2026年初级银行职业资格《银行业法律法规与综合能力》冲刺试卷二
一、单项选择题
下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。
1.
根据《公司法》的规定，以下说法不正确的是（ ）。
参考答案C
解析C项，根据《公司法》的规定，仅具备公司设立条件，而不履行公司设立登记程序，公司不能成立，也不能取得法人资格。
2.
以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票是（ ）。
参考答案D
解析A股是以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票。
B股又称为人民币特种股票，是指以人民币标明面值、以外币认购和进行交易、专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票。
N股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票。
H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票。
B股又称为人民币特种股票，是指以人民币标明面值、以外币认购和进行交易、专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票。
N股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票。
H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票。
3.
关于人民币零存整取存款计息方式选择，下列说法不正确的是（ ）。
参考答案B
解析B项说法错误，零存整取存款具体采用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式。
4.
下列选项中，用于衡量经济增长的宏观经济指标是（ ）。
参考答案A
解析衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值（GDP），它是指一国（或地区）所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。
5.
对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象为银行的（ ）。
参考答案A
解析对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象即是银行的资产负债表。
6.
货币的职能是货币本质的具体体现，以下不属于货币的支付手段的是（ ）。
参考答案B
解析货币在实现价值的单方面转移时就执行支付手段的职能，如偿还欠款、上交税款、银行借贷、发放工资、捐款、赠与等。（B项买卖商品属于货币的流通手段）
7.
由银行签发的，承诺其在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据是（ ）。
参考答案B
解析银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
商业承兑汇票是指由付款人或收款人签发，付款人作为承兑人承诺在汇票到期日，对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据。
银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
商业承兑汇票是指由付款人或收款人签发，付款人作为承兑人承诺在汇票到期日，对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据。
8.
根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行的核心一级资本不包括（ ）。
参考答案D
解析我国商业银行的核心一级资本主要包括以下六个部分：实收资本或普通股，资本公积，盈余公积，一般风险准备，未分配利润，少数股东资本可计入部分。
9.
刘先生在2022年2月1日存入一笔2000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0.72％，暂免征收利息税，他能取回的全部金额是（ ）元。
参考答案D
解析若使用积数计息法，则按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。计息公式：利息=累计计息积数×日利率。其中，累计计息积数=每日余额合计数，日利率（‰）=年利率（％）÷360。计算过程中，利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。本题中，计息天数为28天。因此，刘先生取回的全部金额为：2000+2000×28／360×0.72％=2001.12（元）。
10.
在我国，能够吸收活期存款、发放贷款、办理转账结算的只有（ ）。
参考答案C
解析我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。与其他金融机构相比商业银行最明显的特征是能够吸收活期存款，创造货币。
11.
以下属于国务院银行业监督管理机构的反洗钱职责的是（ ）。
参考答案D
解析国务院银行业监督管理机构的反洗钱职责主要有：
<1>.参与制定银行业金融机构反洗钱规章；
<2>.对银行业金融机构提出按照规定建立健全反洗钱内部控制制度的要求；
<3>.发现涉嫌洗钱犯罪的交易活动及时向公安机关报告；
<4>.审查新设银行业金融机构或者银行业金融机构增设分支机构的反洗钱内部控制制度方案，对于不符合《反洗钱法》规定的设立申请，不予批准；
<5>.法律和国务院规定的有关反洗钱的其他职责。
ABC三个选项属于中国人民银行的反洗钱职责。
<1>.参与制定银行业金融机构反洗钱规章；
<2>.对银行业金融机构提出按照规定建立健全反洗钱内部控制制度的要求；
<3>.发现涉嫌洗钱犯罪的交易活动及时向公安机关报告；
<4>.审查新设银行业金融机构或者银行业金融机构增设分支机构的反洗钱内部控制制度方案，对于不符合《反洗钱法》规定的设立申请，不予批准；
<5>.法律和国务院规定的有关反洗钱的其他职责。
ABC三个选项属于中国人民银行的反洗钱职责。
12.
我国于（ ）成立了中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司和中国信达资产管理公司。
参考答案B
解析我国于1999年成立了中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司和中国信达资产管理公司，分别收购、管理和处置工行、农行、中行、建行四大国有商业银行和国家开发银行的部分不良资产。
13.
利率市场化形成机制相互联系的组成部分不包括（ ）。
参考答案D
解析利率市场化形成机制至少应包括以下相互联系的组成部分：一是市场基准利率体系，二是以中央银行政策利率为核心的利率调控机制，三是金融机构和企业的市场定价能力和利率风险管理能力。
14.
公开市场短期流动性调节工具以（ ）天期以内短期逆回购或正回购为主。
参考答案C
解析公开市场短期流动性调节工具以7天期以内短期逆回购或正回购为主。
15.
下列关于票据的表述中，错误的是（ ）。
参考答案A
解析按照《中华人民共和国票据法》的规定，票据包括汇票、本票、支票。（1）票据是完全有价证券。（2）票据是要式证券。（3）票据是一种无因证券。（4）票据是流通证券。（5）票据是文义证券。（6）票据是设权证券。（7）票据是债权证券。
16.
资金管理是对商业银行全部资金来源与运用的统一管理，资金管理的核心是建设（ ）。
参考答案A
解析资金管理的核心是建设内部资金转移定价机制和全额资金管理体制，建成以总行为中心，自下而上集中资金和自上而下配置资金的收支两条线、全额计价、集中调控、实时监测和控制全行资金流的现代商业银行司库体系。
17.
根据金融工具发行和流通的阶段，可将金融市场分为（ ）。
参考答案B
解析按金融工具发行和流通的阶段划分，金融市场可分为发行市场和流通市场。发行市场也称为一级市场，流通市场也称为二级市场。
18.
在经济周期的下降阶段，食品业的销售收入和利润会（ ）。
参考答案C
解析食品业属于防守型行业，防守型行业所提供的产品需求相对稳定，不受经济周期变化影响，无论在经济周期上升阶段或下降阶段，由于稳定的需求和价格，行业的销售收入和利润会呈现基本稳定的态势。
19.
在银行实践中，以下哪项不是银行的二级资本工具？（ ）
参考答案D
解析在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。
20.
公众对市场信心恢复，企业投资意愿增加，企业开始增加投资并进行固定资产更新，生产经营活动趋于正常。这处于经济周期的（ ）阶段。
参考答案D
解析在经济复苏阶段，公众对市场信心恢复，企业投资意愿增加，企业开始增加投资并进行固定资产更新，生产经营活动趋于正常，利润增加，对借贷资金的需求也显著扩大，商业银行的资产业务规模和利润也有明显扩大。
21.
下列有关民事行为能力的表述中，错误的是（ ）。
参考答案D
解析16周岁以上不满18周岁的自然人，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人。
22.
下列选项中，市净率的计算公式是（ ）。
参考答案C
解析市净率的计算公式是：市净率=每股股价/每股净资产。
23.
根据《商业银行法》，商业银行办理个人储蓄存款业务应当遵循的原则是（ ）。
参考答案A
解析《商业银行法》规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。
24.
以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，该行为构成（ ）。
参考答案C
解析骗取贷款、票据承兑、金融票证罪，是指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的行为。
25.
某合同订立后未生效，需要权利人追认才能生效，则该合同是（ ）。
参考答案A
解析效力未定的合同是指合同订立后尚未生效，须权利人追认才能生效的合同，也称效力待定的合同。
26.
甲向乙借款5万元，由丙书面承诺在甲不能履行债务时，由丙承担一般保证责任，借款到期后，甲虽有钱仍想赖账不还，乙找甲催款未果，遂要求丙履行保证责任还款。下列关于保证责任的表述，正确的是（ ）。
参考答案A
解析保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的情形时，保证人履行债务或者承担责任的行为，本题中丙承担一般保证责任，一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，有权拒绝向债权人承担保证责任，故本题选A。
27.
成本推动型通货膨胀的根源在于社会总供给的变化，在商品和劳务的（ ）不变的情况下，因生产成本的提高而推动物价上涨。
参考答案B
解析成本推动型通货膨胀的根源在于社会总供给的变化，在商品和劳务的需求不变的情况下，因生产成本的提高而推动物价上涨。
28.
我国负责监督和管理金融业，规范和维护金融秩序的机构是（ ）。
参考答案B
解析中国人民银行是代表政府干预经济、管理金融、制定和执行金融方针政策的机构。它既是为商业银行的普通金融机构和政府提供金融服务的特殊金融机构，又是制定和实施货币政策、监督和管理金融业、规范和维护金融秩序、调控金融和经济运行的宏观管理部门。国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。
29.
在商业银行众多理财产品中，（ ）是面向合格投资者非公开发行的理财产品。
参考答案C
解析商业银行应当根据募集方式的不同，将理财产品分为公募理财产品和私募理财产品。
公募理财产品是指商业银行面向不特定社会公众公开发行的理财产品。
私募理财产品是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。
公募理财产品是指商业银行面向不特定社会公众公开发行的理财产品。
私募理财产品是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。
30.
汇款是常见的国际结算方法，解付行办理的汇款业务叫做（ ）。
参考答案A
解析解付行办理的汇款业务叫做汇入汇款，汇出行办理的汇款业务叫做汇出汇款。
31.
下列关于信托和委托的说法中，错误的是（ ）。
参考答案D
解析信托关系中，信托的受托人以自己的名义行事；委托代理关系中，代理人一般只能以委托人的名义行事。在委托代理中，受托人的权限仅以委托人的授权为限，并且委托人可随时向受托人发出指令，对委托权限进行调整。
32.
根据《民法典》的规定，撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起（ ）内行使。
参考答案B
解析《民法典》撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起一年内行使。
33.
建立在劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系等特定的基础法律关系之上的代理是（ ）。
参考答案C
解析委托代理是根据委托人的委托授权而产生的代理关系。委托代理一般建立在特定的基础法律关系之上，可以是劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系，而多数是委托合同关系，即委托人和受托人约定，由受托人处理委托人事务的合同，正是在此种意义上称为委托代理。
34.
在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款是（ ）。
参考答案A
解析贷款五级分类的核心定义，如下图。
35.
金融工具可分为短期金融工具和长期金融工具，下列不属于长期金融工具的是（ ）。
参考答案C
解析长期金融工具的期限一般在一年以上，如股票、企业债券、长期国债等。
短期金融工具的期限一般在一年以下（含一年），如商业票据、短期国库券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、回购协议等。
短期金融工具的期限一般在一年以下（含一年），如商业票据、短期国库券、银行承兑汇票、可转让大额定期存单、回购协议等。
36.
关于信用证的表述，以下说法错误的是（ ）。
参考答案C
解析C项说法错误，备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。
37.
根据第三版巴塞尔资本协议的规定，商业银行的逆周期资本要求由（ ）来满足。
参考答案A
解析第三版巴塞尔资本协议将资本监管要求分为四个层次，第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，其中逆周期资本要求为0～2.5％，由核心一级资本来满足。
38.
以下业务中，（ ）是商业银行接受客户委托，按照与客户事先约定的投资计划和收益与风险承担方式，对受托的客户财产进行投资和管理的金融服务。
参考答案C
解析理财业务是商业银行接受客户委托，按照与客户事先约定的投资计划和收益与风险承担方式，对受托的客户财产进行投资和管理的金融服务。
存款业务是商业银行接受客户存入的资金，存款人可以随时或按期支取款项的一种信用业务。
代理业务是代理人接受客户委托，以被代理人的名义，代为办理其指定的经济事务的业务。
表内业务是指在资产负债表上反映的业务。
存款业务是商业银行接受客户存入的资金，存款人可以随时或按期支取款项的一种信用业务。
代理业务是代理人接受客户委托，以被代理人的名义，代为办理其指定的经济事务的业务。
表内业务是指在资产负债表上反映的业务。
39.
民法是维护人们日常生活秩序的主要法律，它是调整平等的民事主体之间（ ）法律规范的总称。
参考答案C
解析民法是调整平等的民事主体之间人身关系和财产关系法律规范的总称。
40.
下列关于集资诈骗罪的说法，错误的是（ ）。
参考答案C
解析C项是非法吸收公众存款罪客观方面的表现之一。集资诈骗罪的客观方面表现为非法集资的行为，即公司、企业、个人或其他组织未经合法批准，向社会公众或者集体募集资金的行为。
41.
下列选项中，（ ）是指由于汇率的不利变动导致银行业务发生损失的风险。
参考答案D
解析汇率风险是指由于汇率的不利变动导致银行业务发生损失的风险。
利率风险是指市场利率变动的不确定对银行造成损失的风险。
流动性风险是指商业银行无法及时获得或以合理成本获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务或满足正常业务开展需要的风险。
战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。
利率风险是指市场利率变动的不确定对银行造成损失的风险。
流动性风险是指商业银行无法及时获得或以合理成本获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务或满足正常业务开展需要的风险。
战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。
42.
商业银行应当于每一会计年度终了（ ）内，按照国务院银行业监督管理机构的规定，公布其上一年度的经营业绩和审计报告。
参考答案D
解析商业银行应当于每一会计年度终了三个月内，按照国务院银行业监督管理机构的规定，公布其上一年度的经营业绩和审计报告。
43.
下列关于商业银行存款业务的表述，有误的一项是（ ）。
参考答案A
解析A项说法错误，存款是银行最基本的“负债业务”之一，是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。
44.
在未来一段时间内，一定置信度下，银行承担的风险可能超出预期损失的损失水平称为（ ）。
参考答案B
解析非预期损失是指在未来一段时间内，一定置信度下，银行承担的风险可能超出预期损失的损失水平。
极端损失是指战争、重大灾难或危机等异常情况导致的、银行一般无法预见的损失。
预期损失是指银行承担的风险在未来一段时间内可能造成损失的均值。
极端损失是指战争、重大灾难或危机等异常情况导致的、银行一般无法预见的损失。
预期损失是指银行承担的风险在未来一段时间内可能造成损失的均值。
45.
收入状况是决定货币需求的主要因素之一，在一般情况下，货币需求量与收入水平（ ）。
参考答案A
解析收入状况是决定货币需求的主要因素之一，在一般情况下，货币需求量与收入水平成正比，当居民、企业等经济主体的收入增加时，他们对货币的需求也会增加；当其收入减少时，他们对货币的需求也会减少。
46.
根据《反洗钱法》的规定，应当建立健全反洗钱内控制度的机构是（ ）。
参考答案D
解析根据《反洗钱法》规定，金融机构应当依照本法规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。
47.
下列公司组织机构中，（ ）是公司的法定监督机构，负责检查公司财务，并对董事、经理行为的合法性及是否损害公司利益进行监督。
参考答案B
解析监事会（不设监事会的公司为监事）是公司的法定监督机构，负责检查公司财务，并对董事、经理行为的合法性及是否损害公司利益进行监督。
48.
借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有的权利不包括（ ）。
参考答案D
解析借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。
49.
整存零取是我国商业银行定期存款的种类之一，它的起存金额是（ ）。
参考答案C
解析我国商业银行整存零取的起存金额是1000元。
50.
关于债券的发行方式，以下说法错误的是（ ）。
参考答案C
解析C项说法错误，间接发行的优点是可以通过掌握金融业务的专业机构及人员，使债券发行迅速而稳定，有利于保证按期有效完成发行任务。
51.
商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，可以对该银行实行接管的机构是（ ）。
参考答案D
解析商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。
52.
我国金融租赁公司是由国务院银行业监督管理机构批准设立的非银行金融机构，它是以经营（ ）业务为主。
参考答案D
解析在我国，金融租赁公司特指由国务院银行业监督管理机构批准设立的、以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。
53.
信用证按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为（ ）。
参考答案C
解析信用证按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。
信用证按是否保兑，可分为保兑信用证和无保兑信用证。
信用证按信用证项下的权利是否可转让，可分为可转让信用证和不可转让信用证。
信用证按开证行保证性质的不同，可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。
信用证按是否保兑，可分为保兑信用证和无保兑信用证。
信用证按信用证项下的权利是否可转让，可分为可转让信用证和不可转让信用证。
信用证按开证行保证性质的不同，可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。
54.
商业银行在进行（ ）交易时，使用现钞买入价。
参考答案A
解析现钞买入价（钞买价）是指银行买入外币现钞的价格。
55.
下列关于信托基本特征的说法，不正确的是（ ）。
参考答案B
解析信托的基本特征：
（1）信托是以信任为基础，受托人应具有良好的信誉；
（2）信托成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人；
（3）信托财产具有独立性，信托依法成立后，信托财产即从委托人、受托人以及受益人的自有财产中分离出来，成为独立运作的财产；
（4）受托人要为受益人的最大利益管理信托事务；
（5）信托不因委托人或者受托人的死亡、丧失民事行为能力、依法解散、被依法撤销或者被宣告破产而终止，也不因受托人的辞任而终止，具有一定的连续性和稳定性。
（1）信托是以信任为基础，受托人应具有良好的信誉；
（2）信托成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人；
（3）信托财产具有独立性，信托依法成立后，信托财产即从委托人、受托人以及受益人的自有财产中分离出来，成为独立运作的财产；
（4）受托人要为受益人的最大利益管理信托事务；
（5）信托不因委托人或者受托人的死亡、丧失民事行为能力、依法解散、被依法撤销或者被宣告破产而终止，也不因受托人的辞任而终止，具有一定的连续性和稳定性。
56.
根据《民法典》的规定，以下不属于物权的是（ ）。
参考答案D
解析根据《民法典》第一百一十四条，物权包括所有权、用益物权和担保物权。
57.
下列选项中，哪项是完全竞争市场的根本特点？（ ）
参考答案B
解析完全竞争市场的根本特点是企业的产品无差异，生产者无法控制市场价格。在现实生活中这类市场非常罕见，只有初级产品的市场类型如农产品市场较为接近。
58.
（ ）依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规则。
参考答案D
解析国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规则。
59.
商业银行内部形成了在风险管理方面承担不同职责的三个团队，其中（ ）是风险管理的“第一道防线”。
参考答案B
解析风险管理的“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方面承担不同职责的三个团队（或部门），即业务团队、风险管理团队和内部审计团队。
业务团队是风险管理的“第一道防线”，负责识别、评估、缓释和监控各自业务领域的风险，对管理和控制其经营活动承担的风险负有首要、直接的责任。
风险管理团队是风险管理的“第二道防线”，主要职能包括建立银行的风险政策制度体系，对各个业务单元的风险管理提供专业咨询和指导，并通过风险偏好和限额等方式，监控、评估和管理全行风险，有效防止系统性风险的发生。
内部审计团队作为风险管理的“第三道防线”，负责对全行风险管理体系有效性进行监督和评估。
业务团队是风险管理的“第一道防线”，负责识别、评估、缓释和监控各自业务领域的风险，对管理和控制其经营活动承担的风险负有首要、直接的责任。
风险管理团队是风险管理的“第二道防线”，主要职能包括建立银行的风险政策制度体系，对各个业务单元的风险管理提供专业咨询和指导，并通过风险偏好和限额等方式，监控、评估和管理全行风险，有效防止系统性风险的发生。
内部审计团队作为风险管理的“第三道防线”，负责对全行风险管理体系有效性进行监督和评估。
60.
在国内生产总值的定义中区分国内生产和国外生产，一般以（ ）为标准。
参考答案D
解析国内生产总值（GDP）是指一国（或地区）所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。
61.
在以下金融市场分类中，不是按交易场所划分的是（ ）。
参考答案D
解析金融市场按交易场所和空间划分可分为有形市场和无形市场。
有形市场是指有固定场所、有专门的组织机构和人员、有专门设备的金融交易市场，如股票交易所。一般也称为场内交易市场。
无形市场是指没有固定交易场所和交易设施、交易者通过经纪人或交易商的电话、网络等洽谈成交的市场。一般也称场外交易市场。
（金融市场按交割时间划分可分为现货市场和期货市场）
有形市场是指有固定场所、有专门的组织机构和人员、有专门设备的金融交易市场，如股票交易所。一般也称为场内交易市场。
无形市场是指没有固定交易场所和交易设施、交易者通过经纪人或交易商的电话、网络等洽谈成交的市场。一般也称场外交易市场。
（金融市场按交割时间划分可分为现货市场和期货市场）
62.
犯罪是一种违法行为，以下哪项是犯罪的基本特征？（ ）
参考答案A
解析犯罪具有社会危害性和刑事违法性两个特征。社会危害性是犯罪的基本特征，刑事违法性是犯罪的法律特征。
63.
商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险称为（ ）。
参考答案C
解析合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
64.
在货币供应量层次的划分中，M1被称为（ ），是现实购买力。
参考答案B
解析M1被称为狭义货币，是现实购买力，M2被称为广义货币；M2与M1之差被称为准货币，是潜在购买力。
65.
经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高（ ）的效率，从而使各国间经济的相互依赖程度日益加深的趋势。
参考答案A
解析经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济的相互依赖程度日益加深的趋势。
66.
根据《民法典》的规定，以下哪项财产不能用来抵押？（ ）
参考答案D
解析债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：
（1）建筑物和其他土地附着物；
（2）建设用地使用权；
（3）海域使用权；
（4）生产设备、原材料半成品、产品；
（5）正在建造的建筑物、船舶、航空器；
（6）交通运输工具；
（7）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。
下列财产不得抵押：
（1）土地所有权；
（2）宅基地、自留地、自留山等集体所有土地的使用权，但是法律规定可以抵押的除外；
（3）学校、幼儿园、医疗机构等为公益目的成立的非营利法人的教育设施、医疗卫生设施和其他公益设施；
（4）所有权、使用权不明或者有争议的财产；
（5）依法被查封、扣押、监管的财产；
（6）法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。
（1）建筑物和其他土地附着物；
（2）建设用地使用权；
（3）海域使用权；
（4）生产设备、原材料半成品、产品；
（5）正在建造的建筑物、船舶、航空器；
（6）交通运输工具；
（7）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。
下列财产不得抵押：
（1）土地所有权；
（2）宅基地、自留地、自留山等集体所有土地的使用权，但是法律规定可以抵押的除外；
（3）学校、幼儿园、医疗机构等为公益目的成立的非营利法人的教育设施、医疗卫生设施和其他公益设施；
（4）所有权、使用权不明或者有争议的财产；
（5）依法被查封、扣押、监管的财产；
（6）法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。
67.
根据所侵犯的客体不同，金融犯罪可分为（ ）。
参考答案B
解析根据金融犯罪侵犯的客体不同，可分为危害货币管理制度的犯罪、危害金融机构管理制度的犯罪、危害金融业务管理制度的犯罪。
根据金融犯罪的行为方式的不同，可以分为诈骗型金融犯罪、伪造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和规避型金融犯罪。
根据金融犯罪实施主体的不同，可以划分为针对银行的犯罪（外部犯罪）和银行人员职务犯罪（内部犯罪）。
根据金融犯罪的行为方式的不同，可以分为诈骗型金融犯罪、伪造型金融犯罪、利用便利型金融犯罪和规避型金融犯罪。
根据金融犯罪实施主体的不同，可以划分为针对银行的犯罪（外部犯罪）和银行人员职务犯罪（内部犯罪）。
68.
下列选项中，哪项是提升银行精细化管理水平、优化资源配置的基础？（ ）
参考答案B
解析风险计量是提升银行精细化管理水平、优化资源配置的基础，风险计量的结果可以应用于客户准入、授信审批、限额管理、经济资本、风险定价、绩效考核等领域。
风险识别的目标在于帮助银行了解自身面临的风险及严重程度，为下一步风险计量和防控打好基础。
风险监测是指通过对一些关键的风险指标和环节进行监测，关注银行风险变化的程度，建立风险预警机制；同时，向内外部不同层级的主体报告对风险的定性、定量评估结果，以及所采取的风险管控措施及其质量和效果。
风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避、补偿等策略和措施，进行有效管理和控制的过程。
风险识别的目标在于帮助银行了解自身面临的风险及严重程度，为下一步风险计量和防控打好基础。
风险监测是指通过对一些关键的风险指标和环节进行监测，关注银行风险变化的程度，建立风险预警机制；同时，向内外部不同层级的主体报告对风险的定性、定量评估结果，以及所采取的风险管控措施及其质量和效果。
风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避、补偿等策略和措施，进行有效管理和控制的过程。
69.
关于外币存款业务与人民币存款业务异同的描述，以下说法错误的是（ ）。
参考答案D
解析D项说法错误，外币存款业务与人民币存款业务均可以按客户类型分为个人存款和单位存款。
70.
（ ）是人民币的法定管理部门，负责人民币的统一印制、发行、兑换、收回、销毁等工作。
参考答案B
解析人民币的法定管理部门是中国人民银行，负责人民币的统一印制、发行、兑换、收回、销毁等工作。
71.
金融市场有六大功能，其中最主要、最基本的功能是（ ）。
参考答案C
解析金融市场的功能包括货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分散与风险管理功能、经济调节功能、交易及定价功能和反映经济运行的功能。其中，融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能。
72.
下列关于票据转贴现的表述，说法错误的是（ ）。
参考答案B
解析票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。
B项描述的是再贴现，不是转贴现。
B项描述的是再贴现，不是转贴现。
73.
某企业为了扩展业务规模，要求员工集资入股，后该企业集资200万元，未及时分红被他人告发，该企业的行为（ ）。
参考答案B
解析非法吸收公众存款罪是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为；集资诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。题中该企业为扩展业务规模进行的集资行为属于合法的行为，不构成犯罪。
74.
希望和他人订立合同的意思表示称为（ ）。
参考答案A
解析A项，要约是希望和他人订立合同的意思表示。
B项，要约邀请是希望他人向自己发出要约的意思表示。
C项，承诺是受要约人同意要约的意思表示。
D项，诺成是指凭当事人意思表示一致，即可订立合同，或成立其他法律行为。
B项，要约邀请是希望他人向自己发出要约的意思表示。
C项，承诺是受要约人同意要约的意思表示。
D项，诺成是指凭当事人意思表示一致，即可订立合同，或成立其他法律行为。
75.
（ ）是指债务人不履行到期债务，债权人可以留置已经合法占有的债务人的动产，并有权就该动产优先受偿。
参考答案D
解析留置权是指债务人不履行到期债务，债权人可以留置已经合法占有的债务人的动产，并有权就该动产优先受偿。
质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利处分所得的价款优先受偿。
抵押是指为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。
保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的情形时，保证人履行债务或者承担责任的行为。
质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权利作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利处分所得的价款优先受偿。
抵押是指为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。
保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的情形时，保证人履行债务或者承担责任的行为。
76.
以下关于票据追索权的表述，说法错误的是（ ）。
参考答案C
解析追索权是指持票人被拒绝承兑或得不到付款时，向其他票据债务人请求支付票据金额的权利。付款请求权是第一顺序请求权，追索权是在付款请求权得不到实现后才能行使的权利，是第二顺序请求权。
77.
根据我国《信托法》的规定，以下哪项不是信托法律关系的主体？（ ）
参考答案C
解析根据我国《信托法》的规定，信托法律关系的主体包括委托人、受托人和受益人。
78.
下列选项中，（ ）不属于商业银行的市场风险。
参考答案C
解析市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。（违约风险是商业银行的信用风险）
79.
经国务院银行业监督管理机构依据有关法律、法规批准，由境内商业银行或农村合作银行在农村地区设立的专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务的非银行金融机构是（ ）。
参考答案C
解析2009年8月，银监会发布并施行《贷款公司管理规定》，依据该规定，贷款公司是经国务院银行业监督管理机构依据有关法律、法规批准，由境内商业银行或农村合作银行在农村地区设立的专门为县域农民、农业和农村经济发展提供贷款服务的非银行金融机构。
80.
我国《民法典》规定的普通诉讼时效期间为（ ）。
参考答案C
解析诉讼时效分为普通诉讼时效、特别诉讼时效和最长诉讼时效。除了法律有特别规定外，所有的民事法律关系都适用于普通诉讼时效。我国《民法典》第一百八十八条规定的普通诉讼时效期间为三年。
81.
金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的，承担未履行客户身份识别义务的责任的是（ ）。
参考答案D
解析金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。
82.
下列选项中，通常用于衡量我国商业银行流动性的指标是（ ）。
参考答案D
解析我国商业银行的流动性指标包括流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例、流动性匹配率和优质流动性资产充足率。
ABC三项属于盈利性指标。
ABC三项属于盈利性指标。
83.
对于处于成长阶段的银行来说，人工成本会逐步（ ）。
参考答案B
解析对于处于成长阶段的银行来说，人工成本还会逐步上升。
84.
小张利用自动存款机，先后两次将手中的假人民币存入银行，数量高达30万余元，则他犯了（ ）。
参考答案C
解析持有、使用假币罪，是指违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为。
85.
由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险是（ ）。
参考答案B
解析声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险。
流动性风险是指商业银行无法及时获得或以合理成本获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务或满足正常业务开展需要的风险。
法律风险是指商业银行在日常经营活动中，由于无法满足或违反法律要求，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而可能给商业银行造成经济损失的风险。
国家风险是指在与非本国国民进行国际经贸与金融往来中，由于他国（或地区）经济、政治、社会变化及事件而遭受损失的可能性。
流动性风险是指商业银行无法及时获得或以合理成本获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务或满足正常业务开展需要的风险。
法律风险是指商业银行在日常经营活动中，由于无法满足或违反法律要求，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而可能给商业银行造成经济损失的风险。
国家风险是指在与非本国国民进行国际经贸与金融往来中，由于他国（或地区）经济、政治、社会变化及事件而遭受损失的可能性。
86.
夫妻双方通过协商对婚前、婚后取得的财产的归属、处分以及在婚姻关系解除后的财产分割达成协议，这是（ ）原则在婚姻法中的贯彻和体现。
参考答案B
解析约定夫妻财产制是指夫妻双方通过协商对婚前、婚后取得的财产的归属、处分以及在婚姻关系解除后的财产分割达成协议，并优先于法定夫妻财产制适用的夫妻财产制度，又称有契约财产制度，是意思自治原则在婚姻法中的贯彻和体现。
87.
（ ）合同成立，但是法律另有规定或者当事人另有约定的除外。
参考答案B
解析承诺生效时合同成立，但是法律另有规定或者当事人另有约定的除外。承诺可以撤回。撤回承诺的通知应当在承诺通知到达要约人之前或者与承诺通知同时到达要约人。
88.
（ ）是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的有效统一，是平衡资本配置与风险补偿、提高整体盈利能力的策略手段。
参考答案C
解析资产负债组合管理是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的有效统一，是平衡资本配置与风险补偿、提高整体盈利能力的策略手段，是推动资产负债表结构优化、促进银行稳健发展的重要保证。
89.
行为人不具有代理权，但以他人的名义与第三人进行的代理行为，称为（ ）。
参考答案A
解析无权代理是指行为人不具有代理权，但以他人的名义与第三人进行代理行为。
授权代理是代理人与被代理人之间通过授权确立的代理。
法定代理是根据法律的规定而直接产生的代理关系。
委托代理是根据委托人的委托授权而产生的代理关系。
授权代理是代理人与被代理人之间通过授权确立的代理。
法定代理是根据法律的规定而直接产生的代理关系。
委托代理是根据委托人的委托授权而产生的代理关系。
90.
根据《商业银行法》的规定，个人购买商业银行股份总额达（ ）以上的，应当事先经国务院银行业监督管理机构批准。
参考答案D
解析《商业银行法》规定，任何单位和个人购买商业银行股份总额达百分之五以上的，应当事先经国务院银行业监督管理机构批准。
二、多项选择题
下列每小题的备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案，多选、少选、错选、不选均不得分。
91.
长期、巨额的国际收支顺差会导致（ ）。
参考答案CE
解析长期、巨额的国际收支顺差，既使大量的外汇储备闲置，造成资源浪费，又常常因为购买大量的外汇而增加本国货币投放，导致国内通货膨胀压力增加；巨额的国际收支逆差可能导致外汇市场对本币信心的丧失、资本的大量外流、外汇储备的急剧下降、本币的大幅贬值，甚至导致严重的货币和金融危机。
92.
单位活期存款账户中的一般存款账户，可以办理的业务有（ ）。
参考答案ADE
解析一般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户，因此可以办理转账结算及借款相关的业务。DE两项符合题意
一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取（包括现金取息）。A项符合题意，BC两项不符合题意
一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取（包括现金取息）。A项符合题意，BC两项不符合题意
93.
目前，我国的银行监管目标主要包括（ ）。
参考答案CDE
解析我国的银行监管目标，目前主要有以下方面：
<1>.保护存款人和广大金融消费者的利益。
<2>.增强市场信心。
<3>.增进公众对现代金融的了解。
<4>.减少金融犯罪。
<5>.支持实体经济发展，防范金融风险。
<1>.保护存款人和广大金融消费者的利益。
<2>.增强市场信心。
<3>.增进公众对现代金融的了解。
<4>.减少金融犯罪。
<5>.支持实体经济发展，防范金融风险。
94.
代收代付业务是商业银行的代理业务之一，下列属于商业银行代收代付业务的有（ ）。
参考答案ADE
解析代收代付业务是商业银行利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜的业务。代收代付业务主要包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。B项，代销开放式基金属于其他代理业务；C项，资产托管属于托管业务。
95.
根据《民法典》的规定，以下属于担保方式的有（ ）。
参考答案ABCDE
解析《民法典》规定了五种担保方式：保证、抵押、质押、留置和定金。
96.
以下选项中，哪些是寡头垄断行业的特征？（ ）
参考答案ACE
解析寡头垄断的行业，是指相对少量的生产者在某种产品的生产中占据很大市场份额的情形。生产者产量非常大，因此对市场的价格和交易具有一定的垄断能力。只有少量的生产者生产同一种产品，市场集中度高；每个企业的产量在全行业中占有的份额都比较大，进出壁垒比较高。
B项属于完全垄断行业的特征；D项属于完全竞争行业的特征。
B项属于完全垄断行业的特征；D项属于完全竞争行业的特征。
97.
关于存款利率的表述，下列说法正确的是（ ）。
参考答案ABCDE
解析存款利率是指客户在银行或其他金融机构存款所取得的利息与存款本金的比率。存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益和金融机构的融资成本，对金融机构集中社会资金的数量有重要的影响。一般来说，存款利率越高，存款人的利息收入越多，银行的融资成本越高，金融机构集中的社会资金数量越多。
98.
根据《刑法》，下列主观方面一定是故意的金融犯罪有（ ）。
参考答案ABDE
解析对违法票据承兑、付款、保证罪。对违法票据承兑、付款、保证罪，是指银行或其他金融机构的工作人员在票据业务中，对违反《票据法》规定的票据予以承兑、付款或者保证，造成重大损失的行为。本罪主观方面一般是故意，也可能是过失。
99.
证券发行管理制度主要有（ ），每一种发行管理制度都对应一定的市场发展状况。
参考答案ACE
解析证券发行管理制度主要有三种：审批制、核准制、注册制，每一种发行管理制度都对应一定的市场发展状况。
100.
经济周期一般分为四个阶段，以下（ ）是经济繁荣阶段的特点。
参考答案ACD
解析在经济繁荣阶段，失业率下降，收入增加使消费支出增加，社会购买力上升，市场兴旺，产品供不应求，价格上升；市场预期好转，企业投资意愿增强；生产发展迅速，企业的经营规模不断扩大，投资数额显著增加，利润激增，这时，商业银行的资产规模和利润也处于最高水平。
101.
我国某银行购买了在上海证券交易所上市的公司发行的10年期的债券，该银行所承担的风险包括（ ）。
参考答案AC
解析B项，声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险。
D项，国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。
E项，政治风险属于国家风险的一种。
D项，国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。
E项，政治风险属于国家风险的一种。
102.
根据《公司法》的规定，公司可以解散的情形包括（ ）。
参考答案ABCDE
解析《公司法》规定，公司有下列情形之一，可以解散：
①公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现时；
②股东会或股东大会决议解散；
③因公司合并或者分立需要解散的；
④依法被吊销营业执照、责令关闭或被撤销；
⑤人民法院依法予以解散的。
①公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现时；
②股东会或股东大会决议解散；
③因公司合并或者分立需要解散的；
④依法被吊销营业执照、责令关闭或被撤销；
⑤人民法院依法予以解散的。
103.
存款准备金是商业银行为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金，商业银行存款准备金分为（ ）。
参考答案BC
解析存款准备金是商业银行为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金，商业银行存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备金。
104.
下列关于代理的法律特征，说法正确的有（ ）。
参考答案ABCD
解析E项说法错误，代理行为的法律后果直接归属于被代理人。
105.
根据《商业银行法》的规定，商业银行能够办理的业务有（ ）。
参考答案ABCDE
解析根据《商业银行法》，商业银行可以经营下列部分或者全部业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
106.
银行监管包含了____和____双重属性。（ ）
参考答案AC
解析银行监管包含了银行监督和银行管理双重属性。
107.
下列关于商业银行各类定期存款的表述，说法正确的有（ ）。
参考答案AE
解析B项，零存整取的存取期为一年、三年、五年；C项，整存零取的支取期为分一个月、三个月或半年一次，整存整取没有支取期的说法；D项，零存整取的存取金额为5元。
108.
从管理会计角度划分，可将银行机构分为（ ）。
参考答案AB
解析从管理会计角度划分，可将银行机构分为成本中心和利润中心两大类。
从内部管理模式划分，商业银行的组织架构可划分为以区域管理为主的总分行型组织架构，以业务线管理为主的事业部制组织架构和矩阵型组织架构。
从内部管理模式划分，商业银行的组织架构可划分为以区域管理为主的总分行型组织架构，以业务线管理为主的事业部制组织架构和矩阵型组织架构。
109.
下列选项中，哪些是职务侵占罪的构成要件？（ ）
参考答案ABCD
解析职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。构成职务侵占罪在占有财物时间上没有限制。
110.
以下用于衡量通货膨胀的常用指标有（ ）。
参考答案ABC
解析对通货膨胀的衡量可以通过对一般物价水平上涨幅度的衡量来进行。常用的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。
111.
通知存款是不约定期限，但存款人必须预先通知银行方能提取的存款，目前我国银行提供的个人通知存款品种有（ ）。
参考答案AD
解析个人通知存款开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知银行，约定支取日期及金额。目前，银行提供1天、7天通知储蓄存款两个品种。
112.
根据《民法典》，物权的基本原则包括（ ）。
参考答案ABCDE
解析根据《民法典》，物权的基本原则有：
（1）平等保护原则。
（2）物权法定原则。
（3）一物一权原则。
（4）公示、公信原则。
（1）平等保护原则。
（2）物权法定原则。
（3）一物一权原则。
（4）公示、公信原则。
113.
关于非国家工作人员受贿罪的表述，以下说法正确的有（ ）。
参考答案BE
解析A项，按照《刑法》规定，索取他人财物或非法收受他人财物，必须达到数额较大，才构成犯罪，司法实践中，“数额较大”的标准是指索取或收受五千元以上者。
C项所述行为按受贿罪定罪量刑，不属于非国家工作人员受贿罪。
D项，“为他人谋取利益”，既包括他人应当得到的合法的、正当的利益，也包括他人不应当得到的非法的、不正当的利益；既包括已为他人谋取的利益，也包括意图谋取或正在谋取，但尚未谋取到的利益。
C项所述行为按受贿罪定罪量刑，不属于非国家工作人员受贿罪。
D项，“为他人谋取利益”，既包括他人应当得到的合法的、正当的利益，也包括他人不应当得到的非法的、不正当的利益；既包括已为他人谋取的利益，也包括意图谋取或正在谋取，但尚未谋取到的利益。
114.
下列选项中，（ ）是不以营利为目的的银行。
参考答案BD
解析政策性银行不以营利为目的，我国的政策性银行是：中国进出口银行、中国农业发展银行。中央银行的业务活动也具有不以营利为目的的特点，我国的中央银行是中国人民银行。商业银行以营利为主要经营目标，ACE三项均属于商业银行。
115.
金融市场可分为直接融资市场和间接融资市场，以下（ ）是直接融资市场上的融资活动。
参考答案ABCDE
解析直接融资市场是指资金的供给者直接向资金需求者进行融资的市场。融资活动一般不通过金融中介机构。商业信用、企业发行股票和债券、国家发行国库券公债券均属于直接融资市场上的融资活动。
116.
银行的收入结构主要表现为净利息收入与非利息收入，以下属于银行非利息收入的有（ ）。
参考答案ACE
解析收入结构主要表现为净利息收入与非利息收入。非利息收入主要包括收费收入、投资业务收入和其他中间业务收入等，它对资本消耗低，风险也易于控制。
117.
根据《民法典》的规定，合同的书面形式包括（ ）。
参考答案ABCDE
解析书面形式是合同书、信件、电报、电传、传真等可以有形地表现所载内容的形式。以电子数据交换、电子邮件等方式能够有形地表现所载内容，并可以随时调取查用的数据电文，视为书面形式。
118.
关于贸易融资工具的表述，以下说法正确的有（ ）。
参考答案ACD
解析B项，进口押汇是指信用证项下单到并经审核无误后，开证申请人因资金周转关系，无法及时对外付款赎单，以该信用证项下代表货权的单据为质押，并同时提供必要的抵押/质押或其他担保，由银行先行代为对外付款。
出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。
E项，从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。
出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。
E项，从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。
119.
银行是经营风险的企业，要增加利润、提高银行价值就需要控制风险，减少相应的拨备，银行的风险主要表现为（ ）。
参考答案ABCD
解析银行是经营风险的企业，风险主要表现为信用风险、市场风险、操作风险以及声誉风险。
120.
货币乘数的大小决定了商业银行货币供给扩张能力的大小，以下影响货币乘数的因素有（ ）。
参考答案BCDE
解析影响货币乘数的因素主要有：
（1）法定存款准备金率。
（2）现金漏损率。
（3）超额准备金率。
（4）定期存款的存款准备金率。
（1）法定存款准备金率。
（2）现金漏损率。
（3）超额准备金率。
（4）定期存款的存款准备金率。
121.
下列关于质押的表述，说法正确的有（ ）。
参考答案ABDE
解析C项说法错误，设立质权，当事人应当采用书面形式订立质押合同。
122.
经济结构对商业银行既有直接影响，也有间接影响。经济结构会通过影响一国国民经济的（ ）来间接影响商业银行。
参考答案BCE
解析经济结构对商业银行既有直接影响，也有间接影响。从直接的角度来看，经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在一定程度上决定商业银行的经营特征。从间接的角度来看，经济结构会通过影响一国国民经济的增长速度、增长质量和可持续性来影响商业银行。
123.
根据《公司法》的规定，下列属于股东大会职权范畴的是（ ）。
参考答案ABCD
解析股东大会（或股东会）作为公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。股东大会还有监督董事会和监事会的职责。
124.
银行应当建立良好的公司治理以及分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构，其中，良好的公司治理应包括（ ）。
参考答案ABCDE
解析良好的银行公司治理应包括以下主要内容，即健全的组织架构、清晰的职责边界、科学的发展战略、良好的价值准则与社会责任、有效的风险管理与内部控制、合理的激励约束机制、完善的信息披露制度。
125.
下列选项中，（ ）是《民法典》规定的第一顺序继承人。
参考答案ABC
解析《民法典》第一千一百二十七条规定，遗产按照下列顺序继承：
第一顺序：配偶、子女、父母。
第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。
第一顺序：配偶、子女、父母。
第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。
126.
分期付款业务已成为我国信用卡业务收入的重要来源，以下哪些是商业银行开展的分期付款产品？（ ）
参考答案ABCDE
解析商业银行开展的分期付款产品包括账单分期、单笔消费分期、现金分期、汽车分期、家装分期、教育分期、旅游分期等产品。
127.
危害货币管理罪属于破坏金融管理秩序的犯罪，它主要包括（ ）。
参考答案AB
解析危害货币管理罪主要包括金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪和持有、使用假币罪。（CDE三项属于“破坏银行和其他金融机构管理类犯罪”）
128.
商业银行风险管理的组织架构一般由（ ）等组成。
参考答案ABCDE
解析商业银行风险管理的组织架构一般由董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门及其他风险控制部门等组成。
129.
下列选项中，商业银行理财产品可以投资于（ ）。
参考答案ABCE
解析商业银行理财产品可以投资于国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、公募证券投资基金、其他债权类资产、权益类资产以及银行业监督管理机构认可的其他资产。
商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产，不得直接或间接投资于本行或其他银行业金融机构发行的理财产品，不得直接或间接投资于本行发行的次级档信贷资产支持证券。
商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产，不得直接或间接投资于本行或其他银行业金融机构发行的理财产品，不得直接或间接投资于本行发行的次级档信贷资产支持证券。
130.
国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，其法定监管目标为（ ）。
参考答案AE
解析《银行业监督管理法》确定，国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，其法定监管目标为：①促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心；②保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。
三、判断题
请判断每小题的表述是否正确，认为表述正确的选√；认为表述错误的选×。
131.
2018年3月13日，国务院机构改革确定组建中国银行保险监督管理委员会。（ ）
参考答案A
解析2018年3月13日，国务院机构改革确定组建中国银行保险监督管理委员会。
132.
消费金融公司是吸收公众存款的非银行金融机构。（ ）
参考答案B
解析消费金融公司是指经国务院银行业监督管理机构批准，在中华人民共和国境内设立的，不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构。
133.
操作风险广泛存在于银行业务和管理的各个方面，操作风险包括法律风险和声誉风险。（ ）
参考答案B
解析操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。
134.
银行承兑汇票（纸质）期限自出票之日起最长不得超过1年。（ ）
参考答案B
解析银行承兑汇票（纸质）期限自出票之日起最长不得超过6个月。
135.
单一集团客户授信集中度又称单一客户授信集中度，为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。（ ）
参考答案A
解析单一集团客户授信集中度又称单一客户授信集中度，为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。
136.
风险不等同于损失本身，风险是一个事后概念，损失是一个事前概念。（ ）
参考答案B
解析风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事后概念，风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小，又涵盖了损失发生概率的高低。
137.
电力、水利、环境和公共设施管理业属于我国国民经济行业分类中的第三产业。（ ）
参考答案B
解析水利、环境和公共设施管理业属于第三产业，电力属于第二产业。
138.
根据《信托法》的规定，设立信托应当采取书面形式。（ ）
参考答案A
解析根据《信托法》的规定，设立信托应当采取书面形式。
139.
根据第二版巴塞尔资本协议，市场约束是对第一支柱和第二支柱的补充。（ ）
参考答案A
解析第二版巴塞尔资本协议构建了"三大支柱"的监管框架，第三支柱又称市场约束、信息披露，是对第一支柱和第二支柱的补充。
140.
目前，随着经济全球化的发展，所有国家都已实现利率市场化。（ ）
参考答案B
解析目前，全球除了少数国家和地区外，绝大部分都已经基本实现利率市场化。
141.
根据《刑法》，贷款诈骗罪的犯罪主体既可以是个人，也可以是单位。（ ）
参考答案B
解析根据《刑法》，贷款诈骗罪的犯罪主体是一般主体，单位不能构成本罪。
142.
中央银行是从现代商业银行中分离出来逐渐演变而成的。（ ）
参考答案A
解析中央银行是从现代商业银行中分离出来逐渐演变而成的。
143.
教育储蓄是指父母为了子女接受义务教育而存钱，到期一次支取本息的一种定期储蓄。（ ）
参考答案B
解析教育储蓄是指父母为了子女接受“非义务教育”而存钱，到期一次支取本息的一种定期储蓄。
144.
银行的流动性风险主要包括市场流动性风险和投资流动性风险。（ ）
参考答案B
解析银行的流动性集中反映了其资产负债的均衡情况，主要体现在市场流动性风险和融资流动性风险两个方面。
145.
我国对核心一级资本充足率的要求低于第三版巴塞尔协议资本。（ ）
参考答案B
解析我国对核心一级资本充足率的要求为5％，高于第三版巴塞尔资本协议中4.5％的规定。