2026年初级银行职业资格《公司信贷》模拟试卷二
初级公司信贷
模拟试卷
共 140 题
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更新于 2026-09-26
一、单项选择题
下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。
1
（ ）是企业还款能力变化的直接反映，银行应定期收集符合会计制度要求的企业财务报表。
- A.财务状况变化
- B.还款账户变化
- C.经营状况变化
- D.管理状况变化
2
商业银行在贷款审查中，审查借款用途是否合法合规，是否符合国家宏观经济政策、产业行业政策等，这属于（ ）审查。
- A.非财务因素
- B.借款人主体资格及基本情况
- C.信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性
- D.信贷业务政策符合性
3
下列关于还款账户的表述，错误的是（ ）。
- A.对于固定资产贷款，一般而言，当借款人信用状况较好、贷款安全系数较高时，银行业金融机构可不要求借款人开立专门的还款准备金账户
- B.对于项目融资业务，贷款人应要求借款人指定专门的项目收入账户，并约定所有项目的资金收入均须进入此账户
- C.“专门账户”是指《人民币结算账户管理办法》中的“专用账户”
- D.对于流动资金贷款，贷款人必须指定或设立专门资金回笼账户
4
关于贷款抵押物的保全，下列表述错误的是（ ）。
- A.在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为
- B.抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失
- C.在抵押期间，若抵押物价值减少，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保
- D.在抵押期间，若抵押物价值减少，银行无权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者追加等值的担保
5
借款企业的贷后监控主要包括经营状况、管理状况、财务状况、还款账户和与银行往来情况的监控。以下属于借款企业管理状况异常的是（ ）。
- A.主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化
- B.销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损
- C.有抽逃资金的现象，同时仍在申请新增贷款
- D.产品质量或服务水平明显下降
6
审贷分离的核心是将负责贷款调查的_______与负责贷款审查审批的_______相分离，以达到相互制约的目的。（ ）
- A.业务部门；管理部门
- B.业务部门；监控部门
- C.调配部门；稽核部门
- D.管理部门；调配部门
7
贷款发放审查中，（ ）不属于借款合同审查的主要内容。
- A.保证期间
- B.贷款利率
- C.贷款用途
- D.贷款种类
8
下列不属于贷前调查的主要对象的是（ ）。
- A.担保人
- B.借款人的开户行
- C.抵(质)押人
- D.借款人
9
关于常规清收过程中需注意的问题，下列说法错误的是（ ）。
- A.要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力
- B.利用政府和主管机关向债务人施加压力
- C.直接强制执行债务人资产
- D.要将依法收贷作为常规清收的后盾
10
在银团贷款中贷款协议签订后的日常管理工作，主要由（ ）负责。
- A.副牵头行
- B.参加行
- C.代理行
- D.牵头行
11
在商业银行依法收贷的过程中，对于到期不能正常收回的贷款，按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为（ ）。
- A.半年
- B.2年
- C.1年
- D.1年半
12
贷款管理责任制不包括（ ）。
- A.建立审贷分离制
- B.建立贷款分级审批制
- C.建立离职审计制
- D.贷款人对小额借款人建立驻厂信贷员制度
13
项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率，称为（ ）。
- A.资本金利润率
- B.基准收益率
- C.投资利润率
- D.投资利税率
14
有关诉讼时效问题，《民法典》明确规定：向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为（ ）年。
- A.2
- B.3
- C.1
- D.5
15
在财务报表中，（ ）是企业的“面子”，刻画了企业的经营成果。
- A.资产负债表
- B.利润表
- C.现金流量表
- D.财务报表附注说明书
16
下列关于自有资金的说法中，不正确的是（ ）。
- A.投资者缴付的资金
- B.包括资本金和资本溢价
- C.项目法人可自主支配的资金
- D.企业不能长期使用，盈利时需归还给个人的资金
17
商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的（ ）。
- A.技术水平
- B.销售业绩
- C.偿债能力
- D.信息披露
18
尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，此类贷款按贷款五级分类划分属于（ ）类贷款。
- A.损失
- B.可疑
- C.次级
- D.关注
19
抵债资产为动产的处置期限为（ ）。
- A.自取得日起2年内
- B.自取得日起半年内
- C.不确定
- D.自取得日起1年内
20
假设一家公司的财务信息如下表所示(单位：万元)。该公司的留存比率(RR)为（ ）。
- A.0．955
- B.0．045
- C.0．7
- D.0．3
21
商业银行应结合本行业务实践和风控水平，确定可接受的押品目录，且至少（ ）更新一次。
- A.每月
- B.每年
- C.每半年
- D.每季度
22
经营杠杆是衡量（ ）相对于销售量变化敏感度的指标。
- A.存贷
- B.营业利润
- C.销售费用
- D.劳动资本
23
（ ）是指借款人的销售毛利与产品销售收入净额的比率。
- A.销售毛利率
- B.销售利润率
- C.净利润率
- D.成本费用利润率
24
某银行组织辖区内10个分行进行抵债资产拍卖活动，累计处理抵债资产5亿元，变现金额3亿元，待处理的抵债资产总价为2亿元。那么，该银行抵债资产变现率为（ ）。
- A.55％
- B.40％
- C.60％
- D.50％
25
银行业金融机构应大力促进节能减排和环境保护，从战略高度推进绿色信贷，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持，防范环境风险和（ ），并以此优化信贷结构，更好地服务实体经济。
- A.国别风险
- B.政治风险
- C.社会风险
- D.利率风险
26
（ ）是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
- A.损失类贷款
- B.关注类贷款
- C.次级类贷款
- D.可疑类贷款
27
按照《银行业金融机构国别风险管理指引》要求，较高国别风险不低于（ ）。
- A.0．5％
- B.1％
- C.15％
- D.25％
28
向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为（ ），诉讼时效一旦届满，人民法院不会强制债务人履行债务。
- A.9个月
- B.1年
- C.3年
- D.5年
29
下列关于行业风险分析的说法中，错误的是（ ）。
- A.行业风险分析的目的是识别同一行业中所有企业所面临的共同风险，评估这些风险因素未来可能会给银行信贷所带来的不利影响
- B.行业成熟度、行业内竞争程度是行业风险分析的内部因素
- C.行业风险分析可分为外部因素和内部因素两个方面
- D.替代品潜在威胁、成本结构、经济周期是行业风险分析的外部因素
30
下列选项中，（ ）指公司赚取利润的能力。
- A.营运能力
- B.偿债能力
- C.生产能力
- D.盈利能力
31
下列导致盈利能力不足的原因中，银行需谨慎受理贷款申请的是（ ）。
- A.公司不能够充分利用现有资源创造价值
- B.公司的目前盈利能够满足日常的经营支出，但没有足够的现金用于营运资本和厂房设备的投资
- C.公司管理层经营能力不足
- D.公司无法应对不断变化的市场形势
32
以无地上定着物的土地使用权抵押的，抵押物登记部门为核发土地使用权证书的（ ）。
- A.工商行政管理部门
- B.县级以上地方人民政府
- C.县级以上林业主管部门
- D.土地管理部门
33
业务经办部门应按客户分别建立客户档案卷，移交贷款档案员集中（ ）。
- A.存放
- B.保管
- C.销毁
- D.存档
34
下列不属于表内贷款的是（ ）。
- A.贷款承诺
- B.银团贷款
- C.保理
- D.福费廷
35
下列关于贷款分类中“次级”的说法，正确的是（ ）。
- A.借款人从事固有风险很大的行业
- B.借款人支付出现困难，并且难以获得新的资金
- C.贷款偿还所依赖的抵(质)抑品价值难以确定，变现困难
- D.固定资产贷款项目处于停缓状态
36
关于信贷档案的管理要求，下列说法错误的是（ ）。
- A.一级信贷档案是信贷的重要物权凭证
- B.信贷档案存档后，不允许借阅
- C.押品以客户为单位保管，并由押品保管员填写押品登录卡
- D.借款企业、业务经办人员和押品保管员三方共同办理押品的退还手续
37
下列关于贷款的表述中，不正确的是（ ）。
- A.固定利率贷款在贷款利率贷款期限内遇利率调整要分段计息
- B.中长期贷款采用分期偿还方式
- C.委托贷款的风险由委托人承担，银行只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金
- D.短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式
38
会谈纪要的撰写应该具备的要求不包括（ ）。
- A.便捷灵活
- B.准确客观
- C.条理清晰
- D.言简意赅
39
某啤酒生产企业2016年销售收入净额为6000万元，年初应收账款余额为300万元，年末应收账款余额为500万元，每年按360天计算，则该公司的应收账款周转天数为（ ）天。
- A.17
- B.24
- C.15
- D.22
40
（ ）是指借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
- A.损失类贷款
- B.关注类贷款
- C.次级类贷款
- D.可疑类贷款
41
贷款损失准备的计提范围中，不属于表内贷款的是（ ）。
- A.流动资金贷款
- B.项目融资
- C.担保付款
- D.保理
42
客户的短期偿债能力可以通过（ ）指标来分析。
- A.负债与所有者权益比率
- B.利息保障倍数
- C.资产负债率
- D.现金比率
43
根据《贷款通则》的有关规定，下列关于借款人权利的表述中，错误的是（ ）。
- A.有权按借款合同约定提取和使用全部贷款
- B.可以自主向其开户银行或其他银行申请贷款
- C.有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况
- D.无须征求银行意见，可以直接向第三方转让债务
44
拍卖抵债金额（ ）万元(含)以上的单项抵债资产应通过公开招标方式确定拍卖机构。
- A.500
- B.1000
- C.3000
- D.5000
45
（ ）是指银行应投标方的要求，向招标方保证，如投标方中标后在投标有效期内撤销投标书、中标后在规定期限内不签订招投标项下的合同或者未在规定的期限内提交银行履约保函等，银行将受理招标方的索赔，按照保函约定承担保证责任。
- A.借款(或债券偿付)保证
- B.投标保证
- C.履约保证
- D.付款保证
46
下列选项中，（ ）是指公司在没有增加财务杠杆情况下可以实现的长期销售增长率，也就是说主要依靠内部融资即可实现的增长率。
- A.环比增长率
- B.平均增长率
- C.自然增长率
- D.可持续增长率
47
（ ）按照建造过程中发生的全部实际支出计价。
- A.无形资产
- B.流动资产
- C.自行建造的固定资产
- D.递延资产
48
（ ）采取分期偿还方式。
- A.透支
- B.短期贷款
- C.中长期贷款
- D.长期贷款
49
商业银行在对客户供应阶段分析中，下列说法中错误的是（ ）。
- A.进货渠道分析可以从四个方面着手：有无中间环节、供货地区的远近、运输方式的选择、进货资质的取得
- B.客户采购物品的质量主要取决于上游厂商的资质，知名供应商一般较为可靠
- C.付款条件反映了客户的市场地位，如果客户通过预付款或现货交易采购，说明其资信较高
- D.原材料价格除了受市场供求影响外，还取决于进货渠道、客户关系等多方面因素
50
按照《银行业金融机构国别风险管理指引》要求，参照以下标准对具有国别风险的资产计提国别风险准备金，不正确的是（ ）。
- A.低国别风险不低于0．5％
- B.较低国别风险不低于1％
- C.中等国别风险不低于15％
- D.高国别风险不低于25％
51
贷款损失准备的计提目的之一是有效抵补风险，下列说法错误的是（ ）。
- A.风险损失准备金不足，不会直接冲减资本
- B.拨备监管是整个资本监管体系的重要组成部分
- C.资本与拨备密切相关
- D.贷款损失准备金充足性是监管当局评估商业银行风险抵御能力的重要方面
52
信贷审查岗职责不包括（ ）。
- A.表面真实性审查
- B.完整性审查
- C.实质性审查
- D.可行性审查
53
下列属于速动资产的是（ ）。
- A.存货
- B.预付账款
- C.其他应收款
- D.待摊费用
54
下列资产不得用来抵债的是（ ）。
- A.动产
- B.不动产
- C.正在被依法监管的资产
- D.有价证券
55
某公司以其所有的建设用地使用权200万元、轿车80万元、厂房500万元、被法院封存的存款50万元，租用的机器280万元作抵押，欲向银行借款650万元。该笔贷款的抵押率为60％。实务操作中，银行对该笔抵押贷款的最高限额应为（ ）万元。
- A.498
- B.650
- C.666
- D.468
56
银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展信贷业务权限的具体规定称为（ ）。
- A.信贷审批
- B.信贷授权
- C.信贷审查
- D.信贷管理
57
贷款效益性调查的内容不包括（ ）。
- A.对借款人过去和未来给银行带来贷款、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测
- B.结合当期资金成本、拔备等监管要求，计算该笔贷款的利差及风险调整后的收益情况
- C.对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算的综合效益情况进行调查、分析、预测
- D.对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查
58
适用于经营风险小、自身还款来源充足的优质项目的公司信贷产品是（ ）。
- A.项目融资
- B.商业汇票承兑
- C.福费廷
- D.国际贸易融资
59
表内贷款不包括（ ）。
- A.流动资金贷款
- B.银团贷款
- C.福费廷
- D.包销承诺
60
（ ）是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。
- A.信用证
- B.保理
- C.福费廷
- D.进口押汇
61
其他条件相同时，下列各行业中，进入壁垒较高的是（ ）。
- A.各公司绝对成本水平相当的行业
- B.顾客无转换成本的行业
- C.存在规模经济的行业
- D.产品高度同质化的行业
62
（ ）是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金主要通过贷款人受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。
- A.其他支付
- B.受托支付
- C.自主支付
- D.实贷实付
63
（ ）被认为是公司的无成本融资的来源。
- A.应付账款
- B.应收账款
- C.股权投资
- D.债务重构
64
下列选项中，银行不应该提供长期融资的是（ ）。
- A.固定资产重置或扩张
- B.季节性销售增长
- C.长期投资
- D.发展迅速的公司运营周期发生长期性变化
65
一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起（ ）个月。
- A.3
- B.6
- C.10
- D.12
66
被用作基准利率的利率不包括（ ）。
- A.固定利率
- B.法定利率
- C.市场利率
- D.行业公定利率
67
评价信贷资产质量的指标不包括（ ）。
- A.信贷余额扩张系数
- B.利息实收率
- C.流动比率
- D.不良贷款生成率
68
关于贷款发放需审查的借款凭证，下列说法错误的是（ ）。
- A.借款人办理提款，应在提款日前填妥借款凭证
- B.业务人员要根据借款合同认真审核借款凭证
- C.借款凭证上的借款人名称、提款日期、提款用途等各项都必须准确、完整地填写，并加盖借款人在银行的预留印鉴
- D.银行任何情况下都不能代客户填写借款凭证
69
（ ）是指是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。
- A.贷款的安全性
- B.贷款的流动性
- C.贷款的效益性
- D.贷款的变现性
70
由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值是（ ）贬值。
- A.功能性
- B.实体性
- C.经济性
- D.泡沫
71
下列关于利润表的表述中，错误的是（ ）。
- A.由利润表和利润分配表合并而成
- B.反映项目计算期内各年的利润总额、所得税及税后利润的分配情况
- C.反映项目计算期内各年的资金盈余及短缺情况
- D.用于计算投资利润率、投资利税率、资本金利润率等指标
72
以下关于借款人营运能力的表述，错误的是（ ）。
- A.借款人资产周转速度越快，经营能力越强
- B.资产运用效率越高，盈利能力越强
- C.营运能力是指借款人的资产运用效率
- D.只反映借款人的资产管理水平和资产配置组合能力
73
借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务的风险是（ ）。
- A.传染风险
- B.主权风险
- C.信用风险
- D.转移风险
74
项目规模评估的方法不包括（ ）。
- A.数学规划
- B.效益成本评比法
- C.多因素评比法
- D.专家意见法
75
可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取的财产保全措施称为（ ）。
- A.诉后财产保全
- B.自行财产保全
- C.诉中财产保全
- D.诉前财产保全
76
对借款人的借款目的进行调查是对贷款的（ ）进行调查。
- A.合规性
- B.流动性
- C.安全性
- D.效益性
77
监管部门根据当地实际情况规定融资性担保公司注册资本的最低限额，但不得低于（ ）万元人民币。
- A.2000
- B.500
- C.3000
- D.1000
78
（ ）为公司的融资成本。
- A.股份和利息
- B.贷款和红利
- C.利率和利息
- D.红利和利息
79
下列有关商业银行贷款发放审查事项的表述中，错误的是（ ）。
- A.公司业务部门应在借款人的提款额满之后，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人
- B.借款人办理提款，应在提款日前填妥借款凭证，并加盖借款人在银行的预留印鉴
- C.借款人提款用途通常包括土建费用、工程设备款、购买商品费用、支付劳务费用等
- D.在审查工作中，银行应通过可能的渠道了解借款人是否存在重复使用商务合同骗取不同银行贷款的现象
80
常用的授权形式中，（ ）根据银行信用评级政策，对不同信用等级的客户分别授予不同的权限。
- A.按担保方式授权
- B.按客户风险评级授权
- C.按授信品种划分
- D.按行业进行授权
二、多项选择题
下列每小题的备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案，多选、少选、错选、不选均不得分。
81
商业银行信贷授权的书面形式包括（ ）。
- A.规章制度
- B.口头授权
- C.部门职责
- D.授权书
- E.岗位职责
82
项目建设条件分析包括（ ）。
- A.财务资源分析
- B.资源条件分析
- C.厂址选择条件分析
- D.燃料及动力供应条件分析
- E.环境保护方案分析
83
贷款合同的制定原则包括（ ）。
- A.不冲突原则
- B.适宜相容原则
- C.时效性原则
- D.维权原则
- E.完善性原则
84
关于贷款担保的作用，下列描述正确的有（ ）。
- A.协调和稳定商品流转秩序，促进国民经济健康运行
- B.降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率
- C.促进借款企业加强管理
- D.改善企业经营管理状况
- E.巩固和发展信用关系
85
在抵押期间，银行经办人员对抵押物检查时应（ ）。
- A.定期检查抵押物的存续状况、占有、使用、转让、出租等处置行为
- B.发现抵押物价值非正常减少，应及时查明原因并采取有效措施
- C.如发现抵押人的行为将造成抵押物价值减少，应要求抵押人停止担保
- D.如抵押人行为将造成抵押物价值减少，应要求抵押人恢复抵押物价值
- E.如抵押人无法完全恢复抵押物的价值，应要求抵押人停止担保
86
商业银行开展押品管理的基本原则有（ ）。
- A.合法性原则
- B.有效性原则
- C.审慎性原则
- D.专款专用原则
- E.从属性原则
87
衡量借款人短期偿债能力的指标主要有（ ）。
- A.流动比率
- B.速动比率
- C.现金比率
- D.资产负债比率
- E.产权比率
88
贷款发放前，抵押人与银行要以书面形式签订抵押合同，抵押合同应包括（ ）。
- A.被担保的主债权种类、数额
- B.债务人履行债务的期限
- C.抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地
- D.抵押担保的范围
- E.抵押物的所有权权属或者使用权权属
89
贷款的合规性调查包括（ ）。
- A.认定借款人、担保人合法主体资格
- B.对需董事会决议同意借款和担保的，应调查同意借款和担保的真实性、合法性和有效性
- C.对贷款使用合法合规性进行认定
- D.对借款人的借款目的进行调查
- E.对借款人过去三年的经济效益情况进行调查
90
客户法人治理结构分析包括（ ）。
- A.控股股东行为
- B.激励约束机制
- C.董事会结构和运作过程
- D.成立动机
- E.财务报表与信息披露的透明度
91
计算企业成本费用利润率时用到的成本费用包括（ ）。
- A.销售成本
- B.财务费用
- C.制造成本
- D.销售费用
- E.管理费用
92
关于绿色信贷，银行业金融机构（ ）。
- A.应当有效识别、计量、监测、控制信贷业务活动中的环境和社会风险，建立环境和社会风险管理体系，完善相关信贷政策制度和流程管理
- B.需建立绿色信贷考核评价和奖惩体系，公开绿色信贷战略、政策及绿色信贷发展情况
- C.高级管理层应当有多名高管人员及牵头管理部门，配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作
- D.应大力促进节能减排和环境保护，从战略高度推进绿色信贷，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持、防范环境和社会风险，并以此优化信贷结构、更好地服务实体经济
- E.应重点关注其客户及其重要关联方在建设、生产、经营活动中可能给环境和社会带来的危害及相关风险
93
考核年度抵债资产的变现成果可以用的指标包括（ ）。
- A.抵债资产年处置率
- B.抵债资产完好率
- C.抵债资产增值率
- D.抵债资产损失率
- E.抵债资产变现率
94
企业的自有资金包括（ ）。
- A.资本金
- B.资本溢价
- C.流动资产
- D.短期负债
- E.长期贷款
95
以下属于企业产品创新能力的重要指标的有（ ）。
- A.产品的销售价格
- B.能否在竞争对手之前推出新产品
- C.新产品、专利产品在销售中所占的比例
- D.企业的经营效益
- E.开发下一代新产品所需的时间
96
贷款审查事项的基本内容中，针对财务因素的具体审查内容包括（ ）。
- A.借款人基本会计政策的合理性
- B.财务报告的合理性及审计结论
- C.财务报告的完整性、真实性
- D.借款人基本会计政策的合规性
- E.客户提供的财务信息的真实性、合理性
97
还本付息通知单应包括（ ）。
- A.还本付息的日期
- B.当前贷款余额
- C.本次还本金额
- D.营业场所
- E.计息天数
98
下列关于贷款清收的表述中，正确的有（ ）。
- A.债务人应在收到支付令之日起15日内向债权人清偿债务，或向法院提出书面异议
- B.法院审理案件，一般应在立案之日起3个月内做出判决
- C.财务保全包括诉前财产保全和诉中财产保全
- D.法律规定申请强制执行的法定期限为2年
- E.支付令的标的仅限于金钱
99
根据贷款五级分类标准，不良贷款包括（ ）。
- A.次级类贷款
- B.正常类贷款
- C.关注类贷款
- D.损失类货款
- E.可疑类贷款
100
下列关于利息备付率的说法中，正确的有（ ）。
- A.利息备付率又称“项目利息保障倍数”
- B.利息备付率必须分年计算当期值
- C.利息备付率原则应小于1，各家银行可根据自己政策确定最高值要求
- D.利息备付率越高，表明利息偿付的保障程度越高
- E.利息备付率可按整个贷款偿还期内息税前利润之和与全部应付利息之和加总计算
101
根据迈克尔•波特的理论，竞争战略可分为（ ）。
- A.成本领先战略
- B.差异化战略
- C.集中化战略
- D.分散化战略
- E.同一化战略
102
下列关于质押的合法性的描述中，正确的有（ ）。
- A.用动产出质的，应通过审查动产购置发票、财务账簿，确认其是否为出质人所有
- B.用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人
- C.审查质押的设定是否已由出质人有权决议的机关作出决议
- D.所有权、使用权不明或有争议的动产，法律规定禁止流通的动产不得作为质物
- E.对于用票据设定质押的，对背书的连续性不必审查
103
抵债资产的管理原则包括（ ）。
- A.妥善保管原则
- B.及时处置原则
- C.严格控制原则
- D.公开拍卖原则
- E.合理定价原则
104
对借款人的贷后监控包括（ ）。
- A.对管理状况的监控
- B.对经营状况的监控
- C.对财务管理状况的监控
- D.对借款人与银行往来情况的监控
- E.对借款人关联企业和关联关系人的监控
105
财务分析中的杠杆比率包括（ ）。
- A.利息保障倍数
- B.资产收益率
- C.速动比率
- D.资产负债率
- E.负债与有形净资产比率
106
行业信贷政策通常包括（ ）。
- A.行业分类管理
- B.行业限额管理
- C.客户名单制管理
- D.客户经理制管理
- E.行业数量管理
107
贷款的担保的形式包括（ ）。
- A.质押
- B.抵押
- C.留置
- D.承诺
- E.定金
108
商业银行信贷业务人员在面谈中需要了解的客户信息有（ ）。
- A.现金流量构成
- B.资本构成
- C.信用履约记录
- D.历史沿革
- E.抵押品变现难易程度
109
商业银行根据不同的信贷管理体制及模式，将授信额度分为（ ）。
- A.分批贷款额度
- B.总贷款额度
- C.单笔贷款额度
- D.客户授信额度
- E.集团授信额度
110
抵押物价值变动趋势的分析要点有（ ）。
- A.实体性贬值
- B.社会性贬值
- C.直接性贬值
- D.经济性贬值
- E.功能性贬值
111
我国现有的外汇贷款币种包括（ ）。
- A.美元
- B.港元
- C.日元
- D.欧元
- E.澳元
112
在贷款决策中，为了对借款人形成整体评价，综合反映借款人的财务状况，可以使用的指标包括（ ）。
- A.盈利能力指标
- B.营运能力指标
- C.偿债能力指标
- D.评级推翻
- E.激励约束
113
资金周转周期的延长引起的借款需求与（ ）有关。
- A.应收账款周转天数
- B.应付账款周转天数
- C.存货周转天数
- D.设备使用年限
- E.固定资产折旧年限
114
贷款人开展流动资金贷款业务应当遵守（ ）原则。
- A.依法合规
- B.相互制衡
- C.审慎经营
- D.平等自愿
- E.公平诚信
115
财产保全的方式包括（ ）。
- A.诉前财产保全
- B.诉中财产保全
- C.诉后财产保全
- D.执行财产保全
- E.强制财产保全
116
在上市客户法人治理结构中，信贷人员应特别予以关注的方面有（ ）。
- A.股权结构是否合理
- B.是否存在所有者缺位
- C.是否存在关键人控制
- D.信息披露的实际质量
- E.是否存在行政干预
117
项目融资贷款的贷后管理内容中，属于项目经营期贷后管理范畴的是（ ）。
- A.已完工程实际投资表
- B.实际投资与预期投资是否存在较大差异
- C.判断借款人的收益与预期评估值是否存在较大差异
- D.关注借款人销售网络和销售客户群的建立，判断是否能取得预期收入和现金流
- E.关注项目建成的设施和设备运转是否正常
118
针对企业信用分析的5P分析系统包括（ ）。
- A.个人因素
- B.资金用途因素
- C.还款来源因素
- D.生产力因素
- E.保障因素
119
下列选项中，不属于季节性资产的有（ ）。
- A.应收账款
- B.应付账款
- C.应计费用
- D.存货
- E.证券
120
下列情况中，会导致企业产生借款需求的有（ ）。
- A.应收账款增加
- B.应付账款增加
- C.存货增加
- D.应收账款减少
- E.应付账款减少
三、判断题
请判断每小题的表述是否正确，认为表述正确的选√；认为表述错误的选×。
121
对于投资额大、技术复杂、按照项目进度分期付款的固定资产投资项目，贷款人一般应要求借款人提供有监理、评估、质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文件。（ ）
- A.正确
- B.错误
122
从资产负债表看，红利支付可能导致资本净值的减少。（ ）
- A.正确
- B.错误
123
商业汇票承兑是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式将票据转让给金融机构。（ ）
- A.正确
- B.错误
124
从企业提供给银行的财务报表附注内容的翔实程度，可以看出企业财务管理水平、诚信程度和公司治理方面的情况。（ ）
- A.正确
- B.错误
125
批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产(10户／项以上)进行组包，定向转让给资产管理公司的行为。（ ）
- A.正确
- B.错误
126
委托调查是指通过媒体搜寻有价值的资料开展调查。（ ）
- A.正确
- B.错误
127
杜邦分析通过将净利率换算为净资产收益率、杠杆率和资产周转率的乘积，便于定量分析净资产收益率产生差异的原因（ ）
- A.正确
- B.错误
128
结构分析法除了用于单个客户利润表相关项目的分析外，还经常用于同行业平均水平比较分析。（ ）
- A.正确
- B.错误
129
付款保证是指银行应买方的要求，向卖方保证，如卖方按买卖双方合同约定合格履行了其合同义务，买方不支付货款，银行将受理卖方的索赔，按照保函约定承担保证责任。（ ）
- A.正确
- B.错误
130
项目在可行性研究报告批准阶段，各银行可以对符合贷款条件的项目出具贷款意向书。（ ）
- A.正确
- B.错误
131
放款执行部门需要审核资本金同比例到位的落实情况，对于建设期风险较大的项目，贷款人可进一步提高资本金比例要求。（ ）
- A.正确
- B.错误
132
客户经理在与客户面谈以后，应当进行内部意见反馈，使下一阶段工作顺利开展。这一原则不适用于每次业务面谈。（ ）
- A.正确
- B.错误
133
贷款经批准展期后，银行应重新确定每一笔贷款的风险度。（ ）
- A.正确
- B.错误
134
存货周转率越高，说明客户存货从资金投入到销售收回的时间越长。在营业利润率相同的情况下，存货周转率高，获取的利润就越多。（ ）
- A.正确
- B.错误
135
计算现金流量时，现金流量表中的现金应剔除已办理质押的活期存款。（ ）
- A.正确
- B.错误
136
一个行业的成熟期有可能持续几年甚至几十年，然后它会慢慢衰退，也有可能由于科学技术、消费者需求、产品成本等出现较大改变而重新复苏。（ ）
- A.正确
- B.错误
137
行业壁垒是指新企业在进入该行业时所遇到的有利因素。（ ）
- A.正确
- B.错误
138
短期贷款一般不采用一次性还清贷款的还款方式。（ ）
- A.正确
- B.错误
139
商业银行对借款企业的速动比率进行评价时，应考虑的因素需包括行业性质及固定资产使用效率。（ ）
- A.正确
- B.错误
140
主标尺不需要与国际公认的评级机构的级别相对应。（ ）
- A.正确
- B.错误
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