的是（ ）。
- A.用支出法核算GDP，就是通过核算在一定时期内整个社会购买最终产品的总支出来计量GDP
- B.对最终产品的购买（或需求）包括四个部分，即：居民的消费、企业的投资、政府购买和净出口
- C.投资包括固定资产投资和存货投资两类
- D.投资只包括固定资产投资
75
股票X和股票Y，这两只股票下跌的概率分别为0.4和0.5，两只股票至少有一只下跌的概率为0.7，那么，这两只股票同时下跌的概率为（ ）。
- A.0.9
- B.0.7
- C.0.4
- D.0.2
76
定期评估的频率可以在签订理财规划服务协议时由双方约定。一般来说，理财规划师每年需要对客户的理财规划方案评估（ ）。
- A.一次
- B.两次
- C.三次
- D.四次
77
诉讼时效期间中止后，从中止时效的原因消除之日起，诉讼时效期间（ ）。
- A.继续计算
- B.不再计算
- C.重新计算
- D.届满
二、多选题
下列每小题的备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。
78
在跟客户交谈时，理财规划师的下列行为符合要求的有（ ）。
- A.理财规划师应该选择一个比较清静的交流环境
- B.理财规划师应该根据实际情况引导客户
- C.如果时间紧急，可以同时跟两个客户谈不同的内容
- D.理财规划中涉及的会谈往往都是比较正式的
- E.谈话尽可能采取清晰、直白的形式
79
只有通过执行理财计划才能让客户的财务目标成为现实，为了确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循（ ）的原则。
- A.准确性
- B.可操作性
- C.长期性
- D.有效性
- E.及时性
80
理财规划师职业操守的核心原则是个人诚信。下列有关正直诚信原则的说法正确的有（ ）。
- A.决不容忍欺诈或对做人理念的歪曲
- B.要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益
- C.要求理财规划师以自己的专业知识进行判断，坚持客观性，不带感情色彩
- D.要求理财规划师不仅要遵循职业道德准则的文字，更重要的是把握职业道德准则的理念和灵魂
- E.即使理财规划师并非由于主观故意而导致错误，或者与客户存在意见分歧且该分歧并不违反法律，此种情形与正直诚信的职业道德准则也相违背
81
关于遵纪守法，下列看法正确的有（ ）。
- A.只要没有违法犯罪的动机，即使不懂法也能够做到守法
- B.学法的人未必守法，因此，从业人员没有必要学法
- C.只有不断学法、用法，才能提高从业人员遵纪守法的自觉性
- D.合理运用法律武器，有助于从业人员维护自身的合法权益
- E.在保证个人利益的前提下，尽可能遵纪守法
82
对从业人员来说，“尊老爱幼”这一民族传统美德是（ ）。
- A.没有必要提倡而且在工作中无法具体体现
- B.建立和谐的人际关系，是顺利开展职业活动必不可少的因素
- C.我国宪法规定的每个公民应该履行的一项义务
- D.加强个人修养，是促进个人进步的精神力量
- E.已经过时，不必遵守
83
从业人员关于遵纪守法的正确观念和态度是（ ）。
- A.老老实实做人做事，不学法也能够做到守法
- B.法律知识庞杂繁褥，从业人员无法学习
- C.懂法人才能依法办事。维护正当权益
- D.工作之前先签合同，是用法的具体体现
- E.法律较为死板，应加以变通，必要时可不遵守法律
84
理财规划师执业纪律规范主要包括（ ）。
- A.理财规划师不得利用提供服务的契机从事或帮助客户从事违法行为
- B.理财规划师不得以虚假的信息或广告欺骗或误导客户
- C.理财规划师在执业过程中不得侵占或窃取客户的财产
- D.理财规划师应以客观公正的态度维护客户的利益
- E.理财规划师应维护行业整体形象，禁止任何形式的不正当竞争
85
理财规划的原则包括（ ）。
- A.整体规划
- B.提早规划
- C.现金保障优先
- D.风险管理优于追求收益
- E.消费、投资与收入相匹配
86
（ ）是理财规划服务合同的必备条款。
- A.当事人条款
- B.委托事项条款
- C.理财服务费用条款
- D.鉴于条款
- E.争议解决条款
87
理财规划师在对客户的收入支出表进行分析时，应特别注意（ ）。
- A.理财师首先应具体分析各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例
- B.对客户财务状况影响较大的经常性项目应重点关注
- C.任何客户都应该努力保持正的净现金流量
- D.理财师应关注于减少客户家庭的债务负担
- E.理财师应着重关注家庭的资金配置合理性
88
下列（ ）的民事行为是可变更或可撤销的民事行为。
- A.重大误解
- B.违反法律
- C.显失公平
- D.以合法形式掩盖非法目的
- E.欺诈
89
货币的基本功能有（ ）。
- A.交换媒介
- B.价值尺度
- C.储藏手段
- D.延期支付
- E.世界货币
90
净资产越大，说明个人拥有的财富越多。可以通过（ ）方式来提高家庭的净资产。
- A.工资薪金增加
- B.增加对外投资
- C.接受馈赠
- D.因减税免除部分债务
- E.继承遗产
91
经济学家根据一个周期的长短将经济周期分为（ ）。
- A.长周期
- B.中周期
- C.中长周期
- D.短周期
- E.超长周期
92
概率的应用方法主要有（ ）。
- A.古典概率或先验概率方法
- B.统计概率方法
- C.投资概率方法
- D.客观概率方法
- E.主观概率方法
93
货币当局投放基础货币的渠道主要有（ ）。
- A.直接发行通货
- B.变动黄金
- C.变动外汇储备
- D.实行货币政策
- E.实行财政政策
94
马斯洛提出了著名的的需求层次理论，即人们的需求可以分为（ ）。人们对财产的需求也基于该理论的基础之上。
- A.生理需求
- B.安全需求
- C.社交需求
- D.尊重需求
- E.自我实现需求
95
产业的财政手段包括（ ）。
- A.税收手段
- B.政府投资直接干预
- C.政府财政补贴
- D.政府定购
- E.金融手段
96
下列个人所得需要征收个人所得税的有（ ）。
- A.劳务报酬所得
- B.股息、红利所得
- C.财产租赁所得
- D.彩票取得的中彩所得
- E.取得的稿酬所得
97
对投资者来讲，对上市公司财务报告加以分析十分必要，分析公司的资产负债表，可以得出（ ）。
- A.公司的财务状况如何
- B.公司生产经营规模的大小及能力的强弱
- C.资本结构是否合理
- D.公司近一年的经营成果
- E.公司的短期偿债能力
98
决定利率水平的因素是复杂多样的，主要有（ ）。
- A.平均利润率
- B.借贷资金的供求关系
- C.国际利率水平及汇率
- D.预期通货膨胀率
- E.均衡利率
99
利率对国民经济活动发挥调节作用，是因为利率变动产生了（ ）。
- A.成本效应
- B.流动性效应
- C.心理效应
- D.蝴蝶效应
- E.财富效应
100
在计算房产税的过程中，下列符合免税规定的有（ ）。
- A.国家机关、人民团体、军队自用的办公用房和公务用房免征房产税
- B.由国家财政部门拨付事业经费的单位本身业务范围内使用的房产免征房产税
- C.事业单位自用的房产自实行自收自支的年度起，免征房产税3年
- D.宗教寺庙、公园、名胜古迹的非营业用房产免征房产税
- E.个人所有非营业用的房产免征房产税
101
狭义的金融市场包括（ ）。
- A.货币市场
- B.资本市场
- C.外汇市场
- D.黄金市场
- E.场外市场
102
限制民事行为能力人依法不能独立实施的行为有（ ）。
- A.须得到法定代理人允许的行为
- B.未经法定代理人允许的单方行为
- C.未得到法定代理人允许的行为
- D.经法定代理人允许的单方行为
- E.未得到法定代理人允许，后经过代理人追认的合同行为
103
中央银行作为“银行的银行”的具体表现为（ ）。
- A.集中存款准备
- B.保管外汇与黄金储备
- C.最终贷款人
- D.组织全国清算
- E.代理国库
104
属于增值税征税范围的特殊项目有（ ）。
- A.货物期货
- B.银行销售金银的业务
- C.典当业的死当物品销售业务
- D.寄售业代委托人销售寄售物品的业务
- E.集邮商品的生产及邮政部门以外的其他单位和个人销售的集邮商品
105
收益率是指投资金融工具所带来的收益与本金的比率，对理财规划师来说，收益率的正确计算和估计是做好理财规划的重要一步。下列关于收益率的说法正确的有（ ）。
- A.投资组合收益率是指几个不同投资项目依据不同的权重而计算的加权平均
- B.预期收益率并不是一个确定的收益率，因此预期收益率高并不意味着必然获得高收益
- C.持有期收益率是使投资者在持有金融工具期间获得的各个现金流的净现值等于0的贴现率
- D.持有期收益率是衡量持有某一投资工具一段时间所带来的总收益，总收益是指利息收入，不包括资本利得或损失
- E.在计算定期支付利息债券的持有期收益率时，当债券买卖不是在利息支付日之间时，其购买价格和出售价格不含有收到的利息收入
106
稿酬所得以每次出版、发表取得的收入为一次，具体规定为（ ）。
- A.同一作品再版取得的所得，应视为另一次稿酬所得计征个人所得税
- B.同一作品先在报刊上连载，然后再出版，或先出版，再在报刊上连载的，应视为两次稿酬所得征税。即连载作为一次，出版作为另一次
- C.同一作品在报刊上连载取得收入的，以连载完成后取得的所有收入合并为一次
- D.同一作品再出版和发表时，以预付的稿酬或分次支付稿酬等形式取得的稿酬收入，应合并计算为一次
- E.同一作品出版、发表后，因添加印数而追加稿酬的，应与以前出版、发表时取得的稿酬合并计算为一次
107
债的发生主要基于的四种原因是（ ）。
- A.合同
- B.侵权行为
- C.不当得利
- D.信用危机
- E.无因管理
108
我国暂未开征的税有（ ）。
- A.房产税
- B.遗产税
- C.继承税
- D.资源税
- E.增值税
109
货币乘数的大小，主要取决于（ ）。
- A.法定存款准备金率的高低
- B.现金漏损率的多少
- C.存款利率水平的高低
- D.超额存款准备金率的高低
- E.定期存款准备金率的大小
110
信托财产的特性包括（ ）。
- A.转让性
- B.收益性
- C.独立性
- D.稳定性
- E.风险性
111
无效民事行为的类型，包括（ ）。
- A.行为人不具有行为能力的行为
- B.意思表示不真实的民事行为
- C.恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益的民事行为
- D.以合法行为掩盖非法目的的民事行为
- E.违反法律或者社会公共利益的其他民事行为
112
与企业资产不同，客户资产分成（ ）三类。
- A.金融资产
- B.实物资产
- C.其他个人资产
- D.固定资产
- E.流动资产
113
下列关于相关系数的说法中正确的是（ ）。
- A.相关系数与协方差成正比关系
- B.相关系数能反映证券之间的关联程度
- C.相关系数为正，说明证券之间的走势相同
- D.相关系数为1，说明证券之间是完全正相关关系
- E.相关系数为0，说明证券之间不相关
114
变异系数是衡量资料中各观测值变异程度的另一个统计量。下列关于该统计量的说法正确的有（ ）。
- A.标准差与平均数的比值称为变异系数
- B.当进行两个或多个资料变异程度的比较时，只需要直接利用标准差来比较
- C.变异系数可以消除单位和（或）平均数不同对两个或多个资料变异程度比较的影响
- D.如果单位和（或）平均数不同时，比较其变异程度需采用标准差与平均数的比值（相对值）来比较
- E.当进行两个或多个资料变异程度的比较时，如果度量单位与平均数相同，可以直接利用标准差来比较
115
递延年金的特点包括（ ）。
- A.最初若干期没有收付款项
- B.最后若干期没有收付款项
- C.其终值计算与普通年金相同
- D.其现值计算与普通年金相同
- E.其终值计算与普通年金不同
三、判断题
请判断每小题的表述是否正确。
116
两种资产之间的协方差对整个组合收益差的影响小于每种金融资产自身的方差对组合收益方差的影响。（ ）
- A.正确
- B.错误
117
考虑了通货膨胀因素以后，名义利率必然高于实际利率。（ ）
- A.正确
- B.错误
118
表见代理本质上是无权代理。（ ）
- A.正确
- B.错误
119
限制行为能力人订立的纯获利益的合同属于有效合同，但仍需法定代理人的追认。（ ）
- A.正确
- B.错误
120
要约的撤销是指对尚未生效的要约阻止其生效的意思表示，撤回须在要约到达受要约人之前或同时到达受要约人。（ ）
- A.正确
- B.错误
121
诉讼时效期间从知道或者应当知道权利被侵害时起计算。（ ）
- A.正确
- B.错误
122
活期存款可以随时取出，在国外，活期存款的利息很低。（ ）
- A.正确
- B.错误
123
持有期收益率衡量的是持有某一投资工具一段时间所带来的总收益，不仅包括利息收入，也包括资本利得或损失。（ ）
- A.正确
- B.错误
124
不同国家对证券市场的管理从注重实质管理到注重公开原则，差别很大。其中，欧洲大陆系统对证券管理制定一个或一个以上的独立法律，并注重公开原则。（ ）
- A.正确
- B.错误
125
如果客户对方案中的部分不满意。理财规划师应对方案进行修改。（ ）
- A.正确
- B.错误
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