金融理财师考试《金融理财基础（一）》考前点题卷二
金融理财基础（一）
考前点题
共 90 题
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更新于 2026-09-27
一、单选选择题
下列每小题的选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。
1
金融理财服务的保障是（ ）。
- A.建立、明确和界定与客户的关系
- B.收集客户数据、分析其财务情况并提出明确的理财目标
- C.提出金融理财计划书
- D.有效执行、监控金融理财计划书的实施
2
理财师如果确定资源小于目标需求，此时不应该（ ）。
- A.增加收入
- B.延长目标实现时间
- C.再次进行分析，寻求可行方案
- D.降低目标
3
合理避税应注意，转移手法必须合理、合法，下列不符合合理避税原则的是（ ）。
- A.利用各种延期纳税的途径，实现货币的时间价值
- B.少报、瞒报应税收入
- C.充分利用各种免税途径减少应税收入
- D.善于利用政府为刺激经济发展所制定的优惠税收政策
4
有关学分评估程序与直接的教育豁免程序，下列表述正确的是（ ）。
- A.学分评估程序要求各国CFP标准委员会对申请人的实际情况进行个案研究，以最终决定是否给与教育豁免以及给与什么程度的豁免或给与哪些课程的豁免
- B.直接申请教育豁免程序要求各国CFP标准委员会对申请人的实际情况进行个案研究，以最终决定是否给与教育豁免以及给与什么程度的豁免或给与哪些课程的豁免
- C.学分评估程序是给出一些客观评价标准，一旦申请人具有指定资格或学位，就具有了挑战身份，他们被认为可以直接参加CFP的资格考试而不需要接受任何附加的教育培训
- D.直接申请教育豁免程序是给出一些客观评价标准，一旦申请人具有指定资格或学位，就具有了挑战身份，他们被认为可以直接参加CFP的资格考试，同时也需要接受附加的教育培训
5
具有大专以上学历、达到中国金融理财标准委员会制定的“4E”标准的资格申请人可以申请获得AFP资格证书，获得AFP资格证书需要具备四个认证条件。下列关于条件的描述不正确的一项是（ ）。
- A.AFP资格申请人在中国金融理财标准委员会授权教育机构完成上述课程培训，通过结业考试，并获得中国金融理财标准委员会颁发的AFP
- B.从业经验认证采用学历和金融理财相关工作经历相结合的认证办法。其中：硕士以上学历的AFP申请人，其从业经验的时间为1年
- C.AFP资格申请人向中国金融理财标准委员会提出资格认证申请，须在取得《AFP资格考试合格证书》后3年内完成
- D.一旦获得了AFP资格证书的人，将会永远保留其AFP资格
6
根据《金融理财师职业道德准则》，下列说法正确的是（ ）。
- A.“利益冲突”是指金融理财师的个人财务行为、商业活动、财产或其他利益可能影响其公平客观地提供金融理财服务的情形
- B.“利益冲突”有两种类型：“结构性冲突”与“情景性冲突”。“情景性冲突”会在一个人同时担任两个具有冲突性的角色时出现
- C.解决“情景性冲突”的一般方法是，禁止任何人同时担任两个具有利益冲突的职位
- D.解决“结构性冲突”的一般方法是，禁止具有利益冲突的个人担任相关的职位
7
下列关于金融市场中赤字单位的说法正确的是（ ）。
- A.是指当期储蓄超过当期资本品投资支出的经济实体
- B.是指当期资本品投资支出超过当期储蓄的经济实体
- C.通常盈余单位通过向赤字单位发行股权证券取得资金
- D.主要包括政府、家庭
8
在出售证券时与购买者约定到期以约定价格买回证券的方式称为（ ）。
- A.证券发行
- B.证券承销
- C.期货交易
- D.回购协议
9
金融市场的（ ）被称为国民经济的“晴雨表”和“气象台”。
- A.聚敛功能
- B.配置功能
- C.调节功能
- D.反映功能
10
下列选项中，（ ）可以引起某一时期内彩色电视机的需求曲线向左平移。
- A.彩色电视机的价格上升
- B.消费者对彩色电视机的预期价格下降
- C.消费者的收入水平提高
- D.黑白电视机的价格上升
11
需求量和价格之所以呈反方向变化是因为（ ）。
- A.替代效应的作用
- B.收入效应的作用
- C.上述两种效应同时作用
- D.以上都不正确
12
下列关于价格弹性的说法，错误的是（ ）。
- A.一般而言，一种商品的替代品越多，相近程度越高，该商品的需求价格弹性越大
- B.对于富有弹性的商品，降低价格会增加厂商的销售收入，提高价格会降低厂商的销售收入
- C.计算机和计算机软件之间需求的交叉弹性为正
- D.一般而言，大部分产品的需求收入弹性都大于零。其中，需求收入弹性大于1的产品是奢侈品，小于1的是必需品
13
（ ）不属于我国法律的渊源。
- A.宪法
- B.法律
- C.国际条约
- D.行业规范
14
金融理财师在做“税务理财”时最容易与注册税务师业务发生抵触的领域是“税务代理”，尤其是其中的（ ）。
- A.税务登记
- B.纳税申报
- C.缴纳税款
- D.税务咨询
15
财产共有分为按份共有和共同共有，下列关于共有的表述不正确的是（ ）。
- A.共同共有人对共有财产享有权利，承担义务
- B.按份共有人按照各自的份额，对共有财产分享权利，分担义务
- C.按份共有财产的每个共有人必须在得到其他共有人的同意下，才可将自己的份额分出或者转让。但在出售时，其他共有人在同等条件下，有优先购买的权利
- D.按份共有财产的每个共有人有权要求将自己的份额分出或者转让。但在出售时，其他共有人在同等条件下，有优先购买的权利
16
下列关于不同家庭生命周期理财重点的表述中，不正确的是（ ）。
- A.家庭形成期应提高寿险保额，紧急预备金以外的资产可多以股票方式持有
- B.家庭成长期应储备高等教育学费，由于家庭成长期通常也是购房负担房贷的主要阶段，信贷运用以房贷为主
- C.家庭成熟期应投保长期看护险，信托安排以购房置产信托为主
- D.家庭衰老期应将养老险转为即期年金，核心配置应以债券为主
17
（ ）是整个理财规划的基础。
- A.风险管理理论
- B.收益最大化理论
- C.生命周期理论
- D.财务安全理论
18
不同家庭生命周期的理财重点不同，资产配置也应有所不同，（ ）收益性的需求最大，投资组合中债券比重最高。
- A.形成期
- B.成长期
- C.成熟期
- D.衰老期
19
在下列各项中，可以直接或间接利用普通年金终值系数计算出确切结果的项目有（ ）。
I.偿债基金
Ⅱ.永续年金现值
Ⅲ.先付年金终值
Ⅳ.永续年金终值
I.偿债基金
Ⅱ.永续年金现值
Ⅲ.先付年金终值
Ⅳ.永续年金终值
- A.Ⅰ、Ⅲ
- B.Ⅰ、Ⅳ
- C.Ⅱ、Ⅲ
- D.Ⅱ、Ⅳ
20
某企业拟建立一项基金计划，每年初投入10万元，若利率为10%，5年后该项基金本利和将为（ ）元。
- A.871600
- B.671561
- C.610500
- D.564100
21
投资价值方程式的右边相当于根据（ ）计算的投资项目内在价值。
- A.投资项目的现金流
- B.投资项目未来现金流
- C.到期回收本金
- D.投资项目未来现金流和到期回收本金
22
会计核算要严格区分收益性支出和资本性支出，其目的是为了正确计算年度损益。收益性支出与资本性支出的划分标准是（ ）。
- A.支出效益的受益期间
- B.支出投资的标的物
- C.主营业务与非主营业务
- D.支出金额的大小
23
企业发生的下列业务中，不能使会计等式两边同时等额减少的是（ ）。
- A.以银行存款支付现金股利
- B.以银行存款支付委托加工物资发生的消费税
- C.以银行存款向税务机关缴纳企业所得税
- D.以银行存款归还应付账款
24
若企业购回股票时实际支付的价款低于其面值总额，所注销库存股的账面余额与所冲减股本的差额应作为（ ）处理。
- A.增加盈余公积
- B.增加未分配利润
- C.增加股本溢价
- D.增加股本
25
关于购房与租房的决策因素，下列说法错误的是（ ）。
- A.同一标的物可租可售时，不同的人可能会在租购之间做出不同的选择，一般使用年成本法与净现值法来做出购房与租房的抉择
- B.在一个固定的居住期间内，根据租房及购房的现金流量，比较两者的净现值较高者为划算
- C.租房与购房何者划算，牵涉到拥有自宅的心理效用与对未来房价的预期，购房者可期待房产增值利益，而租房者只能期待房东不要每年调高房租
- D.以自住而言，购房者的使用成本是首付款利息成本、房屋贷款利息与住房维护成本，而租房者的使用成本是房租与房租押金的利息成本
26
李龙目前面临购房还是租房的选择：①租房，房租每年48000元，押金4000元；②购房，总价100万元，自备首付款20万元，可申请80万元贷款，20年期，房贷利率为7%。按年等额本息方式还款，假定房屋维护成本为6000元/年，押金与首付款机会成本率均为4%（房屋的维护成本及贷款还款均期末支付）。如果未来房价不变，根据年成本法，那么李龙应该做出的选择及理由为（ ）。
- A.购房，因为购房的年成本比租房的年成本低21840元
- B.购房，因为购房的年成本比租房的年成本低8800元
- C.租房，因为租房的年成本比购房的年成本低21840元
- D.租房，因为租房的年成本比购房的年成本低8800元
27
租屋年租金2万元，购房要花40万元，另外每年维修与税捐0.5万元，已居住5年，折现率以5%计算，5年后房价要以（ ）万元出售，购房才比出租屋划算。
- A.36.8
- B.42.8
- C.44.3
- D.48.9
28
下列选项中属于教育的间接成本的是（ ）。
- A.学费
- B.书籍费
- C.额外的吃、穿、住等费用
- D.放弃目前工作继续学习而放弃的工资收入
29
制定孩子的教育培养的目标时，应当考虑的有（ ）。
Ⅰ.从孩子自身的兴趣、爱好、能力特点、性格特征等角度来考虑规划
Ⅱ.别人的孩子学了钢琴，不管自己的孩子是否需要或喜欢也一定要孩子练钢琴
Ⅲ.让孩子来实现自己未实现的理想和抱负
Ⅳ.考虑到10年、20年以后的职业前景来引导孩子今后职业发展的方向
Ⅰ.从孩子自身的兴趣、爱好、能力特点、性格特征等角度来考虑规划
Ⅱ.别人的孩子学了钢琴，不管自己的孩子是否需要或喜欢也一定要孩子练钢琴
Ⅲ.让孩子来实现自己未实现的理想和抱负
Ⅳ.考虑到10年、20年以后的职业前景来引导孩子今后职业发展的方向
- A.Ⅰ、Ⅱ
- B.Ⅱ、Ⅲ
- C.Ⅱ、Ⅳ
- D.Ⅰ、Ⅳ
30
在帮助客户进行教育投资计划时，理财策划师的下列做法中正确的是（ ）。
Ⅰ.对客户的教育需求和子女的基本情况进行分析，以确定客户当前和未来的教育投资资金需求
Ⅱ.分析客户的收入状况（当前的和未来预期的），并根据当地具体情况确定客户和子女教育投资资金的来源
Ⅲ.分析客户教育投资资金来源与需求之间的差距，并在此基础上通过运用各种投资工具来弥补客户教育投资资金来源与需求之间的差额
Ⅳ.鼓励客户投资于定期定额的长期投资
Ⅰ.对客户的教育需求和子女的基本情况进行分析，以确定客户当前和未来的教育投资资金需求
Ⅱ.分析客户的收入状况（当前的和未来预期的），并根据当地具体情况确定客户和子女教育投资资金的来源
Ⅲ.分析客户教育投资资金来源与需求之间的差距，并在此基础上通过运用各种投资工具来弥补客户教育投资资金来源与需求之间的差额
Ⅳ.鼓励客户投资于定期定额的长期投资
- A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
31
关于信用的概念，下列说法不正确的是（ ）。
- A.先收取订金并承诺一段时间后交货或提供服务是信用
- B.先借入金钱，承诺一段时间后偿还是信用
- C.所谓信用，是一种承诺。在获得商品、劳务服务或金钱时，承诺在未来一段时间后偿还
- D.所谓信用就是借钱给别人和别人借钱给自己
32
银行认可的个人抵押、质押资产不包括（ ）。
- A.人民币活期储蓄存单
- B.凭证式国债
- C.流动资产
- D.外币定期储蓄存单
33
关于个人信用信息基础数据库，下列表述正确的是（ ）。
- A.平时和银行只是发生存取款关系，不从银行借钱，个人银行信用状况则很好
- B.个人信用信息基础数据库在提高银行审贷效率，方便个人借贷，防止不良贷款，防止个人过度负债，以及根据信用风险确定利率水平方面开始发挥作用
- C.个人信用信息基础数据库对自己的信用意识影响不大
- D.个人信用信息基础数据库帮助商业银行了解客户在他行的借款以及还款记录，客观判断客户的还款能力或还款意愿，但不能帮助银行规避潜在风险
34
家庭费用分摊的方式包括（ ）。
Ⅰ.统收统支法：家庭财务是由夫妻一方对双方收支统一记账管理
Ⅱ.财产具体分割法：明确共同债权、债务和个人债权、债务，以及财产分割以后怎么去履行
Ⅲ.三账户法：比较适合采取分别财产制的夫妻。夫妻各自记账，属于个人的支出由个人收入支付
Ⅳ.收支分工法：单薪家庭即只有一方有收入者，有收入一方可按月把足以供家用的支出预算额拨付到支出账户中，由无收入的另一方支配管理。收入-支出预算=家计来源者储蓄，支出预算-实际支出=家计管理者储蓄。
Ⅰ.统收统支法：家庭财务是由夫妻一方对双方收支统一记账管理
Ⅱ.财产具体分割法：明确共同债权、债务和个人债权、债务，以及财产分割以后怎么去履行
Ⅲ.三账户法：比较适合采取分别财产制的夫妻。夫妻各自记账，属于个人的支出由个人收入支付
Ⅳ.收支分工法：单薪家庭即只有一方有收入者，有收入一方可按月把足以供家用的支出预算额拨付到支出账户中，由无收入的另一方支配管理。收入-支出预算=家计来源者储蓄，支出预算-实际支出=家计管理者储蓄。
- A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
35
新婚夫妻都是独生子女，家庭年收入10万元。预计养一个小孩（不包括学费）一年要2万元，抚养23年。从幼儿园到大学毕业的学费现值为14万元。夫妻两人的年生活费4万元，预计婚后工作30年但生活50年，假设投资报酬率=收入成长率=费用成长率。从财务方面衡量，该夫妻______负担生第二个小孩的费用；生第二个小孩所需的家庭年收入为______万元。（ ）
- A.不能，10.67
- B.不能，13.45
- C.能，9.32
- D.能，8.56
36
结婚时，丈夫有财产200万元，妻子有财产200万元。日前离婚时，丈夫名下财产3200万元，妻子名下财产1000万元。根据共同财产平均分配的原则，妻子可向丈夫请求的财产为（ ）万元。
- A.1000
- B.1100
- C.1124
- D.1356
37
下列有关理财规划的叙述正确的是（ ）。
- A.理财规划需要做定期调整，不保证每样理财目标都可以达成
- B.理财规划是针对有钱人设计的财富管理方法
- C.理财规划是一辈子只要做一次的全生涯规划
- D.理财规划可以保证每样理财目标都可以达成
38
理财规划报告书中一定要呈现的基本内容有（ ）。
- A.家庭财务报表+理财目标可否达成检验+资产配置与保险建议
- B.客户的梦想+客户的风险习性+客户的投资经验+产品建议
- C.家庭财务报表+理财目标可否达成检验+本行的产品目录
- D.客户的风险习性+客户的投资经验+客户应该购买的金融产品
39
关于协助客户执行理财规划方案，下列说法错误的是（ ）。
- A.选择理财规划产品最重要的原则是：理财规划是用来吸引客户的，产品组合不一定非要满足客户的风险承受度与理财目标的要求
- B.理财师可以把专业素质更高与服务态度更好的金融机构介绍给客户，选择更适合客户需要的产品作为客户交易的对象
- C.理财师应该搜集各种产品的信息，客观地评估可能的风险与报酬，作为最终选择产品的依据。要明确地告诉客户，过去的业绩表现不能完全代表未来
- D.当遇到比较复杂的情况时，理财师应该协助客户选择胜任的律师或会计师，共同执行理财规划方案
40
张女士5年后购房目标终值50万元，20年后子女教育金目标终值20万元，30后年退休金目标终值100万元。张女士选定的投资组合年度投资回报率为8%，目前可投资资金5万元，预估未来储蓄能力为每年3万元，以目标现值法计算每年还要多储蓄（ ）元。
- A.8233
- B.8425
- C.8426
- D.8553
41
费先生5年后购房目标终值50万元，20年后子女教育金目标终值20万元，30后年退休金目标终值100万元，投资报酬率8%，房贷利率6%，贷款20年，贷款七成，以目标并进法，在人生各阶段，各需要的储蓄投入额为（ ），才能完成所有目标。
- A.购房25568元，子女教育4370元，退休8827元
- B.购房25668元，子女教育4255元，退休8432元
- C.购房25668元，子女教育4255元，退休8827元
- D.购房25568元，子女教育4370元，退休8432元
42
沈阳市民黄女士一家最近购买了一套总价40万元的新房，首付10万元，商业贷款30万元，期限20年，年利率6%。若黄女士选用了等额本金还款法。8年后黄女士有一笔10万元的偶然收入。她计划用这笔钱来提前归还部分商业贷款，提前还贷后，希望还款期限不变，接下来的第一个月还款额为（ ）元。
- A.687.56
- B.756.32
- C.868.15
- D.955.56
43
通过各种投资渠道和手段——金融投资、房地产投资、实业投资等实现在个人风险可以承受范围内的资产增值的最大化，也就是实现用钱来生钱，称为（ ）。
- A.被动性收入
- B.主动性收入
- C.防御性收入
- D.积极性收入
44
偏好对已积累的财富的保护和当前收入的需求的投资人正处于（ ）。
- A.青春成长期
- B.中年稳健期
- C.养老期
- D.颐养天年期
45
政府债券、金融债券和公司债券，是按债券的（ ）分类。
- A.付息方式
- B.债券形态
- C.发行额度
- D.发行主体
46
根据货币时间价值概念，货币终值的大小不取决于（ ）。
- A.计息的方法
- B.现值的大小
- C.利率
- D.市场价格
47
利率在（ ）的范围内，使用72法则比较准确。
- A.2%～10%
- B.2%～15%
- C.2%～17%
- D.3%～10%
48
6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为10%，该项分期付款相当于购价为（ ）元的一次现金支付。
- A.958.16
- B.1018.20
- C.1200.64
- D.1354.32
49
假定投资者甲以75元的价格买入某面额为100元的3年期贴现债券，持有两年以后试图以10.05%的持有期间收益率将其转让给投资者乙，而投资者乙认为买进该债券给自己带来的最终收益率不应低于10%。那么，在这笔债券交易中，（ ）。
- A.甲、乙的成交价格应在90.83元与90.91元之间
- B.甲、乙的成交价格应在89.08元与90.07元之间
- C.甲、乙的成交价格应在90.91元与91.70元之间
- D.甲、乙不能成交
50
一般情况下，下列证券经营风险程度由低到高的顺序是（ ）。
- A.普通股票、优先股、公司债券
- B.优先股、普通股票、公司债券
- C.公司债券、普通股票、优先股
- D.公司债券、优先股、普通股票
51
关于资本市场线，下列说法不正确的是（ ）。
- A.资本市场线描述了无风险资产F与市场组合M构成的所有有效组合
- B.有效组合的期望收益率由两部分构成：一部分是无风险利率rF，它是由时间创造的，是对放弃即期消费的补偿
- C.另一部分则是
，是对承担风险σP的补偿，通常被称为“风险溢价”，与承担的风险的大小成正比 - D.资本市场线揭示了有效组合的收益风险均衡关系，也给出了任意证券或组合的收益风险关系
52
下面关于债券的叙述正确的是（ ）。
- A.债券尽管有面值，代表了一定的财产价值，但它也只是一种虚拟资本，而非真实资本
- B.债券代表债券投资者的权利，这种权利不是直接支配财产权而是资产所有权
- C.由于债券期限越长，流动性越差，风险也就较大，所以长期债券的票面利率肯定高于短期债券的票面利率
- D.流通性是债券的特征之一，也是国债的基本特点，所有的国债都是可流通的
53
关于地方政府债券论述正确的是（ ）。
- A.地方政府债券通常可以分为一般债券和普通债券
- B.收益债券是指地方政府为缓解资金紧张或解决临时经费不足而发行的债券
- C.普通债券是指为筹集资金建设某项具体工程而发行的债券
- D.地方政府债券简称“地方债券”，也可以称为“地方公债”或“地方债”
54
关于利率期限结构的理论，下列说法错误的是（ ）。
- A.市场预期理论认为利率期限结构完全取决于对未来即期利率的市场预期
- B.流动性偏好理论的基本观点是长期债券是短期债券的理想替代物
- C.市场分割理论假设贷款者和借款者并不能自由地在利率预期的基础上将证券从一个偿还期部分替换成另一个偿还期部分
- D.在市场分割理论中，利率期限结构取决于短期资金市场供求状况与长期资金市场供求状况的比较
55
股指大盘是投资者进行证券投资的一个基本的参考，其中深圳证券交易所编制并公布的以全部上市股票为样本股，以指数计算日的股份数为权数，进行加权平均计算的股价指数是（ ）。
- A.上证综合指数
- B.深证综合指数
- C.上证30指数
- D.深证成分股指数
56
下列关于普通股的叙述不正确的是（ ）。
- A.普通股的红利收益是由公司的盈利状况决定的，并不是固定的
- B.普通股股东对公司的经营决策有投票权
- C.普通股股东对于公司发行的新股没有优先认股权，而优先股股东则享有优先认股权
- D.当公司进行财产清算时，普通股股东对于剩余财产的分配权是在债务和优先股之后
57
股票X预期在来年将分配3元/股的红利，股票Y预期在来年将分配4元/股的红利，两只股票的预期红利增长率均为7%。如果某客户希望在这两只股票上都获到13%的收益率，那么（ ）。
- A.股票X的内在价值比股票Y的内在价值大
- B.股票X的内在价值等于股票Y的内在价值
- C.股票X的内在价值比股票Y的内在价值小
- D.无法确定哪只股票的内在价值更大
58
期权的权利期间对期权的时间价值的影响是（ ）。
- A.同方向但非线性
- B.反方向但非线性
- C.反方向线性
- D.同方向线性
59
下列影响金融期权价格的因素中，正确的叙述是（ ）。
- A.期权期间越短，期权价格越高
- B.标的资产收益率越高，看涨期权的价格越高，而看跌期权的价格越低
- C.短期利率变动不影响期权价格
- D.执行价格与市场价格之间的差距越大，则时间价值越小
60
下列叙述中正确的是（ ）。
- A.维持保证金是当投资者买或卖一份期货合约时存入经纪人账户的一定数量的资金
- B.维持保证金是最低保证金价值，低于这一水平期货合约的持有者将收到要求追加保证金的通知
- C.所有的期货合约都要求同样多的保证金
- D.维持保证金是由标的资产的生产者来确定的
61
家庭收入主导者的生理年龄在35周岁以下的家庭为（ ）。
- A.青年家庭
- B.中年家庭
- C.老年家庭
- D.视家庭其他成员而定
62
影响投资决策的因素包括（ ）。
Ⅰ.投资者的现实财务状况
Ⅱ.赋税状况
Ⅲ.投资区间
Ⅳ.投资态度
Ⅴ.生命周期
Ⅰ.投资者的现实财务状况
Ⅱ.赋税状况
Ⅲ.投资区间
Ⅳ.投资态度
Ⅴ.生命周期
- A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
- B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
- D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
63
对基金投资过程的评价以对基金经理能力的评价为核心，以判断其是否有能力产生超额收益或者出现较为严重的投资失误的是（ ）的评价。
- A.股票选择能力
- B.基金投资风格
- C.市场时机选择能力
- D.基金投资业绩归属
64
使用成本平均法投资策略的最大利益是（ ）。
- A.减少投资的风险和成本，若投资者持之以恒，可获得高于市场平均回报的投资收益
- B.和其它投资策略相比较，它是一种绝对安全的投资策略
- C.当股价下跌时，可以获得超额投资回报
- D.当股价升高时，可以获得更多的股份
65
以下哪一个例子说明的是已实现的资本收益？（ ）
Ⅰ.投资者的基金投资组合已在购买价的基础上上涨了10%
Ⅱ.投资者的自住房价值已在购买价的基础上上涨了30%
Ⅲ.投资者在超过一只股票的成本价的基础上，出售了这只股票
Ⅳ.投资者终止了一份人寿保险并收到3000元的终止现金值
Ⅰ.投资者的基金投资组合已在购买价的基础上上涨了10%
Ⅱ.投资者的自住房价值已在购买价的基础上上涨了30%
Ⅲ.投资者在超过一只股票的成本价的基础上，出售了这只股票
Ⅳ.投资者终止了一份人寿保险并收到3000元的终止现金值
- A.Ⅱ
- B.Ⅲ
- C.Ⅰ、Ⅱ
- D.Ⅲ、Ⅳ
66
完整的投资管理操作流程可以分为六个阶段，即：确定投资目标、投资理念和投资战略，资产配置，资产选择和（ ）。
Ⅰ.信用评级
Ⅱ.绩效评估
Ⅲ.交易执行
Ⅳ.信息管理
Ⅰ.信用评级
Ⅱ.绩效评估
Ⅲ.交易执行
Ⅳ.信息管理
- A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B.Ⅳ、Ⅲ、Ⅱ
- C.Ⅳ、Ⅰ、Ⅱ
- D.Ⅲ、Ⅰ、Ⅱ
67
关于风险的定义，可以从以下哪几个方面来理解？（ ）
Ⅰ.风险事件伴随着损失的机会
Ⅱ.风险的或然发生意味着损失事件的有可能发生，也有可能不发生
Ⅲ.风险代表着实际结果与预期结果的偏差，代表着结果的变异程度
Ⅰ.风险事件伴随着损失的机会
Ⅱ.风险的或然发生意味着损失事件的有可能发生，也有可能不发生
Ⅲ.风险代表着实际结果与预期结果的偏差，代表着结果的变异程度
- A.Ⅰ、Ⅱ
- B.Ⅱ、Ⅲ
- C.Ⅰ、Ⅲ
- D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
68
下列有关直接损失和间接损失的描述正确的是（ ）。
- A.间接损失的范围比直接损失更广
- B.间接损失是指风险事故对财产、生命或生产经营过程带来的破坏及相应产生的必然的、可估量的经济损失
- C.直接损失的范围比间接损失更广
- D.直接损失是指风险事故对财产、生命或生产经营过程带来的非必然的、影响和破坏难以估量的损失
69
识别个人/家庭风险的信息来源主要包括（ ）。
Ⅰ.配偶、受抚养人、其他家庭成员
Ⅱ.年龄、健康状况及相关因素
Ⅲ.收入来源、收入金额及取得方式
Ⅳ.家庭成员的人数、男女比例
Ⅰ.配偶、受抚养人、其他家庭成员
Ⅱ.年龄、健康状况及相关因素
Ⅲ.收入来源、收入金额及取得方式
Ⅳ.家庭成员的人数、男女比例
- A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
70
关于保险，下列说法正确的有（ ）。
Ⅰ.保险的过程既是风险的集合过程，又是风险的分散过程
Ⅱ.保险在形式上是一种经济保障活动
Ⅲ.保险在实质上是一种商品交换行为
Ⅳ.保险合同既是体现保险关系存在的形式，又是保险双方当事人履行各自权利与义务的依据
Ⅰ.保险的过程既是风险的集合过程，又是风险的分散过程
Ⅱ.保险在形式上是一种经济保障活动
Ⅲ.保险在实质上是一种商品交换行为
Ⅳ.保险合同既是体现保险关系存在的形式，又是保险双方当事人履行各自权利与义务的依据
- A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
- B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
- C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
71
下列人寿保险的核保要素中，属于影响死亡率要素的是（ ）。
- A.投保人财务状况
- B.投保人与被保险人之间的关系
- C.职业
- D.被保险人的道德情况
72
在保险合同中，（ ）是保险人接受承保或承担保险责任所需投保人或被保险人履行某种义务的条件，是保险人要求投保人或被保险人对某一事项的作为或不作为、某种事态存在或不存在的许诺。
- A.告知
- B.要约
- C.承诺
- D.保证
73
按照保险责任分类，普通型人寿保险分为（ ）。
- A.定期寿险、终身寿险、两全保险和年金保险
- B.分红保险、投资连结保险或万能保险等
- C.定期寿险、终身寿险和新型人寿保险
- D.两全保险、年金保险和新型人寿保险
74
在普通人寿保险中，储蓄性最强的险种是（ ）。
- A.终身死亡保险
- B.定期死亡保险
- C.定期生存保险
- D.生死两全保险
75
关于年金保险的含义，下列叙述不正确的是（ ）。
Ⅰ.年金保险合同的当事人是保险人和投保人，而年金保险合同的关系人是被保险人和受益人
Ⅱ.年金保险合同的被保险人是年金的惟一领取人，如果被保险人不幸过早身故，而保险公司承诺的给付尚未支付完毕时，剩余部分也可支付给除被保险人以外的受益人
Ⅲ.年金所代表的就是年金保险
Ⅳ.养老保险和年金保险是不同的两个概念，两者不可混淆
Ⅴ.年金领取人和投保人可以是同一人也可以是不同的人，但通常情况下是同一人
Ⅵ.年金保险是投保人和保险公司之间签订的合同，一旦合同签订后，无论投保人是生存或死亡，都将从保险公司得到约定的给付金额
Ⅰ.年金保险合同的当事人是保险人和投保人，而年金保险合同的关系人是被保险人和受益人
Ⅱ.年金保险合同的被保险人是年金的惟一领取人，如果被保险人不幸过早身故，而保险公司承诺的给付尚未支付完毕时，剩余部分也可支付给除被保险人以外的受益人
Ⅲ.年金所代表的就是年金保险
Ⅳ.养老保险和年金保险是不同的两个概念，两者不可混淆
Ⅴ.年金领取人和投保人可以是同一人也可以是不同的人，但通常情况下是同一人
Ⅵ.年金保险是投保人和保险公司之间签订的合同，一旦合同签订后，无论投保人是生存或死亡，都将从保险公司得到约定的给付金额
- A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅵ
- C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ、Ⅵ
- D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
76
下列属于伤害的构成要素的是（ ）。
Ⅰ.致害物
Ⅱ.致害对象
Ⅲ.侵害事实
Ⅳ.侵害地点
Ⅰ.致害物
Ⅱ.致害对象
Ⅲ.侵害事实
Ⅳ.侵害地点
- A.Ⅱ、Ⅲ
- B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
77
下列属于不可保意外伤害的是（ ）。
- A.战争使被保险人遭受的意外伤害
- B.赛车运动中遭受的意外伤害
- C.医疗事故造成的意外伤害
- D.酒醉造成的意外伤害
78
在人身意外伤害保险中，如果被保险人在保险期间多次遭受伤害，则保险人给付的保险金不得超过（ ）。
- A.按照每次伤残程度计算的残疾保险金总和
- B.保险金额
- C.医疗费用总和
- D.医疗费用加误工费用总和
79
关于财产保险的特征，下列说法正确的是（ ）。
- A.财产保险所要处理的风险是非常单一的
- B.大部分财产保险的保险期限较长
- C.财产保险的保险金额只能参照保险标的的实际价值确定
- D.财产保险以财产及其有关利益为保险标的，而且要求其必须是可以用货币衡量价值的财产或利益，无法用货币衡量价值的财产或利益不能作为财产保险的保险标的
80
（ ）是我国海上运输货物保险的保险期限的确定依据。
- A.仓至船条款
- B.船至仓条款
- C.仓至仓条款
- D.船至船条款
81
对于家庭财产两全保险，在保险期满时，原交保险储金应（ ）。
- A.加银行存款利息还给被保险人
- B.全部如数退还被保险人
- C.90%退还给被保险人
- D.留存一年后如数退还给被保险人
82
下列各项属于早期工资学说的是（ ）。
- A.工资基金论
- B.供求均衡论
- C.工资谈判论
- D.边际生产力工资论
83
某企业的经营特点表现为：员工工作的业绩完全可以量化考核；员工的努力程度、能力水平将直接影响其业绩水平。则该企业可以实行（ ）薪酬管理原则。
- A.绩效工资
- B.能力工资
- C.年功工资
- D.岗位工资
84
薪酬的范围包括（ ）。
Ⅰ.工资
Ⅱ.津贴
Ⅲ.奖金
Ⅳ.社会福利
Ⅴ.员工福利
Ⅵ.股权期权
Ⅰ.工资
Ⅱ.津贴
Ⅲ.奖金
Ⅳ.社会福利
Ⅴ.员工福利
Ⅵ.股权期权
- A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
- B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
- D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
85
下列关于社会保障基本原则的表述不正确的是（ ）。
- A.权利保障。公民享有获得社会保障的权利，社会保障是经济权利，也是社会权利
- B.国家责任与社会伙伴。建立社会保障体系是国家的责任，也是各类社会组织的责任；政府有责任与企业、社会组织、社区、个人和家庭结成合作伙伴关系，共同构建国家社会保障体系
- C.公平与效率相结合。公平即公平筹集资金和公平分配基金，效率即以最经济的方法将有限的社会保障基金分配到最需要的人群中去
- D.只有国家责任。社会保障一般是由国家统筹安排，无须个人或者企业配合执行
86
下列关于养老风险具有相对可预测性的表述正确的是（ ）。
- A.人们可以确定退休年龄，根据生命表预测退休后的余命和运用精算技术克服死亡率风险
- B.可以根据国家的发展确定将来国家的支付能力
- C.人们收入水平提高的速度就可以决定应付未来的养老风险
- D.人们对于养老金的需求是可测的
87
企业补充医疗保险主要用于支付员工（ ）。
- A.在社会基本医疗保险之内的个人付费部分
- B.社会基本医疗保险起付线之下的个人付费部分
- C.超过计划基本医疗保险以外的部分
- D.超过计划基本医疗保险封顶之上的部分
88
人们在退休养老规划中常有失误和误区，但不包括（ ）。
- A.积极投资，实际的回报越高越好
- B.养老资金管理太保守
- C.越早为养老金准备和投资，养老储蓄就越轻松
- D.不做长远考虑和安排
89
根据课税对象的不同，可以把我国全部税种划分为（ ）。
Ⅰ.流转税类
Ⅱ.所得税类
Ⅲ.资源税类
Ⅳ.特定目的税类
Ⅴ.财产税类
Ⅵ.农业税类
Ⅰ.流转税类
Ⅱ.所得税类
Ⅲ.资源税类
Ⅳ.特定目的税类
Ⅴ.财产税类
Ⅵ.农业税类
- A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ、Ⅵ
- B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅵ
- C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
- D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅳ
90
利用税率进行筹划，通过高税率所得项目转换成低税率所得项目的方法，可以实现少纳税款、减轻税法的目的。下列筹划方案中，不正确的是（ ）。
- A.个人所得税中，工资、薪金所得可通过改变支付次数、收入均衡支付等方法，以降低每次的应纳税所得额，避免一次收入过高而适用高税率的情况
- B.由于相同数额的工资、薪金所得与劳务报酬所得等所适用的税率不同，因此利用税率的差异进行纳税筹划是节税的一个重要方法
- C.在纳税人工资、薪金较高，适用边际税率高的情况下，将劳务报酬转化为工资、薪金所得更有利于节省税款
- D.工资、薪金所得适用的税率比劳务报酬所得适用的税率低，因此可将劳务报酬所得转化为工资、薪金所得
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