证券评级业务高级管理人员资质测试考前点题卷二
证券评级业务高级管理人员资质测试
考前点题
共 120 题
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更新于 2026-09-26
一、单项选择题
本类题共40题，每题0.5分，共20分。
1
根据《公司法》的规定，股东可以要求查阅公司会计账簿，股东要求查阅公司会计账簿的，应当向公司提出（ ），说明目的。
- A.口头请求
- B.书面请求
- C.书面或口头请求
- D.书面和口头请求
2
根据《公司法》的规定，下列关于公司剩余财产的分配顺序，正确的是（ ）。
- A.缴纳所欠税款、社会保险费用、清算费用、职工的工资
- B.职工的工资、缴纳所欠税款、清算费用、社会保险费用
- C.清算费用、职工的工资、社会保险费用、缴纳所欠税款
- D.缴纳所欠税款、清算费用、职工的工资、社会保险费用
3
根据《证券法》的规定，发行人申请首次公开发行股票的，在提交申请文件后，应当按照（ ）的规定预先披露有关申请文件。
- A.证券交易所
- B.中国证券业协会
- C.国务院金融管理机构
- D.国务院证券监督管理机构
4
根据《证券法》的规定，公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经（ ）作出决议。
- A.董事会
- B.经理
- C.股东大会
- D.监事会
5
根据《刑法》的规定，单位犯虚假出资罪、抽逃出资罪的，其处罚方式是（ ）。
- A.对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役
- B.仅对单位判处罚金，不处罚其直接负责的主管人员和其他直接责任人员
- C.对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役，不判处罚金
- D.对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处罚金
6
自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为（ ）。
- A.支付利息
- B.不支付利息
- C.按照国家相关规定支付相应利息
- D.协商支付适当利息
7
根据《合同法》，居间人促成合同成立的，居间活动的费用，由（ ）负担。
- A.委托人
- B.受托人
- C.居间人
- D.委托人与居间人共同承担
8
根据《企业债券管理条例》，企业发行企业债券，可以向经认可的债券评信机构申请（ ）。
- A.信用评级
- B.债券评级
- C.风险评级
- D.能力评级
9
根据《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》，下列关于政府债务的说法，不正确的是（ ）。
- A.融资平台公司可以新增政府债务
- B.地方政府新发生或有债务，要严格限定在依法担保的范围内
- C.地方政府要加强对或有债务的统计分析和风险防控，做好相关监管工作
- D.地方政府要根据担保合同依法承担相关责任
10
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》的规定，上市公司应当披露利润分配政策尤其是（ ）的具体安排和承诺。
- A.现金分红政策
- B.股利分配政策
- C.利润分配政策
- D.职工福利基金分配政策
11
根据《证券市场禁入规定》，有关人员违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，情节严重的，中国证监会可以根据情节严重的程度，采取（ ）。
- A.行政处罚措施
- B.证券市场禁入措施
- C.解除其被禁止担任职务的措施
- D.移送公安机关、人民检察院的措施
12
根据《证券市场资信评级业务管理暂行办法》，关于资信评级机构申请证券评级业务许可应当具备的条件，下列表述错误的是（ ）。
- A.具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币2000万元
- B.具有符合本办法规定的高级管理人员不少于3人；具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人，其中包括具有3年以上资信评级业务经验的评级从业人员不少于10人，具有中国注册会计师资格的评级从业人员不少于3人
- C.最近3年未受到刑事处罚，最近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形
- D.最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录
13
根据《证券市场资信评级业务管理暂行办法》，证券评级业务，是指对评级对象开展（ ）。
- A.财务实力评级服务
- B.监管评级服务
- C.风险评级服务
- D.资信评级服务
14
根据《证券市场资信评级业务管理暂行办法》，关于证券评级机构，下列说法中不正确的有（ ）。
- A.证券评级机构可以建立评级委员会制度
- B.评级委员会是确定评级对象信用等级的最高机构
- C.证券评级机构应当建立评级结果公布制度
- D.证券评级机构应当建立复评制度
15
根据《证券市场资信评级业务管理暂行办法》，证券评级机构应当建立证券评级从业人员和管理人员的（ ），采取有效措施提高人员的职业道德和业务水平。
- A.休假制度
- B.培训制度
- C.考核制度
- D.评估制度
16
根据《证券资信评级机构执业行为准则》，证券评级机构应指定专人担任（ ），负责证券评级业务的合法、合规性检查。
- A.合规负责人
- B.评级分析人
- C.评级监督人
- D.跟踪评级人
17
根据《证券市场资信评级机构评级业务实施细则（试行）》，评级项目组在撰写评级报告过程中对所获得的数据进行分析时，（ ）。
- A.只需要进行定量分析
- B.只需要进行定性分析
- C.既要定量分析，又要定性分析
- D.可以只进行定量分析，也可以只进行定性分析
18
根据《关于进一步明确债券评级信息披露规范的通知》的规定，下列关于债券评级信息披露工作的说法正确的是（ ）。
- A.资信评级机构无须指定专人负责跟踪评级信息的披露工作
- B.评级信息应当在交易时间披露
- C.资信评级机构对公开发行债券评级，可以按照评级业务委托书的约定，决定是否披露评级信息以及披露的时间、地点和方式
- D.资信评级机构对在交易所上市交易及转让债券的跟踪评级信息负有披露义务
19
根据《公司债券发行与交易管理办法》，下列关于公司债券的说法，错误的是（ ）。
- A.公司债券，是指公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券
- B.公司债券只能公开发行
- C.发行人应当指定专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付
- D.公开发行公司债券，应当委托具有从事证业务资格的资信评级机构进行信用评级
20
根据《公司债券发行与交易管理办法》，证券自律组织可依据相关法律规定对公司债券进行自律管理的内容不包括（ ）。
- A.上市交易或转让
- B.非公开发行及转让
- C.尽职调查和信用评级
- D.承销、合规管理及增信
21
根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》，关于申请发行可交换公司债券的条件，下列说法错误的是（ ）。
- A.公司组织机构健全，运行良好，内部控制制度不存在重大缺陷
- B.公司最近一期末的净资产额不少于人民币3亿元
- C.公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息
- D.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的70%
22
根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》，关于上市公司债券发行，下列说法正确的是（ ）。
- A.发行公司债券募集的资金，必须符合股东会或股东大会核准的用途
- B.发行公司债券，若由保荐人保荐，应向中国证券业协会申报
- C.债券募集说明书自最后签署之日起1年内有效
- D.发行公司债券，必须分期发行
23
根据《上海证券交易所中小企业私募债券业务试点办法》的规定，关于中小微型企业私募债券，下列说法正确的是（ ）。
- A.中小企业私募债券，是指中小微型企业在中国境内以公开方式发行和转让，约定在一定期限还本付息的公司债券
- B.私募债券的发行人必须是中国境内注册的有限责任公司或者股份有限公司
- C.私募债券的发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的2倍
- D.私募债券的期限为半年以上
24
关于深圳证券交易所参与私募债券认购和转让的合格机构投资者应当符合的条件，下列说法错误的是（ ）。
- A.经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括商业银行、证券公司、基金管理公司、信托公司和保险公司等
- B.经有关金融监管部门批准设立的金融机构面向投资者发行的理财产品
- C.注册资本不低于人民币100万元的企业法人
- D.合伙人认缴出资总额不低于人民币5000万元，实缴出资总额不低于人民币1000万元的合伙企业
25
根据《深圳证券交易所公司债券上市规则》，发行人应当在每一会计年度结束之日起（ ）个月内，和每一会计年度的上半年结束之日起二个月内，分别向深交所提交并披露包含有规定内容的上一年度年度报告和本年度中期报告。
- A.一
- B.二
- C.三
- D.四
26
根据《信用评级业务管理规范》的规定，关于主管部门对评级业务的管理方式，下列说法不正确的是（ ）。
- A.定期检查每年至少两次，主要对评估机构存在的问题进行专项检查
- B.对检查中发现的一般性问题，信用评级业务主管部门向被检查机构发出提示函
- C.被检查机构对检查报告如有异议，应于收到检查报告后15个工作日内向信用评级业务主管部门提交申述意见
- D.信用评级业务统计报表制度中的有关表格由评级业务主管部门制定
27
根据《中国人民银行关于加强银行间债券市场信用评级作业管理的通知》的规定，关于银行间债券市场信用评级作业，下列说法正确的是（ ）。
- A.人民银行分支机构要在现场访谈作业中充分发挥微观指导职能
- B.被评企业是否为集团企业的说明文件须加盖公章或经法定代表人签字
- C.有权签字人发生变更时，应至少提前5日向人民银行征信管理局备案
- D.《信用评级机构评级作业主要流程单》应与工作底稿相关内容保持一致
28
根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》的规定，企业发行债务融资工具应由（ ）承销。
- A.证券公司
- B.金融机构
- C.商业银行
- D.非金融机构
29
根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》的规定，同业拆借中心负责债务融资工具（ ）的日常监测。
- A.登记
- B.交易
- C.托管
- D.结算
30
根据《非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引》的规定，业务档案的保存期限应不低于______年，且不低于债务融资工具存续期满或受评主体违约后______年。（ ）
- A.3；5
- B.5；10
- C.10；5
- D.15；10
31
根据《证券公司短期融资券管理办法》的规定，短期融资券于债权债务登记日的（ ）即可流通转让，短期融资券的交易必须通过同业拆借中心的电子交易系统进行。
- A.当日
- B.次一工作日
- C.第三日
- D.第三个工作日
32
根据《信贷资产证券化试点管理办法》的规定，关于信贷资产证券化的试点，下列说法不正确的是（ ）。
- A.适用《信贷资产证券化试点管理办法》的活动，应当为现金支付资产支持证券收益的结构性融资活动
- B.资产支持证券由特定目的信托受托机构发行，代表特定目的信托的信托受益权份额
- C.受托机构因特定目的信托财产的管理、运用或其他情形而取得的财产和收益，归入信托财产
- D.资产支持证券在全国银行间外汇市场上发行和交易
33
根据《国家发展改革委办公厅关于进一步强化企业债券风险防范管理有关问题的通知》的规定，加强对抵质押担保行为的监管，要在债券征信工作中，关注发行人是否有（ ）情况，发行人在综合信用承诺书中要对抵质押物没有“一物多押”进行承诺。
- A.连环担保
- B.不良征信记录
- C.互相担保
- D.同业拆借
34
根据《保险机构债券投资信用评级指引》的规定，关于一般工商企业的主要评级方法，下列说法不正确的是（ ）。
- A.一般工商企业个体评估要素，主要包括经营风险和经济风险
- B.管理层素质包括历史业绩、经营战略、财务政策、经营效率、竞争地位等
- C.盈利能力指标评估，应当剔除非经常性损益项目
- D.财务报告质量包括会计政策、数据真实性、信息披露、注册会计师意见等
35
根据《保险资金投资债券暂行办法》的规定，上季度末偿付能力处于（ ）之间的，应当及时调整投资策略，严格控制投资无担保非金融企业（公司）债券的品种和比例。
- A.80%～110%
- B.100%～120%
- C.120%～150%
- D.150%～180%
36
关于保险公司对各类债券的投资总额和投资余额，下列说法错误的是（ ）。
- A.投资无担保非金融企业（公司）债券的余额，不超过该保险公司上季末总资产的60%
- B.保险公司投资同一期单品种中央政府债券和准政府债券，可以自主确定投资比例
- C.债券发行采取一次核准（备案或注册）、分期募集方式的，其同一期是指该债券分期发行中的每一期
- D.保险公司委托多个专业投资管理机构投资的债券，其投资余额应当合并计算
37
根据《关于保险资金投资有关金融产品的通知》的规定，不动产投资计划属于固定收益类的，应当具有合法有效的信用增级安排，信用等级不低于国内信用评级机构评定的（ ）的信用级别。
- A.AA级或者相当于AA级
- B.A级或者相当于A级
- C.B级或者相当于B级
- D.BB级或者相当于BB级
38
根据《基础设施债权投资计划管理暂行规定》，关于债权投资计划的发行，下列说法不正确的是（ ）。
- A.委托人认购受益凭证前，仔细阅读债权投资计划文件的全部内容，并在认购风险申明书上签字
- B.债权投资计划可采取一次足额发行，或在募集规模确定且交易结构一致的前提下，采用限额内分期发行的方式
- C.分期发行的，末期发行距首期发行时间一般不超过6个月
- D.委托人获取债权投资计划信息的，应当依法履行保密义务
39
根据《基础设施债权投资计划管理暂行规定》，关于债权投资计划的管理，下列说法不正确的是（ ）。
- A.专业管理机构应当按照约定，向受益人分配并支付债权投资计划收益和本金
- B.专业管理机构应当按照约定，制定债权投资计划分配方案，分配债权投资计划收益并兑付本金
- C.变更分配或支付日期的，应当经受益人大会审议三分之一以上通过
- D.未能按期分配或兑付的，应当按照约定及时通知受益人
40
根据《保险公司次级定期债务管理办法》的规定，保险公司偿付能力充足率低于______或者预计未来两年内偿付能力充足率将低于的______，可以申请募集次级债。（ ）
- A.100%；100%
- B.150%；150%
- C.100%；150%
- D.200%；100%
二、多项选择题
本类题共40题，每题1分，共40分。
41
根据《公司法》的规定，关于公司对外投资和担保的规定，下列说法正确的有（ ）。
- A.公司可以向其他企业投资，但一般不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人
- B.公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议
- C.公司章程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限额
- D.公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，该项表决由出席会议的全体股东所持表决权的过半数通过
42
根据《公司法》的规定，下列关于公积金的说法，错误的有（ ）。
- A.公积金包括法定公积金、任意公积金和资本公积金，公司在任何情况下都应当提取法定公积金
- B.法定公积金应当从税前利润中提取
- C.任意公积金的提取需经过股东会或规定大会决议
- D.公司法定公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可以不再提取
43
根据《证券法》的规定，下列关于证券发行交易的表述，正确的有（ ）。
- A.依法公开发行的股票、公司债券及其他证券，应当在依法设立的证券交易所上市交易或者在国务院批准的其他证券交易场所转让
- B.证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的分散交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式
- C.证券交易当事人买卖的证券可以采用纸面形式或者国务院证券监督管理机构规定的其他形式
- D.证券交易以现货和国务院规定的其他方式进行交易
44
依据《证券法》的相关规定，下列关于证券发行人的说法，正确的有（ ）。
- A.发行人申请首次公开发行股票的，在提交申请文件后，应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露有关申请文件
- B.发行人向国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门报送的证券发行申请文件，必须真实、准确、完整
- C.为证券发行出具有关文件的证券服务机构和人员，必须严格履行法定职责，保证其所出具文件的真实性、准确性和完整性
- D.发行人依法申请核准发行证券所报送的申请文件的格式、报送方式，由国务院金融管理机构规定
45
关于洗钱罪客观方面的表现，下列选项正确的有（ ）。
- A.提供资金账户的
- B.协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的
- C.通过转账或者其他结算方式协助资金转移的
- D.协助将资金汇往境外的
46
根据《物权法》及相关规定，下列权利中，可以质押的有（ ）。
- A.汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单
- B.所有基金份额、股权、债券
- C.依法可以转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权
- D.应收账款
47
根据《担保法》及相关规定，下列关于最高额抵押的说法，正确的有（ ）。
- A.最高额抵押，是指抵押人与抵押权人协议，在最高债权额限度内，以抵押物对一定期间内连续发生的债权作担保
- B.最高额抵押的主合同债权不得转让
- C.最高额抵押担保的债权确定前，部分债权转让的，最高额抵押权无论如何不得转让
- D.最高额抵押权设立前已经存在的债权，可以转入最高额抵押担保的债权范围，无须经当事人同意
48
根据《企业债券管理条例》，企业发行企业债券应当制订发行章程，其应当包括的内容有（ ）。
- A.企业的名称、住所
- B.企业近5年的生产经营状况和有关业务发展的基本情况
- C.企业自有资产净值
- D.财务报告
49
下列关于建立规范的地方政府举债融资机制的说法中，正确的有（ ）。
- A.没有收益的公益性事业发展确需政府举借一般债务的，由地方政府发行一般债券融资，主要以政府性基金预算收入偿还
- B.有一定收益的公益性事业发展确需政府举借一般债务的，由地方政府通过发行一般债券融资，以对应的政府性基金或专项收入偿还。
- C.地方政府举债采取政府债券方式
- D.有一定收益的公益性事业发展确需政府举借专项债务的，由地方政府通过发行专项债券融资，以对应的政府性基金或专项收入偿还
50
依据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》，健全投资者适当性制度的主要内容包括（ ）。
- A.制定完善中小投资者分类标准
- B.科学划分风险等级
- C.进一步完善规章制度和市场服务规则
- D.建立多元化投资回报体系
51
根据《证券市场资信评级业务管理暂行办法》，证券评级机构不得为他人提供（ ）。
- A.融资
- B.借贷
- C.抵押
- D.担保
52
证券评级机构及其从业人员未勤勉尽责，出具的文件有（ ）的，责令改正，没收业务收入，暂停或者撤销证券服务业务许可，并处以业务收入一倍以上五倍以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销证券从业资格，并处以三万元以上十万元以下的罚款。
- A.虚假记载
- B.格式错误
- C.误导性陈述
- D.重大遗漏
53
根据《证券资信评级机构执业行为准则》，评级业务程序一般包括（ ）。
- A.评级准备、尽职调查
- B.报告撰写、报告审核
- C.等级评定、评级结果反馈与复评
- D.评级结果公布、资料存档和跟踪评级
54
关于证券评级机构及其评级从业人员负有的保密义务，下列说法正确的有（ ）。
- A.证券评级机构开展证券评级业务时，如无需要，可以不与受评级机构或受评级证券发行人签订保密协议或在评级业务委托书中约定保密条款
- B.证券评级机构应制定信息保密制度，明确证券评级机构及其评级从业人员使用评级信息的范围、条件以及保密义务
- C.证券评级机构应采取合理措施保护评级记录和档案，以免丢失、被骗取和误用
- D.证券评级机构及其董事、监事、高级管理人员与其他评级从业人员，不得以任何形式利用在开展证券评级业务时知悉的国家机密、商业秘密和个人隐私等非公开信息牟取利益或进行交易
55
根据《证券资信评级机构执业行为准则》，对受评级机构或受评级证券发行人尽职调查的工作内容包括（ ）。
- A.对受评级机构或受评级证券发行人的董事、监事、高级管理人员以及主要业务和管理部门负责人进行访谈
- B.实地考察受评级机构或受评级证券发行人主要生产经营现场
- C.必要时，对金融机构、行政主管部门、工商税务部门、关联公司、主要业务往来单位等进行调研访谈
- D.核实受评级机构或受评级证券发行人生产经营现状、资产状况、在建项目等
56
根据《证券市场资信评级机构评级业务实施细则（试行）》，评级项目组在评级作业前，应当针对评级对象形成评级现场工作计划，工作计划至少应当包括（ ）。
- A.项目组人员组成及联系方式
- B.需收集的资料清单
- C.现场调研计划
- D.访谈提纲
57
根据《证券市场资信评级机构评级业务实施细则（试行）》的规定，关于评级机构信息披露的要求，下列说法正确的有（ ）。
- A.实收资本、净资产应当每年度更新一次
- B.公司组织结构、员工人数应当于每年度结束后15个工作日内进行更新
- C.证券评级机构通过协会、证券评级机构和中国证监会指定的其他网站披露信息
- D.披露的信息必须包括公司法定中英文名称
58
关于评级报告审核、定稿等工作机制，下列说法正确的是（ ）。
- A.报告上会是指评级项目组将审核通过的评级报告提交证券评级机构的复核人员
- B.证券评级机构的信用评级委员会委员可以担任本人作为项目组成员参与的评级项目的评审委员
- C.定稿是指评级项目组根据信用评级委员会反馈信息进行报告修改，无误后交由复核人员进行定稿
- D.证券评级机构的复核人员负责对评级报告会后修改意见的落实情况进行监督
59
根据《公司债券发行与交易管理办法》的规定，债券受托管理人应当召集债券持有人会议的情形包括（ ）。
- A.拟变更债券募集说明书的约定
- B.拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容
- C.发行人单独或合计持有本期债券总额百分之五的债券持有人书面提议召开
- D.发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性，需要依法采取行动的
60
根据《上市公司证券发行管理办法》的规定，上市公司财务状况良好的情形包括（ ）。
- A.会计基础工作规范，严格遵循国家统一会计制度的规定
- B.最近三年以现金方式累计分配的利润不多于最近三年实现的年均可分配利润的百分之十
- C.资产质量良好
- D.经营成果真实，现金流量正常
61
根据《公司债券发行试点办法》，下列事项中，应当由股东会或者股东大会作出决议的有（ ）。
- A.发行债券的数量
- B.债券期限
- C.募集资金的用途
- D.向公司股东配售的安排
62
关于原始权利人的义务，下列说法中正确的有（ ）。
- A.向管理人等有关业务参与人所提交的文件应当真实、准确、完整
- B.向管理人等有关业务参与人所提交的文件不可以有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
- C.应当确保基础资产真实、合法、有效
- D.应当确保基础资产不存在虚假或欺诈性转移等任何影响专项计划设立的情形
63
根据《上海证券交易所公司债券上市规则》的规定，债券符合下列（ ）条件且面向公众投资者公开发行的，公众投资者和符合上交所规定的合格投资者可以参与交易。
- A.发行人最近三年无债务违约或者延迟支付本息的事实
- B.发行人最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券一年利息的1.5倍
- C.发行人最近一期末的资产负债率或者加权平均资产负债率（以集合形式发行债券的）高于75%
- D.债券信用评级达到AAA级
64
根据《上海证券交易所公司债券上市规则》的规定，债券上市期间，仅限合格投资者参与交易的情形包括（ ）。
- A.公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件
- B.公司不按照规定公开其财务状况
- C.债券信用评级下调至低于AAA级
- D.发行人发生债务违约、延迟支付本息，或者其他可能对债券还本付息产生重大影响的事件
65
根据《深圳证券交易所公司债券上市规则》的规定，关于信息披露的定期报告与临时报告，下列说法正确的有（ ）。
- A.债券存续期间发行人应当披露的定期报告包括年度报告和中期报告
- B.发行人应当在每一会计年度结束之日起六个月内，和每一会计年度的上半年结束之日起三个月内，分别向深交所提交并披露包含有规定内容的上一年度年度报告和本年度中期报告
- C.债券存续期间，发行人发生可能影响其偿债能力或者债券价格的重大事项，信息披露义务人应当立即向深交所报告并公告
- D.信息披露义务人披露重大事项后，已披露的重大事项出现可能对发行人偿债能力产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响
66
根据《信用评级业务管理规范》的规定，实地调查包括（ ）等方面的工作。
- A.与评级对象（发行人）的高层管理人员及有关人员访谈
- B.查看评级对象（发行人）现场
- C.对评级对象（发行人）关联的机构进行调查与访谈
- D.对评级对象（发行人）的监事会成员进行访谈
67
根据《信用评级业务管理规范》的规定，信用评级小组的小组成员应当具备的资格有（ ）。
- A.品行良好，公正诚实，具有良好的职业道德
- B.遵守国家相关法律法规及信用评级行业自律规范，未受过刑事处罚与行政处罚
- C.具有2年以上从事评级业务的经验，并能胜任信用评级工作要求
- D.与评级对象（发行人）不存在利益冲突和关联
68
根据《银行间债券市场非金融企业资产支持票据指引》的规定，关于项目收益票据的发行，下列说法正确的有（ ）。
- A.其项目包括但不限于市政、交通、公用事业、教育、医疗等与城镇化建设相关的、能产生持续稳定经营性现金流的项目
- B.企业可通过成立项目公司等方式注册发行项目收益票据
- C.项目收益票据发行期限必须涵盖项目建设、运营与收益整个生命周期
- D.企业发行项目收益票据无须设立募集资金监管账户
69
根据《证券公司短期融资券管理办法》的规定，中国人民银行可禁止该发行人在全国银行间债券市场发行短期融资券的行为包括（ ）。
- A.披露虚假信息的
- B.因违法违规经营受到证监会及其他主管部门罚款以上（含罚款）行政处罚的
- C.1年内累计3次未按期全额兑付短期融资券本息的
- D.3年内累计3次以上（含3次）未按要求披露信息的
70
根据《商业银行次级债券发行管理办法》的规定，商业银行发行次级债券股东大会决议应包括的内容有（ ）。
- A.股东到场人数
- B.发行规模、期限
- C.募集资金用途
- D.批准或决议的有效期
71
根据《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》的规定，下列关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序的说法，正确的有（ ）。
- A.企业债券包括依照公司法设立的公司发行的公司债券和其他企业发行的企业债券
- B.筹集资金用于补充营运资金的，不超过发债总额的30%
- C.债券筹集资金必须按照核准的用途，用于本企业的生产经营，不得擅自挪作他用
- D.债券的利率由企业根据市场情况确定，但不得超过中央人民银行限定的利率水平
72
根据《国家发展改革委办公厅关于进一步强化企业债券风险防范管理有关问题的通知》的规定，关于企业债券发行主体根据其资产负债率情况细化风险防范措施以及根据发债主体信用等级完善相应偿债保障措施，下列说法正确的有（ ）。
- A.资产负债率在80%至90%之间的发债申请企业，原则上必须提供担保措施
- B.资产负债率超过90%，债务负担沉重，偿债风险较大的企业发债，不予核准发债
- C.铁路、地铁、电力行业，因行业特点，对资产负债率要求可适当放宽，负债率超过85%应安排担保措施，超过95%不宜发债
- D.城投类企业主体评级在AA-及以下的，应采取签订政府(或高信用企业)回购协议等保障措施或提供担保
73
根据《保险机构债券投资信用评级指引》的规定，关于信用数据建立以及偿债评估的规定，下列说法正确的有（ ）。
- A.信用评级部门或岗位应当规范管理和使用评级信息，逐步完善评级信息数据库
- B.信用评级部门或岗位应当持续积累违约事件、违约率、违约回收率、信用稳定性等信息和数据，并作为经营管理资源长期保存
- C.偿债能力评估包括个体评估和整体评估
- D.发债主体法人机构设在其他国家或地区的，应当分析其所在国家或地区的主权风险
74
根据《保险资金投资债券暂行办法》的规定，关于保险公司投资债券的种类及特定要求，下列说法正确的有（ ）。
- A.政府债券以政府信用为基础
- B.政府债券包括中央政府债券和省级政府债券
- C.以国家预算管理的中央政府性基金，作为还款来源或提供信用支持的债券，纳入政府债券管理
- D.保险资金投资的企业（公司）债券包括金融企业（公司）债券和非金融企业（公司）债券
75
根据《中国保监会关于加强保险资金投资债券使用外部信用评级监管的通知》的规定，关于保险资金投资债券使用外部信用评级监管，下列说法正确的是（ ）。
- A.年度报告应当包括公司基本情况、经营情况、专业人员及高管人员变动情况
- B.中国保监会将跟踪监测、定期检验评级机构的能力变化情况及评级行为，必要时可以聘请中介机构协助
- C.评级项目出现债务重组的重大信用事件，但未及时给予预警或采取适当评级行动的，中国保监会将不再认可其能力
- D.发生可能影响公司专业能力或经营管理的重大事项的，评级机构应当在10日内向中国保监会提交书面报告
76
根据《基础设施债权投资计划管理暂行规定》，关于债权投资计划的设立，下列说法正确的有（ ）。
- A.投资管理、法律合规、资产评估、信用评级、风险管理、会计审计等专业人员不少于15人
- B.专业管理机构应当以资金安全为前提，审慎选择偿债主体
- C.专业管理机构应当开展尽职调查和可行性研究
- D.专业管理机构应当在符合条件的金融资产交易场所发行，实现受益凭证的登记存管和交易流通
77
根据《基础设施债权投资计划管理暂行规定》，关于债权投资计划的管理，下列说法正确的有（ ）。
- A.专业管理机构应当按照相关规定的要求及债权投资计划约定，开展偿债主体、信用增级、投资项目等的跟踪管理和持续监测
- B.债权投资计划独立监督人应当明确监督责任，加强监督能力建设，切实履行监督职责
- C.专业管理机构应当制定债权投资计划财务管理制度，确定会计核算方法及账务处理原则
- D.专业管理机构应当为不同债权投资计划分别建立银行账户和业务台账,合并核算管理
78
根据《基础设施债权投资计划管理暂行规定》，关于债权投资计划的监督管理，下列说法不正确的有（ ）。
- A.专业管理机构每年度应当向中国保监会报告母公司或者事业部运营状况
- B.专业管理机构每年度应当向中国保监会报告各级管理人员履职情况
- C.中国保监会依法对专业管理机构发起设立和管理债权投资计划的能力和行为，以及其他各相关当事人参与债权投资计划业务进行监管检查
- D.中国保监会依法对专业管理机构进行监管检查时，必须聘请中介机构协助检查
79
根据《保险公司次级定期债务管理办法》的规定，关于次级债的募集方式和募集金额限制的规定，下列说法正确的有（ ）。
- A.募集人应当在中国保监会批准次级债募集之日起六个月内完成次级债募集工作
- B.募集工作必须一次完成
- C.保险公司次级债应当向合格投资者募集
- D.募集人的全部股东和所有股东的控制方累计持有的次级债不得超过单次或者累计募集额的10%
80
根据《保险公司次级定期债务管理办法》的规定，募集人出现（ ）情形时，应当及时告知次级债债权人，并同时报告中国保监会。
- A.偿付能力状况发生重大不利变动
- B.发生重大亏损或者遭受超过净资产10%以上的重大损失
- C.减资、合并、分立、解散及申请破产
- D.发生重大仲裁、诉讼
三、不定项选择题
本类题共40题，每题1分，共40分。
81
依据《公司法》的规定，下列主体中，可以提议召开临时会议的是（ ）。
- A.代表十分之一以上表决权的股东
- B.三分之一以上的董事
- C.三分之一以上的监事
- D.监事会或者不设监事会的公司的监事
82
根据《公司法》的规定，下列关于有限责任公司股份转让的说法，正确的是（ ）。
- A.股东之间可以相互转让其全部或者部分股权
- B.股东向股东以外的人转让股权，应当经全体股东过半数同意
- C.股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满十日未答复的，视为同意转让
- D.其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让
83
发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向（ ）报送临时报告。
- A.国务院证券监督管理机构
- B.国务院金融管理机构
- C.证券交易所
- D.证券业协会
84
根据《刑法》的规定，在（ ）中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，构成欺诈发行股票、债券罪。
- A.招股说明书、认股书
- B.公司、企业债券募集办法
- C.公司章程
- D.股权协议书
85
依据《合同法》的规定，约定的违约金低于造成的损失的，当事人可以请求（ ）予以增加。
- A.人民法院
- B.调解委员会
- C.仲裁机构
- D.地方政府
86
根据《合同法》的规定，无偿的委托合同，因受托人的（ ）给委托人造成损失的，委托人可以要求赔偿损失。
- A.故意
- B.过错
- C.一般过失
- D.重大过失
87
依据《担保法》，关于股权、基金份额出质的相关规定，下列说法正确的是（ ）。
- A.质押合同自签订之日起生效
- B.股票出质后，不得转让
- C.以基金份额、股权出质的，当事人应当订立书面合同
- D.出质人转让基金份额、股权所得的价款，应当向质权人提前清偿债务或者提存
88
根据《担保法》，关于抵押财产的范围，下列说法正确的是（ ）。
- A.以依法取得的国有土地上的房屋抵押的，该房屋占用范围内的国有土地使用权同时抵押
- B.以划拨方式取得的国有土地使用权抵押的，应当将抵押时该国有土地上的房屋同时抵押
- C.乡（镇）、村企业的土地使用权可以单独抵押
- D.以乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的土地使用权同时抵押
89
根据《企业债券管理条例》的规定，用财政预算拨款、银行贷款或者国家规定不得用于购买企业债券的其他资金购买企业债券的，以及办理储蓄业务的机构用所吸收的储蓄存款购买企业债券的，应受到的处罚是（ ）。
- A.责令收回资金
- B.责令改正
- C.处以相当于所购买企业债券金额10%以下的罚款
- D.处以相当于所购买企业债券金额5%以下的罚款
90
财政部根据各地区（ ）等情况，测算债务率、新增债务率、偿债率、逾期债务率等指标，评估各地区债务风险状况，对债务高风险地区进行风险预警。
- A.一般债务
- B.专项债务
- C.或有债务
- D.地方债务
91
关于上市公司的披露义务，下列说法正确的是（ ）。
- A.上市公司依法公开披露信息前，可以对他人提供相关信息
- B.上市公司控股股东、实际控制人在信息披露文件中的承诺须具体可操作
- C.上市公司应当明确接受投资者问询的时间和方式，健全舆论反应机制
- D.切实履行信息披露职责是保障中小投资者知情权的方法之一
92
根据《证券市场资信评级业务管理暂行办法》，证券评级机构从事证券评级业务，应当制定（ ）。
- A.具体的评级步骤
- B.科学的评级方法
- C.完善的质量控制制度
- D.详细的评级计划
93
根据《证券市场资信评级业务管理暂行办法》的规定，证券评级机构的（ ）不得投资其他证券评级机构。
- A.独立董事
- B.董事会秘书
- C.财务负责人
- D.副总经理秘书
94
关于评级方法、模型和程序的相关要求，下列说法中正确的有（ ）。
- A.证券评级机构应使用严谨的、系统的评级方法，对其掌握的评级相关信息进行分析，得出评级结论
- B.证券评级机构对同一类评级对象进行评级，或者对同一评级对象进行跟踪评级，可以采用不一致的评级方法、模型与程序
- C.证券评级机构应建立新产品评级的专家评估审核机制，负责评估新产品评级的可行性，审定其评级方法、模型和程序
- D.证券评级机构应由专门部门定期审查其评级方法、模型和程序及其重大变更。
95
关于在尽职调查中评级机构及其股东、工作人员的禁止性行为规定，下列说法正确的是（ ）。
- A.尽职调查工作中，评级项目组不得授意或协同评级对象及其他利益相关方假造或隐瞒对评级结果产生重大影响的资料
- B.未经委托方同意，任何情况下证券评级机构及其相关工作人员不得泄漏有关评级资料和信息
- C.尽职调查工作中，根据需要，证券评级机构股东可以兼任评级总监
- D.证券评级机构不得接受评级对象及其他利益相关方礼物、礼金等形式的馈赠
96
根据《证券市场资信评级机构评级业务实施细则（试行）》，关于评级报告的基本结构，下列说法正确的是（ ）。
- A.正文部分为完整的评级报告，用于进行详尽的评级分析
- B.声明部分为全面登载证券评级机构关于评级情况的声明事项
- C.概述部分为概要介绍评级报告整体情况，至少应当包括评级结果、评级对象、评级项目组人员姓名、联系方式、出具报告时间和报告编号
- D.受评证券有担保措施的，应当阐述担保措施对受评证券的增信作用
97
关于公司债券的信用评级，下列说法正确的是（ ）。
- A.中国银监会依法对公司债券的公开发行、非公开发行及其交易或转让活动进行监督管理
- B.公开发行公司债券，如无特别需要，无须委托具有从事证券业务资格的资信评级机构进行信用评级
- C.资信评级机构应当按照规定或约定将评级信息告知发行人，并及时向市场公布首次评级报告、定期和不定期跟踪评级报告
- D.资信评级机构应当充分关注可能影响评级对象信用等级的所有重大因素，及时向市场公布信用等级调整及其他与评级相关的信息变动情况
98
上市公司及其（ ）违反法律、行政法规或《上市公司证券发行管理办法》规定，依法应予行政处罚的，依照有关规定进行处罚；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关，追究其刑事责任。
- A.直接负责的主管人员
- B.直接责任人员
- C.高级管理人员
- D.独立董事
99
根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》，下列关于可交换公司债券的说法，不正确的是（ ）。
- A.可交换公司债券的发行价格由上市公司股东和保荐人通过市场询价确定
- B.募集说明书可以约定赎回条款，规定上市公司股东可以按事先约定的条件和价格赎回尚未换股的可交换公司债券
- C.可交换公司债券的面值每张人民币1000元
- D.募集说明书可以约定回售条款，规定债券持有人可以按事先约定的条件和价格将所持债券回售给上市公司股东
100
下列情形中，不得发行公司债券的是（ ）。
- A.最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为
- B.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
- C.对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实，仍处于继续状态
- D.严重损害投资者合法权益和社会公共利益的
101
关于债券募集说明书，下列说法正确的是（ ）。
- A.债券募集说明书所引用的资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具
- B.债券募集说明书所引用的资产评估报告，应当至少由3名有从业资格的人员签署
- C.债券募集说明书所引用的法律意见书，至少由2名经办律师签署
- D.债券募集说明书所引用的法律意见书，应当由会计师事务所出具
102
管理人应当针对专项计划存续期内可能出现的重大风险，制订切实可行的（ ）。以保证在风险发生时，管理人能最大程度地保护资产支持证券投资者利益。
- A.风险控制措施
- B.风险处置预案
- C.风险评价书
- D.风险管理架构图
103
根据《上海证券交易所中小企业私募债券业务试点办法》的规定，关于信息披露业务的规定，下列说法正确的是（ ）。
- A.发行人应当指定专人负责信息披露事务
- B.承销商应当指定专人辅导、督促和检查发行人的信息披露义务
- C.信息披露应当在交易所网站专区或以交易所认可的其他方式向合格投资者披露
- D.在私募债券存续期内，发行人应当按照规定披露本金兑付、付息事项
104
根据《深圳证券交易所中小企业私募债券业务试点办法》的规定，关于中小企业私募债券业务，下列说法正确的是（ ）。
- A.发行人应当以非公开方式向具备相应风险识别和承担能力的合格投资者发行私募债券
- B.私募债券只能以现货的方式转让
- C.发行人应当指定专人负责信息披露事务，承销商应当指定专人辅导、督促和检查发行人的信息披露义务
- D.在私募债券存续期内，发行人应按照募集说明书的约定披露本金兑付、付息事项
105
根据《上海证券交易所公司债券上市规则》的规定，关于债券上市、交易分类管理与分类标准调整，下列说法正确的是（ ）。
- A.上交所对债券上市交易实行分类管理，采取差异化的交易机制
- B.债券在上交所上市，不表明上交所对发行人的诉讼风险等作出判断或保证
- C.债券投资的风险，由投资者与发行人承担连带责任
- D.债券仅面向合格投资者公开发行并申请上市的，发行人应当在发行前向上交所提交上市预审核申请及相关文件
106
根据《上海证券交易所公司债券上市规则》的规定，关于公司债券兑付公告、交易日临时停牌等情况，下列说法正确的是（ ）。
- A.发行人应当在债权登记日前，披露付息和本金兑付等有关事宜
- B.发行人出现不能按时还本付息等情形的，上交所可以对其债券进行停牌
- C.上交所失去关于发行人的有效信息来源时，无论因何原因，上交所都可以对其债券进行停牌
- D.停牌期间，债券的派息及到期兑付事宜按照募集说明书等的约定执行
107
根据《深圳证券交易所公司债券上市规则》的规定，仅面向合格投资者公开发行的债券在深交所申请上市，且不能同时符合（ ）条件的，只能采取协议交易方式。
- A.债券信用评级达到AA级及以上
- B.发行人最近一期末的净资产不低于10亿元人民币
- C.以集合形式发行的债券，所有发行人最近三个会计年度经审计的加总年均可分配利润不少于债券一年利息的2倍
- D.发行人最近一期末的资产负债率或者加权平均资产负债率（以集合形式发行债券的）不高于75%
108
根据《信用评级业务管理规范》的规定，关于信贷市场和银行间债券市场信用评级业务的退出程序，下列说法正确的是（ ）。
- A.退出机构及其员工应对评级对象（发行人）的评级资料负有保密义务
- B.信用评级机构自强制退出市场之日起，经重新申请才可从事信贷市场和银行间债券市场信用评级业务
- C.评级业务主管部门在认定某信用评级机构存在严重情形，经指正在合理期限内仍未改正的，可书面通知该机构按有关要求办理退出手续
- D.退出机构须在强制退出市场之日起3年内，不得从事信贷市场和银行间债券市场信用评级业务
109
根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》的规定，关于银行间债券市场非金融企业债务融资工具，下列说法正确的是（ ）。
- A.企业发行债务融资工具需要组织承销团的，由主承销商组织承销团
- B.交易商协会依法对债务融资工具的发行与交易实施自律管理
- C.中央结算公司负责债务融资工具发行、登记、托管、结算、兑付的日常监测
- D.交易商协会应每个季度向中国人民银行报告债务融资工具注册汇总情况、自律管理工作情况、市场运行情况及自律管理规则执行情况
110
根据《非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引》的规定，关于信用评级业务的基本要求，下列说法正确的是（ ）。
- A.项目立项前，信用评级机构应对评级项目进行自我评估
- B.确定立项的，信用评级机构应组建至少由3名专业分析人员组成的评级小组
- C.信用评级结果应由信用评审委员会通过召开评审会议以投票表决方式确定
- D.信用评级机构应当实行参会评审委员轮换制
111
根据《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》的规定，关于政策性银行发行申请条件，下列说法正确的是（ ）。
- A.政策性银行发行金融债券，应按年向中国人民银行报送金融债券发行申请
- B.中国农业银行属于政策性银行
- C.政策性银行金融债券发行申请应包括发行数量、期限安排、发行方式等内容
- D.政策性银行发行金融债券经中国人民银行核准后方可发行
112
根据《证券公司短期融资券管理办法》的规定，关于证券公司短期融资券的管理，下列说法不正确的是（ ）。
- A.中国人民银行根据证监会提供的证券公司净资本情况，每半年调整一次发行人的待偿还短期融资券余额上限
- B.中央结算公司有权根据市场发展情况对短期融资券的期限上限进行调整
- C.中央结算公司应在收到符合规定的申请材料后两日内确定发行日期并通知发行人
- D.发行人应于短期融资券到期日将待兑付短期融资券本息一次性全额划入中央结算公司指定的资金账户
113
根据《商业银行次级债券发行管理办法》的规定，关于商业银行次级债券的发行，下列说法正确的是（ ）。
- A.经中国人民银行批准，次级债券可以计入附属资本
- B.次级债券可在全国银行间债券市场公开发行或私募发行
- C.次级债券的发行应充分披露有关信息和提示次级债券投资风险
- D.商业银行以私募方式发行次级债券或募集次级定期债务，应当具有良好的公司治理结构与机制
114
根据《国家发展改革委办公厅关于加强企业发债过程中信用建设的通知》的规定，关于企业发债过程中的信用建设，下列说法正确的是（ ）。
- A.企业征信记录或信用报告将作为国家发展改革委审核企业发债申请的重要参考材料
- B.已向国家发展改革委转报发债申请但尚未核准的，需及时补报征信记录
- C.企业债券综合信用承诺，指申请发债前，发行人、各中介机构等利益相关方联合签署综合信用承诺书
- D.加强对发债企业多方面征信采集，可以为债券审核工作提供更全面的信息支持
115
根据《保险资金投资债券暂行办法》的规定，保险公司和专业投资管理机构应当建立明确的决策与授权机制，严谨高效的业务操作流程，完善的（ ）。
- A.风险控制制度
- B.风险处置预案
- C.倒逼问责制度
- D.责任追究制度
116
根据《保险资金投资债券暂行办法》，关于保险资金投资债券，下列说法正确的是（ ）。
- A.保险公司投资或者专业投资管理机构受托投资债券，应当加强债券投资的市场风险和流动性风险管理
- B.同时具有国内信用评级和国际信用评级的，应当以国内信用评级为准
- C.信用评级是指最近一个会计年度的信用评级，同时是指同一发行人在同一会计核算期间获得的信用评级
- D.保险资金报价偏离公开市场可比债券合理估值1%以上的，应当于下一个季度前5个工作日内，向中国证监会报告并说明影响因素及应对方案
117
根据《关于保险资金投资有关金融产品的通知》的规定，保险资金投资的（ ），基础资产限于融资类资产和风险可控的非上市权益类资产。
- A.集合资金信托计划
- B.专项资产管理计划
- C.基础设施债权投资计划
- D.不动产投资计划
118
依据《基础设施债权投资计划管理暂行规定》，专业管理机构设立债权投资计划，应当充分考虑经济周期和市场环境，合理确定债权投资计划的（ ），维护保险资金安全及合法权益。
- A.预期收益水平
- B.发行额度
- C.资金安全
- D.存续期限
119
根据《基础设施债权投资计划管理暂行规定》，债权投资计划存续期间发生异常、重大或突发等风险事件，专业管理机构应当在5个工作日内向（ ）履行信息披露和报告义务。
- A.受益人
- B.独立监督人
- C.中国保监会
- D.投资人
120
根据《保险公司次级定期债务管理办法》的规定，关于次级债偿还的规定，下列说法不正确的是（ ）。
- A.募集人只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率不低于100%的前提下，才能偿付本息
- B.募集人可以对次级债设定赎回权，赎回时间应当设定在次级债募集三年后
- C.募集人偿还次级债全部本息或者提前赎回次级债后，应当在五个工作日内向中国保监会报告偿还或者赎回情况
- D.次级债需要延期的，募集人应当对延期期限、利率调整等事项提出议案，并经次级债债权人同意
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