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2025年6月初级银行职业资格《银行业法律法规与综合能力》试题（网友回忆版）

初级银行业法律法规与综合能力 / 历年真题　共 125 题　更新于 2026-09-28

一、单项选择题

下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。

1.
下列银行不属于商业银行信用风险管理核心指标的是（　）。
  • A.资本充足率
  • B.拨贷比
  • C.不良贷款拨备覆盖率
  • D.负债结构

参考答案D

解析商业银行信用风险管理核心指标主要围绕资产质量、资本充足等方面。资本充足率衡量资本保障程度，拨贷比和不良贷款拨备覆盖率与贷款损失准备相关，都和信用风险紧密相关。而负债结构主要涉及资金来源构成，并非信用风险管理核心指标。答案选D。
2.
合同权利义务关系的终止，不影响合同中哪类条款（　）
  • A.债务履行条款
  • B.债权人权利条款
  • C.保证和承诺条款
  • D.结算和清理条款

参考答案D

解析合同权利义务关系终止后，结算和清理条款仍有效，这是为了处理合同终止后的相关事宜。答案选D。
3.
根据我国金融业门类划分，属于资本市场服务的是（　）
  • A.期货市场服务
  • B.再保险
  • C.银行理财服务
  • D.商业养老金

参考答案A

解析资本市场服务是为资本市场活动提供的服务，期货市场属于资本市场，期货市场服务是资本市场服务。再保险、银行理财服务、商业养老金分别属于保险、银行业务、保险业务相关，不属于资本市场服务。答案选A。
4.
下列关于货币本质的表述中，错误的有（　）。
  • A.货币仅具有同一部分商品交换的能力
  • B.货币是固定充当一般等价物的商品
  • C.货币体现商品生产者之间的社会关系
  • D.货币是一般等价物

参考答案A

解析货币能与一切商品交换，A说仅具同一部分商品交换能力错误；BCD是货币本质的正确表述。答案：A
5.
关于上市银行的总市值指标，表述错误的是（　）。
  • A.总市值等于发行总股份数乘以股票票面价格
  • B.总市值是投资者资金分配的重要参考
  • C.总市值是衡量银行规模的重要指标
  • D.总市值反映一家银行在资本市场上的影响力水平

参考答案A

解析总市值等于发行总股份数乘以股票市场价格，而非票面价格，A表述错误。总市值能体现银行在资本市场影响力、是衡量银行规模重要指标，也是投资者资金分配重要参考。答案选A。
6.
下列罪名中，个人不能构成犯罪主体的是（　）
  • A.背信运用受托财产罪
  • B.违法发放贷款罪
  • C.吸收客户资金不入账罪
  • D.违规出具金融票证罪

参考答案A

解析背信运用受托财产罪的主体是特殊主体，为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”，个人不能构成该罪主体。而其他三项犯罪个人都能构成。答案：A
7.
除了法律规定基金财产的债务只能（　）承担。
  • A.基金管理人
  • B.基金托管人
  • C.全体基金份额持有人
  • D.基金财产

参考答案D

解析依据相关规定，基金财产的债务由基金财产本身承担。答案：D
8.
如果外汇储备货币的汇率上升，下列说法正确的是（　）。
  • A.外汇储备规模增加
  • B.外汇储备的实际价值减少
  • C.外汇储备的实际价值增加
  • D.外汇储备规模减小

参考答案C

解析外汇储备货币汇率上升，意味着该货币更值钱了，同等数量该货币能兑换更多其他货币，所以外汇储备实际价值增加。而外汇储备规模与汇率上升无直接必然联系。答案选C。
9.
不属于刑罚的是（　）。
  • A.拘留
  • B.罚金
  • C.剥夺政治权利
  • D.没收财产

参考答案A

解析刑罚分为主刑和附加刑，罚金、剥夺政治权利、没收财产都属于刑罚，而拘留是一种行政处罚措施，不属于刑罚。答案选A。
10.
下列不属于监管工具的是（　）。
  • A.流动性
  • B.风险集中度
  • C.银行账薄利率风险
  • D.资本回报率

参考答案D

解析监管工具主要用于监测和管理银行风险等，流动性、风险集中度、银行账簿利率风险都与银行风险监管相关。而资本回报率是衡量企业盈利能力的指标，并非监管工具。答案选D。
11.
非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员，利用职务之便非法占有本单位财产。这构成了（　）。
  • A.诈骗罪
  • B.贪污罪
  • C.非法占有财产罪
  • D.职务侵占罪

参考答案D

解析职务侵占罪就是非国有的公司、企业或其他单位的非国家工作人员，利用职务便利非法占有本单位财产的犯罪。A项诈骗罪是通过欺骗手段获取他人财物；B项贪污罪主体是国家工作人员；C项没有“非法占有财产罪”这一罪名。答案选D。
12.
下列属于通货紧缩所产生的影响的是（　）
  • A.会形成有利于债务人不利于债权人的资金再分配
  • B.导致社会总投资增加
  • C.会形成有利于债权人不利于债务人的资金再分配
  • D.会增加消费需求

参考答案C

解析通货紧缩时物价下跌，货币升值。债权人收回的货币更值钱，债务人还款成本增加，所以形成有利于债权人不利于债务人的资金再分配。通货紧缩下企业利润下降、消费者预期价格下跌，会使社会总投资和消费需求减少。答案选C。
13.
关于风险调整后资本回报率的说法正确的是（　）。
  • A.只考虑了预期损失，未考虑非预期损失
  • B.只考虑了非预期损失，未考虑预期损失
  • C.未考虑预期损失和非预期损失，但考虑了极端损失
  • D.同时考虑了预期损失和非预期损失

参考答案D

解析风险调整后资本回报率（RAROC）的计算公式中会用到经济资本，经济资本用来应对非预期损失，同时也会考虑预期损失对收益的影响，所以它同时考虑了预期损失和非预期损失。答案选D。
14.
以下属于通货膨胀形成原因的是（　）。
  • A.有效需求不足
  • B.供需结构不合理
  • C.货币供给增加
  • D.货币供给过多

参考答案D

解析通货膨胀本质是货币现象，货币供给过多会使过多货币追逐相对较少商品，引发物价持续上涨，形成通胀。A选项有效需求不足一般会导致经济衰退而非通胀；B选项供需结构不合理不一定直接导致通胀；C选项货币供给增加不一定就过多，不一定引发通胀。答案选D。
15.
一般来说，在衡量通货膨胀时，使用最多、最普遍的指标是（　）。
  • A.国内生产总值物价平减指标
  • B.批发物价指数
  • C.消费者物价指数
  • D.生产者物价指数

参考答案C

解析消费者物价指数（CPI）能直观反映与居民生活有关的商品及劳务价格变动情况，和民众生活联系紧密，所以在衡量通货膨胀时使用最多、最普遍。答案选C。
16.
下列选项中，按照提前通知的时间长短可以将单位通知存款分为（　）。
  • A.1天通知、20日通知
  • B.1天通知、7 天通知
  • C.7天通知、15日通知
  • D.7日通知、20天通知

参考答案B

解析单位通知存款按提前通知的时间长短分为1天通知和7天通知存款两个品种。答案选B。
17.
我国统计的失业率为（　）
  • A.调查失业率
  • B.城镇登记失业率
  • C.自然失业率
  • D.青年失业率

参考答案B

解析我国统计的失业率主要是城镇登记失业率。调查失业率虽也有统计但之前长期以城镇登记失业率为主。自然失业率是经济处于潜在产出水平时的失业率，不是统计指标；青年失业率是特定群体失业率。答案选B。
18.
中央银行的“三大传统法宝”有（　）。
  • A.法定存款准备金政策、再贴现政策，公开市场业务
  • B.消费信用控制，再贴现政策，公开市场业务
  • C.再贴现政策，利率管制，法定存款准备金
  • D.利率管制，公开市场业务，法定存款准备金

参考答案A

解析中央银行“三大传统法宝”即法定存款准备金政策、再贴现政策和公开市场业务。消费信用控制、利率管制不属于“三大传统法宝”。所以答案选A。
19.
根据银行的相关规定，同一客户在同一商业银行开立借记卡原则上不得超过（　）张；同一代理人在同一商业银行代理开卡原则上不得超过（　）张。
  • A.4;4
  • B.4;3
  • C.3;4
  • D.3;3

参考答案B

解析银行规定同一客户在同一商业银行开立借记卡原则上不超4张，同一代理人在同一商业银行代理开卡原则上不超3张。答案选B。
20.
定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定，最典型的代表是（　）。
  • A.整存整取
  • B.零存整取
  • C.整存零取
  • D.存本取息

参考答案A

解析整存整取是最典型的定期存款，它是个人事先约定存期，一次存入本金，到期支取本息，利率依期限而定。答案选A。
21.
下列选项中，通常不用于衡量银行安全性的指标是（　）
  • A.拨贷比
  • B.拨备覆盖率
  • C.市盈率
  • D.资本充足率

参考答案C

解析拨贷比、拨备覆盖率、资本充足率都与银行风险和安全性相关，而市盈率是衡量股票投资价值的指标，与银行安全性无关。答案：C
22.
（　）是商业银行贷款损失准备与总贷款的比值。
  • A.拨贷比
  • B.不良贷款率
  • C.不良贷款拨备覆盖率
  • D.资本充足率

参考答案A

解析拨贷比即贷款损失准备与总贷款的比值。不良贷款率是不良贷款与贷款总额的比例；不良贷款拨备覆盖率是贷款损失准备与不良贷款的比值；资本充足率是资本与风险加权资产的比率。答案选A。
23.
下列不属于维护国家金融安全工作内容的是（　）。
  • A.服从应急安排
  • B.接受监管部门检查
  • C.抵制贿赂及不当便利行为
  • D.遵守反洗钱相关规定

参考答案C

解析这道题目考察的是对维护国家金融安全工作内容的理解。我们可以从以下几个方面进行简单分析：A项：服从应急安排。在金融领域，应急安排通常是指在面临突发事件或危机时，各相关方需遵循的预先设定的行动指南。服从应急安排有助于维护金融系统的稳定，防止风险扩散，因此属于维护国家金融安全的工作内容。B项：接受监管部门检查。监管部门对金融机构进行检查是确保其合规经营、防范风险的重要手段。通过接受检查，金融机构可以及时发现并纠正潜在问题，从而维护金融市场的稳定和安全。C项：抵制贿赂及不当便利行为。虽然抵制贿赂和不当便利行为是金融机构应遵守的基本职业道德和法律法规，但这些行为更多地与金融机构内部的合规文化和员工的个人行为相关，并不直接构成维护国家金融安全的核心工作内容。D项：遵守反洗钱相关规定。反洗钱是维护金融系统稳定和安全的重要环节，通过防止非法资金流入金融市场，有助于保护金融系统的健康运行，因此也属于维护国家金融安全的工作内容。综上所述，虽然C项中的行为是金融机构应遵守的，但与其他选项相比，它并不直接属于维护国家金融安全的核心工作内容。所以，正确答案是C：“抵制贿赂及不当便利行为”。
24.
在商业银行组织架构类型中，事业部型组织架构突出的是经营管理理念（　）。
  • A.以风险为中心
  • B.以利润为中心
  • C.以产品为中心
  • D.以客户为中心

参考答案D

解析事业部型组织架构突出以客户为中心的经营管理理念，有利于针对不同客户提供专业化服务，提升客户服务效率与市场响应能力。
25.
在分析商业银行贷款结构时，可以作为重要的一个指标是（　）。
  • A.生意资产占比
  • B.定期存款占总存款的比重
  • C.零售贷款占比
  • D.活期存款占总存款的比重

参考答案C

解析贷款结构分析关注贷款相关指标。A选项“生意资产占比”概念不明确且与贷款结构无直接关联；B、D选项是存款相关比重，和贷款结构无关；C选项零售贷款占比是分析贷款结构的重要指标。答案选C。
26.
根据我国 2017 年公布，2019 年修订的《国民经济行业分类》（GB/T 4754—2017），下列行业中不属于行业分类的有（　）。
  • A.批发和零售业
  • B.建筑业
  • C.制造业
  • D.保险业

参考答案D

解析《国民经济行业分类》中有批发和零售业、建筑业、制造业。保险业是金融行业子类别，并非该分类中的独立行业。答案选D。
27.
下列不属于农村中小金融机构的是（　）。
  • A.中国农业发展银行
  • B.村镇银行
  • C.农村商业银行
  • D.农村信用社

参考答案A

解析中国农业发展银行是政策性银行，并非农村中小金融机构；村镇银行、农村商业银行、农村信用社属于农村中小金融机构。答案选A。
28.
市盈率反映了股票的风险高低程度，股价一定时，每股收益水平越（　），市盈率水平越（　），则股票风险就越（　）。
  • A.低;高;低
  • B.高;低;低
  • C.高;高;低
  • D.低;低;低

参考答案B

解析市盈率=股价/每股收益，股价一定时，每股收益越高，市盈率越低，通常市盈率低意味着股票风险低。所以答案选B。
29.
在短期收益中，利率和期限成正相关，在中长期收益中，利率和期限成负相关，这是属于（　）曲线
  • A.驼峰收益曲线
  • B.正向收益曲线
  • C.反转收益曲线
  • D.一条水平线

参考答案A

解析驼峰收益曲线特点是短期利率和期限正相关，中长期利率和期限负相关。正向收益曲线是利率随期限增加而上升；反转收益曲线是利率随期限增加而下降；水平收益曲线利率不随期限变化。答案选A。
30.
以下哪类债务一般情况下不属于夫妻共同债务（　）。
  • A.夫妻一方在婚姻存续期间以个人名义超出家庭日常生活需要所负的债务
  • B.夫妻一方在婚姻存续期间以个人名义为家庭日常生活需要所负的债务
  • C.夫妻双方共同签名确认所负的债务
  • D.夫妻一方事后追认所负的债务

参考答案A

解析夫妻共同债务一般有夫妻共同签名、一方事后追认以及为家庭日常生活需要所负债务等情况。而一方以个人名义超出家庭日常生活需要所负债务通常不属于夫妻共同债务。答案：A
31.
下列人员中，属于内幕信息的是（　）。
  • A.通过不法手段从内幕知情人获取的内幕信息
  • B.与发行人有业务往来的高层管理获得的信息
  • C.发行人未公开的内幕信息
  • D.发行人未公开的所有信息

参考答案C

解析内幕信息是指发行人未公开的、可能影响证券价格的重要信息。A是非法获取的情况，不是内幕信息定义本身；B业务往来高层获得信息不一定是内幕信息；D未公开所有信息范围过大，并非所有未公开信息都是内幕信息。答案选C。
32.
国际货币组织金融危机不包括（　）
  • A.货币危机
  • B.银行危机
  • C.外债危机
  • D.非系统性金融危机

参考答案D

解析国际货币基金组织（IMF）定义的金融危机类型包括货币危机、银行危机、外债危机等。非系统性金融危机是局限于金融机构或某一领域的危机，不属于国际货币基金组织所定义的典型金融危机类型。所以答案选D。
33.
关于外币存款业务需要管理的风险点，不包括哪一项（　）。
  • A.战略风险
  • B.核算真实性风险
  • C.政策性风险
  • D.假钞风险

参考答案A

解析外币存款业务中核算真实性、政策合规以及假钞识别都需重点管理，战略风险并非外币存款业务特有的需管理风险点。答案选A。
34.
（　）是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。
  • A.信用风险
  • B.战略风险
  • C.声誉风险
  • D.网络安全风险

参考答案C

解析声誉风险强调因银行自身或外部事件引发利益相关方负面评价。答案选C。
35.
我国当前的货币政策中介目标主要是以（　）为基础，结合其他指标形成的调控体系。
  • A.货币供应量
  • B.信贷规模
  • C.市场基本利率
  • D.以中央银行政策利率

参考答案A

解析我国当前货币政策中介目标以货币供应量为基础，结合其他指标形成调控体系。答案选A。
36.
关于信用风险的分类，下列说法不正确的是（　）。
  • A.按风险发生的形式，分为结算前风险和结算风险
  • B.按风险暴露特征，仅分为公司信用风险暴露和零售信用风险暴露
  • C.按风险能否分散，分为系统性信用风险和非系统性信用风险
  • D.按风险暴露主体不同，分为非零售信用风险暴露、零售信用风险暴露、股权信用风险暴露和其他信用风险暴露

参考答案B

解析按风险暴露特征，分为主权信用风险暴露、金融机构信用风险暴露、公司信用风险暴露、零售信用风险暴露、股权信用风险暴露和其他信用风险暴露，不是仅分为公司信用风险暴露和零售信用风险暴露。答案：B
37.
以下关于买入返售的说法，正确的是（　）。
  • A.买入返售（卖出回购）是指金融机构按约定的价格买入（卖出）债券或其他金融资产，再按约定价格返售（回购）给卖出方（买入方）的资金融通行为
  • B.买入返售（卖出回购）业务中，正回购方可以将业务项下的金融资产从资产负债表转出
  • C.买入返售（卖出回购）业务项下的金融资产可以是未经现实登记的金融资产
  • D.买入返售（卖出回购）业务项下的金融资产可以是已卖出的金融资产

参考答案A

解析B项正回购方不得将业务项下金融资产从资产负债表转出；C项业务项下金融资产应是真实、合法且已现实交付的；D项不能是已卖出金融资产。A项对买入返售定义表述正确。答案：A
38.
下列关于中国银行业协会的说法，正确的是（　）。
  • A.中国银行业协会是自律管理的政府机构
  • B.中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨
  • C.中国银行业协会的主管单位是中国人民银行
  • D.中国银行业协会是在民政部登记注册的全国性营利社会团体

参考答案B

解析中国银行业协会是在民政部登记注册的全国性非营利社会团体，以促进会员单位实现共同利益为宗旨，主管单位是银保监会。A选项它不是政府机构；C选项主管单位错误；D选项它是非营利的。所以答案选B。
39.
下列关于借记卡的说法，正确的是（　）。
  • A.借记卡不具备转账结算功能
  • B.借记卡可透支使用，需按约定还款
  • C.借记卡申领手续简单、无需提供担保，客户持有效身份证即可办理
  • D.借记卡具有易用性和广泛的普及性，电子卡是电子贸易中最普遍使用的工具之一，也可以在境内外贴有银联等标识的 ATM 机上进行取款、查询余额 ，以及在各类支持银行卡支付的线上线下商户完成支付。

参考答案C

解析借记卡可转账结算，不能透支，申领手续简单，持有效身份证即可办，且具有易用性和普及性，能在相关设备及商户完成操作。答案：C、D
40.
下列关于个人外汇账户的说法，错误的是（　）。
  • A.个人外汇账户按主体类别分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户
  • B.个人外汇账户按账户性质分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户
  • C.外汇储蓄账户一般不能进行转账
  • D.机构和个人外汇账户均区分现钞账户和现汇账户

参考答案D

解析个人外汇账户区分现钞账户和现汇账户，但机构外汇账户不区分。答案选D。
41.
下列金融机构中，不属于直接融资市场上的中介机构的是（　）。
  • A.投资银行
  • B.证券交易所
  • C.商业银行
  • D.基金销售支付机构

参考答案C

解析直接融资是资金供求双方直接进行资金融通。商业银行在存贷业务中作为信用中介，资金供需双方通过银行间接实现资金转移，属于间接融资市场中介。而投资银行、证券交易所、基金销售支付机构主要服务于直接融资活动。所以答案选C。
42.
下列关于拨备前利润的说法，错误的是（　）。
  • A.拨备前利润是尚未扣除贷款损失准备金的利润
  • B.拨备前利润是计算当期提取拨备的基础
  • C.银行计提拨备的政策是影响拨备前利润的重要因素
  • D.拨备前利润是银行常用的盈利性指标

参考答案B

解析拨备前利润是扣除营业成本、税金、费用但尚未扣除贷款损失准备金的利润，是衡量银行经营盈利能力的常用指标，其计算与拨备计提政策无关，并非计提拨备的基础，因此B说法错误。
43.
关于汇票的表述正确的是（　）。
  • A.见票即付的汇票，无需提示承兑
  • B.承兑适用于汇票和本票，不适用于支票
  • C.汇票金额中文大写与数码记载不一致的，以中文大写金额为准
  • D.汇票保证中，被保证人的名称属于绝对应记载事项

参考答案A

解析见票即付汇票无需提示承兑；承兑仅适用于汇票；汇票金额大小写不一致票据无效；被保证人名称属相对记载事项。答案选A。
44.
下列属于商业银行经营管理中衡量成本控制能力的指标是（　）。
  • A.成本收入比
  • B.营业净收入
  • C.营业费用
  • D.营业税

参考答案A

解析成本收入比反映商业银行每取得一个单位的收入所耗费的成本，能衡量其成本控制能力。营业净收入是收入相关指标；营业费用只是成本的一部分，单独不能很好衡量成本控制；营业税是一种税费。所以答案选A。
45.
没有剔除通货膨胀因素的汇率是（　）
  • A.官方利率
  • B.市场汇率
  • C.名义汇率
  • D.实际利率

参考答案C

解析名义汇率是没有剔除通货膨胀因素的汇率。官方利率是由官方规定的利率；市场汇率是在市场上由供求关系形成的汇率；实际利率是剔除通货膨胀因素后的利率。答案：C
46.
享有（　），是银行业消费者在消费过程中作出自由选择并实现公平交易的前提条件。
  • A.安全权
  • B.自主选择权
  • C.知情权
  • D.隐私权

参考答案C

解析消费者只有先了解相关信息（知情权），才能自由选择产品和服务并实现公平交易。答案选C。
47.
合同无效的法律效力（　）
  • A.自登记时无效
  • B.自订立时无效
  • C.自履行时无效
  • D.自被确认无效时无效

参考答案B

解析无效合同是指合同虽然已经成立，但因其严重欠缺有效要件，在法律上不按当事人之间的合意赋予其法律效力，其无效是自订立时就确定的。答案选B。
48.
2024年的新《公司法》简化了有限责任公司组织机构可以只设（　），不设置（　）。
  • A.监事会；董事会
  • B.董事会；监事会
  • C.董事会；经理层
  • D.股东会；董事会

参考答案B

解析2024年新《公司法》简化有限责任公司组织机构可只设董事会，不设监事会。答案选B。
49.
2007年美国次贷危机是（　）危机。
  • A.银行危机
  • B.货币危机
  • C.系统性金融危机
  • D.外债危机

参考答案C

解析美国次贷危机致使金融市场信用链条断裂，众多金融机构受重创，波及整个金融体系和经济，属于系统性金融危机。答案选C。
50.
按照保险实施范围的不同，保险分为普通保险和（　）保险。
  • A.强制保险
  • B.自愿保险
  • C.社会保险
  • D.财产保险

参考答案C

解析按保险实施范围不同可分为普通保险和社会保险。普通保险一般基于自愿原则，而社会保险是国家强制实施保障基本生活的。答案选C。
51.
下列选项中，不属于商业银行矩阵型组织架构特征的是（　）。
  • A.总分支行形成垂直管理体系
  • B.总行和区域总部按相同序列设立若干事业部
  • C.在总行和分支机构之间设立若干区域总部
  • D.区域总部事业部接受区域总部领导人、总行同事业部领导人的双重领导

参考答案A

解析A选项是总分行组织架构特征，矩阵型架构是在总行和分支机构间设区域总部，总行和区域总部设事业部，区域总部事业部受双重领导。答案选A。
52.
选择性货币政策工具中不包括（　）
  • A.消费者信用控制
  • B.证券市场信用控制
  • C.公开市场业务
  • D.不动产信用控制

参考答案C

解析选择性货币政策工具是有选择地对某些特殊领域的信用加以调节和影响的措施，包括消费者信用控制、证券市场信用控制、不动产信用控制等。公开市场业务是一般性货币政策工具。答案选C。
53.
中央银行可以通过（　）手段来增加金融市场货币供应量。
  • A.提高再贴现率
  • B.提高法定存款准备金率
  • C.卖出有价证券
  • D.增加再贷款

参考答案D

解析增加金融市场货币供应量需采用扩张性货币政策。A提高再贴现率会使商业银行融资成本上升，减少货币供应；B提高法定存款准备金率会使银行可贷资金减少，货币供应减少；C卖出有价证券会回笼货币，减少供应；D增加再贷款能增加商业银行资金，从而增加市场货币供应量。答案选D。
54.
以下哪个不是中央银行产生的原因 （　）
  • A.推动货币兑换的需要
  • B.集中统一银行券发行的需要
  • C.最后贷款人的需要
  • D.统一票据交换机清算的需要

参考答案A

解析中央银行产生是因集中统一银行券发行、充当最后贷款人、统一票据交换与清算等需求。推动货币兑换并非其产生原因。答案：A
55.
以下关于授信业务廉洁从业禁令的说法，错误的是（　）。
  • A.严禁随意调整贷款风险分类
  • B.严禁披露贷款审查中发现的重大问题或疑点问题
  • C.严禁以资料审核代替实地调查方式进行贷前调查
  • D.严禁以贷款或贴现资金缴存保证金、滚动签发银行承兑汇票

参考答案B

解析披露贷款审查中发现的重大问题或疑点问题是合规且应该做的，严禁披露是错误的。而随意调整贷款风险分类、以资料审核代替实地调查、用贷款或贴现资金缴存保证金滚动签发银行承兑汇票都是违规行为。答案：B
56.
下列选项中，信用卡透支不可以应用的范围是（　）
  • A.购买机票
  • B.支付购房首付款
  • C.支付学费
  • D.购买家具

参考答案B

解析信用卡透支资金不得用于购房等投资领域，支付购房首付款属于购房相关支出。答案选B。
57.
金融市场具有决定利率、汇率的功能，这属于金融市场的（　）。
  • A.定价功能
  • B.货币资金融通功能
  • C.资源配置功能
  • D.风险分散与风险管理功能

参考答案A

解析金融市场能决定利率、汇率等价格，这体现的是其定价功能。答案选A。
58.
以下禁止作为市场化债转股对象的企业有（　）。
  • A.扭亏无望、已失去生存发展前景的“僵尸企业"
  • B.无故意违约、转移资产等不良信用记录的企业
  • C.技术先进、产品有市场的企业
  • D.发展前景较好、具有可行的企业改革计划和脱困安排的企业

参考答案A

解析市场化债转股应选择有一定发展前景但遇到暂时困难的企业，而扭亏无望、已失去生存发展前景的“僵尸企业”，不具备转股价值，禁止作为市场化债转股对象。答案选A。
59.
以下不属于商业银行机构的是（　）。
  • A.政策性银行
  • B.城市商业银行
  • C.农村中小金融机构
  • D.外资银行

参考答案A

解析商业银行是以营利为目的、以多种金融负债筹集资金、多种金融资产为经营对象、具有信用创造功能的金融机构。城市商业银行、农村中小金融机构、外资银行都属于商业银行范畴。而政策性银行是为贯彻国家特定经济政策服务的，不以营利为目的，不属于商业银行。答案：A
60.
储蓄业务客户群体大，其主要风险为（　）
  • A.操作风险
  • B.市场风险
  • C.流动性风险
  • D.信用风险

参考答案A

解析储蓄业务操作环节多，易因人员操作失误、违规等引发风险，主要风险是操作风险。答案选A。
61.
下列不属于通货紧缩的政策措施是（　）
  • A.提高利率
  • B.降低利率
  • C.购入有价证券
  • D.增加货币供应量

参考答案A

解析通货紧缩需采取扩张性政策刺激经济。降低利率、购入有价证券、增加货币供应量都能增加市场货币量，属于扩张性政策。而提高利率会使借贷成本增加，减少货币流通，是应对通货膨胀的措施，不属于应对通货紧缩的政策。答案选A。
62.
关于商业银行备用信用证的表述，以下说法正确的是（　）
  • A.商业银行无需垫付资金
  • B.商业银行在一定条件下需要垫付资金
  • C.备用信用证是商业银行的代理业务
  • D.商业银行必须垫付资金

参考答案B

解析备用信用证是开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，当借款人未按约定还款时，开证行需按约定代为支付，所以商业银行在一定条件下需要垫付资金。它是一种担保类表外业务，并非代理业务。答案选B。
63.
商业银行主要经营（　）业务
  • A.货币
  • B.利率
  • C.外汇
  • D.现实货物

参考答案A

解析商业银行是经营货币的特殊企业，其主要业务围绕货币开展，如存款、贷款等。利率是货币资金借贷的价格表现；外汇业务是商业银行经营货币业务的一部分；商业银行不经营现实货物。所以答案选A。
64.
下列不属于银行业协会职能的是（　）。
  • A.监督
  • B.维权
  • C.协调
  • D.服务

参考答案A

解析银行业协会职能主要有维权、协调、自律、服务。监督并非其职能。答案选A。
65.
以下不属于银行公司治理组织架构主体的是（　）。
  • A.股东大会
  • B.董事会
  • C.监事会
  • D.股东

参考答案D

解析银行公司治理组织架构主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层。股东是公司的出资人，并非组织架构主体。答案选D。
66.
（　）是评价银行信贷资产安全状况的重要指标。
  • A.资本利润率
  • B.资本充足率
  • C.不良贷款率
  • D.资产负债率

参考答案C

解析不良贷款率反映银行不良贷款占总贷款的比例，能体现信贷资产安全状况，比例越高风险越大；A项资本利润率衡量盈利能力；B项资本充足率反映资本抵御风险能力；D项资产负债率衡量负债情况。答案：C
67.
在《巴塞尔协议Ⅲ》中，用来反映压力状态下商业银行短期流动性水平的指标是（　）。
  • A.净稳定融资比率
  • B.核心负债比例
  • C.流动性缺口率
  • D.流动性覆盖率

参考答案D

解析流动性覆盖率用于衡量在压力情景下，银行持有的高质量流动性资产能否在未来30天内满足净现金流出的需求，反映压力状态下商业银行短期流动性水平。答案选D。
68.
下列选项中，更能综合反映银行真实的盈利性水平，是银行价值管理的核心指标的是（　）。
  • A.风险调整后的资本回报率
  • B.净资产回报率
  • C.净利息收益率
  • D.总资产回报率

参考答案A

解析风险调整后的资本回报率（RAROC）在考量盈利的同时考虑了风险成本，能综合反映银行真实盈利性水平，是银行价值管理核心指标，其他选项未如此全面考量。答案：A
69.
影响货币乘数的因素不包括（　）。
  • A.法定存款准备金率
  • B.定期存款准备金率
  • C.现金漏损率
  • D.利率

参考答案D

解析货币乘数受法定存款准备金率、超额存款准备金率、现金漏损率、定期存款准备金率等影响。利率主要影响货币需求和投资等，并非影响货币乘数的因素。答案选D。
70.
以下（　）的存款多使用积数计算法计算。
  • A.活期存款
  • B.零存整取定期存款
  • C.整存零取定期存款
  • D.整存整取定期存款

参考答案A

解析积数计算法常用于按实际天数每日累计账户余额计算利息的情况，活期存款按季结息，按实际天数累计账户余额计算利息，常用积数计算法。而零存整取、整存零取、整存整取定期存款一般按约定利率和存期计算利息。答案选A。
71.
个人定期存款不包括（　）
  • A.整存整取
  • B.零存零取
  • C.零存整取
  • D.整存零取

参考答案B

解析个人定期存款常见有整存整取、零存整取、整存零取、存本取息等。零存零取并非个人定期存款类型。答案选B。
72.
关于我国商业银行组织架构特征的说法，错误的是（　）
  • A.总行负责制定全行的基本政策、战略导向和经营目标
  • B.我国商业银行组织架构的主流形式是以行业管理为主的组织架构
  • C.我国商业银行在组织架构发展方面着重于渐进式推进事业部制改革、建立垂直化风险管理体系和建设流程银行
  • D.我国商业银行组织架构的主流形式是统一法人组织架构

参考答案B

解析我国商业银行组织架构的主流形式是统一法人组织架构，而非以行业管理为主，B选项说法错误。答案选B。
73.
商业银行开展金融服务的根本目标是促进（　）。
  • A.社会就业
  • B.生态环境保护
  • C.文化发展
  • D.经济发展

参考答案D

解析商业银行是金融机构，开展金融服务主要是通过资金融通等活动助力企业发展、产业升级等，根本目标是推动经济发展。答案选D。
74.
金融市场通过充当资金融通媒介、促进资金合理流动可以实现经济资源跨时间、跨行业、跨地区的再配置，体现的是金融市场的（　）。
  • A.经济调节功能
  • B.融通货币资金功能
  • C.反映经济运行功能
  • D.优化资源配置功能

参考答案D

解析题干强调金融市场促进资金流动以实现经济资源跨多方面再配置，这正是优化资源配置功能的体现。答案：D
75.
以下关于共同犯罪的说法，正确的是（　）
  • A.具备主体资格的人同一个未达到刑事责任年龄或者没有刑事责任能力的人“共同犯罪”的，认定为共同犯罪
  • B.共同犯罪人除主犯外，包括从犯、胁从犯，不包括教唆犯
  • C.组织、领导犯罪集团进行犯罪活动的、或者在共同犯罪中起主要作用的，是主犯
  • D.共同犯罪分为一般共犯、特殊共犯和犯罪集团三种

参考答案C

解析A项，与未达刑责年龄或无刑责能力人不构成共同犯罪；B项，教唆犯也是共犯类型之一；D项，共同犯罪分一般共犯和犯罪集团两类。而C项对主犯的定义正确。答案：C
76.
以下关于买入返售业务中用于交易的资产的说法，正确的是（　）。
  • A.可以是信用等级较低的资产
  • B.必须是符合监管要求和合同约定的合格资产
  • C.必须是足值的货币
  • D.必须是现实的货币

参考答案B

解析买入返售业务中交易资产需合规，要符合监管要求和合同约定，不能是信用等级低的资产，且不一定是足值货币或现实货币。答案选B。
77.
以下属于国际贸易结算中，仅凭金融单据进行的托收方式是（　）。
  • A.跟单托收
  • B.出口托收
  • C.信用证托收
  • D.光票托收

参考答案D

解析光票托收是指仅凭金融单据进行的托收，不附带商业单据。跟单托收需附带商业单据；出口托收是托收业务类型；信用证托收不是常见术语。答案选D。
78.
商业银行在做客户反洗钱调查时，调查的核心内容是（　）。
  • A.客户资金来源合法性
  • B.客户的整体风险承受能力
  • C.客户对理财产品流动性的要求
  • D.客户对理财产品收益率的要求

参考答案A

解析反洗钱调查主要关注资金来源是否合法，防止违法资金通过金融机构洗白。B选项风险承受能力、C选项对流动性要求、D选项对收益率要求都与反洗钱调查核心无关。答案选A。
79.
下列关于理财产品分类的说法，不正确的是（　）。
  • A.根据募集方式的不同，理财产品分为公募理财产品和私募理财产品
  • B.根据投资性质的不同，理财产品分为固定收益类、权益类、混合类和商品及金融衍生品类
  • C.混合类理财产品投资于各类资产的比例均不超过80%
  • D.根据运作方式的不同，理财产品分为公募理财产品和私募理财产品

参考答案D

解析按运作方式不同，理财产品分为封闭式和开放式，按募集方式不同才是分为公募和私募，D说法错误。A、B、C表述均正确。答案：D
80.
一般洗钱手法不包括（　）。
  • A.携带入境
  • B.制造商票
  • C.提供保险、债券市场
  • D.购买动产或不动产

参考答案A

解析一般洗钱手法包括使用商业票据、保险债券市场、购买动产不动产等方式进行资金转换和隐匿，单纯携带现金入境不属于典型洗钱手法。

二、多项选择题

下列每小题的备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案，多选、少选、错选、不选均不得分。

81.
单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括（　）
  • A.基本存款账户
  • B.一般存款账户
  • C.专用存款账户
  • D.临时存款账户
  • E.协定存款账户

参考答案ABCD

解析单位活期存款账户即单位结算账户，包含基本、一般、专用和临时存款账户。协定存款账户不属于此范畴。所以答案选ABCD。
82.
商业银行自我监管通过（　）实现。
  • A.内部治理
  • B.内部隔离
  • C.内部监督
  • D.内部控制
  • E.内部审计

参考答案ADE

解析商业银行自我监管主要依靠内部治理、内部控制和内部审计来实现。内部治理明确各主体职责和制衡关系；内部控制对业务活动全过程进行控制；内部审计对经营活动和内部控制独立评价。答案选ADE。
83.
下列关于商业银行内部控制的说法中，正确的有（　）。
  • A.在内部控制中，商业银行应建立健全外包管理制度、明确相应的组织架构和管理职责、并至少每年开展一次全面的外包业务风险评估
  • B.健全的内部控制保障体系包括以下要素：信息系统控制、报告机制、业务连续性管理、人员管理、考评管理、内控文化
  • C.商业银行的内部控制应当遵循全覆盖、制衡性、审慎性、独立性的原则
  • D.商业银行内部控制措施包括内部控制体系建设、风险识别、信息系统建设、合理的岗位设置、加强员工管理等
  • E.银行开展内部控制的目标包括保证风险管理的有效性

参考答案ABDE

解析A正确，商业银行应建立外包管理制度，每年至少开展一次全面外包业务风险评估；B正确，内部控制保障体系包括信息系统控制、报告机制、业务连续性管理、人员管理、考评管理、内控文化；C错误，内部控制原则为全覆盖、制衡性、审慎性、相匹配，并非独立性；D正确，内部控制措施包含内控体系建设、风险识别、信息系统建设、岗位设置、员工管理等；E正确，内控目标包括保证风险管理有效。
84.
下列商业银行指标中，属于集中度指标的有（　）。
  • A.贷款结构
  • B.最大十家客户贷款比率
  • C.大额风险暴露集中度
  • D.单一集团客户授信集中度
  • E.单一最大客户贷款比率

参考答案BCDE

解析集中度指标用于衡量银行对特定客户或业务的集中程度，B、C、D、E 选项都直接体现了对大客户、集团客户等的集中情况，而贷款结构并非集中度指标。答案：BCDE
85.
关于银行的效率指标，下列说法正确的有（　）。
  • A.人均净利润是评价银行经营效率的重要指标之一
  • B.成本收入比=管理费用/营业净收入×100%
  • C.成本收入比是评价银行经营效率的重要指标之一
  • D.人均净利润=净利润/员工数量×100%
  • E.营业净收入=营业收入-营业支出和费用

参考答案ACDE

解析A正确，人均净利润是衡量银行经营效率的重要指标；B错误，成本收入比=营业费用/营业净收入×100%，并非管理费用；C正确，成本收入比是评价经营效率的核心指标；D正确，人均净利润=净利润/员工数量×100%；E正确，营业净收入=营业收入-营业支出和费用。
86.
个人消费贷款包括（　）
  • A.个人汽车贷款
  • B.助学贷款
  • C.个人住房装修贷款
  • D.个人信用贷款
  • E.耐用品消费贷款

参考答案ABCE

解析个人消费贷款是用于个人消费用途的贷款。A汽车、B学业、C住房装修、E耐用品消费都属于常见个人消费场景；D个人信用贷款是按担保方式划分，并非按用途，它可用于多种场景，不单纯属于消费贷款范畴。答案选ABCE。
87.
下列关于商业银行提升盈利水平措施的说法中，正确的有（　） 。
  • A.积极拓展多元化业务发展，突破传统利差利润的限制
  • B.完善公司治理体制，为银行稳健经营取得收益提供保障
  • C.合理优化资产负债结构，控制经营成本
  • D.提升风险管理能力，降低风险损失对盈利的影响
  • E.完善信用评估体系，建立健全信用风险管理方法和相关制度，加强信用风险管理能力、避免信用风险增加带来的潜在危机

参考答案ABCDE

解析商业银行提升盈利可通过拓展多元业务增收入、完善治理保障稳健运营、优化结构控成本、提升风控降损失、加强信用管理避危机等方式。选项ABCDE分别从业务、治理、结构、风控、信用管理等方面阐述提升盈利水平的合理措施。答案：ABCDE
88.
下列属于直接融资的有（　）
  • A.企业发行可转换债券
  • B.个人从银行贷款
  • C.政府发行债券
  • D.企业从银行贷款
  • E.公司发行股票

参考答案ACE

解析直接融资是资金供求双方直接进行资金融通。A企业发行可转换债券、C政府发行债券、E公司发行股票，都是资金需求方直接向投资者筹集资金。而B个人从银行贷款、D企业从银行贷款，银行作为金融中介，属于间接融资。答案选ACE。
89.
通货膨胀会对正常的商品流通秩序产生不利影响，其不利影响表现在（　）。
  • A.会进一步加剧市场供需矛盾
  • B.会出现商品抢购、囤积居奇等现象
  • C.会导致商品流向价格上涨最快的地区
  • D.会导致商品供求不合理
  • E.会导致商品脱离正常的流通渠道

参考答案ABCDE

解析通货膨胀时物价持续上涨，会让市场供需矛盾加剧，商品供求不合理，人们会抢购、囤积居奇，商品流向价涨快地区，还会脱离正常流通渠道。答案全选。答案：ABCDE
90.
下列商业银行指标中，属于流动性指标的有（　）。
  • A.净稳定资金比例
  • B.定活比
  • C.优质流动性资产充足率
  • D.流动性匹配率
  • E.流动性覆盖率

参考答案ACDE

解析净稳定资金比例、优质流动性资产充足率、流动性匹配率、流动性覆盖率均属于商业银行流动性风险监管指标，定活比是存款结构指标而非监管流动性指标。
91.
下列关于商业银行代理保险业务的说法中，正确的有（　）。
  • A.商业银行应建立有效的保险代理业务管理制度
  • B.商业银行需对保险代理业务进行合规管理
  • C.商业银行是重要的保险代理机构
  • D.商业银行属于专业保险代理机构
  • E.商业银行应具备保险监督管理机构规定的保险代理机构条件

参考答案ABCE

解析商业银行是重要保险代理机构，要建立有效管理制度、进行合规管理，且应具备保险监督管理机构规定条件，但它并非专业保险代理机构。答案：ABCE
92.
合同生效的要件有（　）。
  • A.当事人意思表示真实
  • B.合同标的须确定和可能
  • C.合同须以书面形式订立
  • D.当事人必须具有完全民事行为能力
  • E.合同标的合法

参考答案ABE

解析合同生效要件包括当事人意思表示真实、合同标的确定和可能、合同标的合法等。书面形式并非所有合同生效的必备条件，当事人也不必须是完全民事行为能力人，限制民事行为能力人签订的纯获利益等合同也可生效。答案选ABE。
93.
债券回购的主要形式包括（　）。
  • A.买断式回购
  • B.抵押式回购
  • C.保证式回购
  • D.质押式回购
  • E.担保式回购

参考答案AD

解析债券回购主要有买断式回购和质押式回购两种形式。答案选AD。
94.
存款人可以开立专用存款账户的特定用途资金包括（　）。
  • A.单位银行卡备用金
  • B.基本建设资金
  • C.住房基金
  • D.期货交易保证金
  • E.社会保障基金

参考答案ABCDE

解析专用存款账户是对特定用途资金进行专项管理和使用而开立的账户。题中选项所涉及的单位银行卡备用金、基本建设资金、住房基金、期货交易保证金、社会保障基金都属于特定用途资金，均可开立专用存款账户。答案：ABCDE
95.
良好银行公司治理应包括（　）
  • A.有效的风险管理与内部控制
  • B.健全的组织架构
  • C.清晰的职责边界
  • D.科学的发展战略
  • E.合理的激励约束机制

参考答案ABCDE

解析良好银行公司治理涵盖多方面要素，有效的风险管理与内部控制保障运营安全，健全组织架构、清晰职责边界确保管理有序，科学发展战略指引方向，合理激励约束机制调动积极性。这几个选项都是良好银行公司治理应具备的。答案选ABCDE。
96.
根据《中华人民共和国担保法》及相关规定，下列保证合同中无效的有（　）。
  • A.经国务院批准为使用外国政府贷款而由国家机关提供的保证合同
  • B.企业法人分支机构经法人书面授权后提供的保证合同
  • C.国家机关为固定资产投资贷款向国有银行提供的保证合同
  • D.企业法人职能部门对外提供的保证合同
  • E.公立学校提供的保证合同

参考答案CDE

解析国家机关除经国务院批准为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷外，不得为保证人，所以C无效；企业法人职能部门不能作为保证人，其对外提供的保证合同无效，D无效；以公益为目的的事业单位不得为保证人，公立学校属此类，E无效。A经国务院批准是有效的，B分支机构经法人书面授权提供保证合同也有效。答案：CDE
97.
关于经济周期和金融危机，下列表述正确的有（　）。
  • A.货币危机属于国际货币基金组织定义的金融危机的一种
  • B.一般情况下，如果经济处于衰退阶段，需要银行加大信贷投放，因此银行的整体经营状况会变好
  • C.经济周期分为四个阶段：繁荣阶段、衰退阶段、萧条阶段、复苏阶段
  • D.繁荣阶段表现为失业率下降、消费支出增加，产品供不应求，导致价格上升
  • E.当经济出现严重衰退并伴随大幅货币贬值时，往往容易引发系统性金融危机

参考答案ACDE

解析货币危机是金融危机一种，A正确；衰退阶段银行经营风险增大，整体经营状况变差，B错误；经济周期四阶段为繁荣、衰退、萧条、复苏，C正确；繁荣阶段失业率降、消费增、产品供不应求价格升，D正确；严重衰退伴大幅货币贬值易引发系统性金融危机，E正确。答案：ACDE
98.
下列选项中，商业银行可以办理的业务有（　）
  • A.票据贴现
  • B.发放贷款
  • C.吸收公众存款
  • D.再贴现
  • E.银行卡业务

参考答案ABCE

解析商业银行基本业务包括负债业务（如吸收公众存款）、资产业务（如发放贷款、票据贴现）和中间业务（如银行卡业务）。再贴现是央行的业务。答案选ABCE。
99.
下列选项中，属于可变更、可撤销合同的有（　）。
  • A.乘人之危的合同
  • B.显失公平的合同
  • C.违背公序良俗的合同
  • D.恶意串通，损害他人合法权益的合同
  • E.因重大误解订立的合同

参考答案ABE

解析可变更、可撤销合同包括重大误解、显失公平、欺诈、胁迫、乘人之危订立的合同。违背公序良俗和恶意串通损害他人合法权益的合同是无效合同。答案：ABE
100.
关于合同解除的表述，正确的是（　）。
  • A.合同解除后，尚未履行的，终止履行
  • B.主合同解除后，担保人对债务人应当承担的民事责任仍应承担担保责任，但担保合同另有约定的除外
  • C.合同解除后，已经履行的，根据履行情况和合同性质，当事人可以请求恢复原状或采取其他补救措施
  • D.合同的解除分为协议解除、约定解除权和法定解除三种
  • E.当事人一方依法主张解除合同的，应当通知对方

参考答案ABCDE

解析本题分析每个选项都是合同解除的常见规定。A选项，合同解除后未履行的不再履行，合理；B选项，主合同解除，担保人责任依约定，符合法律规定；C选项，已履行的可按情况要求恢复原状等，正确；D选项，合同解除方式包括协议、约定解除权和法定解除，正确；E选项，主张解除合同需通知对方，符合程序。答案：ABCDE
101.
区域发展是一个综合性的问题，主要包括的方面有（　）。
  • A.生态环境
  • B.社会
  • C.文化
  • D.经济
  • E.体育

参考答案ABD

解析答案：ABD区域发展是一个综合性的问题，涉及经济发展、社会发展和生态保护等方面。
102.
商业银行代理证券资金清算业务主要包括（　）。
  • A.二级清算业务
  • B.一级清算业务
  • C.代理凭证式国债买卖
  • D.代理储蓄式国债买卖
  • E.代理开放式基金

参考答案AB

解析商业银行代理证券资金清算业务分为一级清算业务和二级清算业务。C、D 是代理国债业务，E 是代理基金业务，都不属于代理证券资金清算业务。答案：AB
103.
银行业金融机构配合监管机构的工作，应当（　）。
  • A.若会影响本行业绩，应尽量通过各种方式婉拒监管
  • B.及时、如实、全面地提供资料信息
  • C.按照要求提供监管机构需要的数据
  • D.无需向监管人员提供交通工具
  • E.建立重大事项报告制度

参考答案BCE

解析这道题目考察的是银行业金融机构在配合监管机构工作时应遵循的原则。首先，银行业金融机构作为被监管对象，有义务配合监管机构的工作。这包括及时、如实、全面地提供资料信息，以确保监管机构能够准确了解金融机构的运营状况，从而实施有效的监管。因此，B选项“及时、如实、全面地提供资料信息”是正确的。其次，根据监管要求，金融机构需要提供监管机构所需的数据。这是为了保障金融市场的稳定和防范金融风险。所以，C选项“按照要求提供监管机构需要的数据”也是正确的。再次，金融机构应建立重大事项报告制度，以便在发生可能影响金融稳定的重大事件时，能够及时向监管机构报告。这有助于监管机构及时采取应对措施，维护金融市场的稳定。因此，E选项“建立重大事项报告制度”是正确的。至于A选项，“若会影响本行业绩，应尽量通过各种方式婉拒监管”，这明显违反了金融机构配合监管的义务，是错误的。D选项，“无需向监管人员提供交通工具”，虽然在实际操作中可能不需要提供交通工具，但这并不是配合监管工作的核心要求，且可能产生歧义，因此也不是最佳选项。综上所述，正确答案是BCE。
104.
关于商业银行组织架构包含的主要内容，正确的有（　）。
  • A.包含部门之间的相互关系
  • B.包含总部部门的设置及其功能和权限
  • C.包含总行对分支机构实施管理的模式
  • D.包含分支机构的功能、权限和部门设置
  • E.包含全行业务运作的组织架构模式

参考答案ABCDE

解析商业银行组织架构涵盖多方面，涉及总行、分支机构及业务运作等架构设置与关系。A选项部门间关系、B选项总部部门设置及功能权限、C选项总行对分支机构管理模式、D选项分支机构功能权限和部门设置、E选项全行业务运作组织架构模式均属于其主要内容。答案：ABCDE
105.
关于单位犯罪，下列说法正确的有（　）。
  • A.双罚制，又称为两罚制，指在单位犯罪中，既处罚单位又处罚单位中的个人
  • B.我国《刑法》对单位犯罪实行以两罚制为主，以单罚制为辅的处罚原则
  • C.单罚制，又称为代罚制或者转嫁制，指在单位犯罪中只处罚单位中的个人
  • D.公司、企业、事业单位、机关、团体实施危害社会的行为，可以构成单位犯罪
  • E.关于单位犯罪的处罚，在刑法理论上存在单罚制与双罚制之分

参考答案ABDE

解析A正确，双罚制即既处罚单位，又处罚直接责任人员；B正确，我国对单位犯罪以双罚制为主、单罚制为辅；C错误，单罚制通常只处罚直接责任人员，而非只处罚单位中的个人这一表述不准确且代罚制转嫁制定义不当；D正确，单位犯罪主体包括公司、企业、事业单位、机关、团体；E正确，单位犯罪处罚理论上分为单罚制与双罚制。
106.
下列关于人民币的表述，正确的是（　）
  • A.人民币的印制、发行、兑换、收回、销毁等工作由中国人民银行和国务院银行业监督管理部门共同负责
  • B.以人民币支付中华人民共和国境内的一切公众的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收
  • C.人民币是中华人民共和国的法定货币，
  • D.单位为元，辅币单位为角、分
  • E.人民币的法定管理部门是中国人民银行

参考答案BCDE

解析A项人民币相关工作由中国人民银行负责，非与银监会共同负责；B项符合人民币使用规定；C项人民币是法定货币；D项单位及辅币单位表述正确；E项中国人民银行是人民币法定管理部门。答案：BCDE
107.
下列属于《巴塞尔协议Ⅲ》核心内容的有（　）。
  • A.提高资本充足率监管标准
  • B.提出流动性覆盖比率要求
  • C.引入杠杆率监管标准
  • D.统一了监管资本定义
  • E.增强风险加权资产计量的审慎性

参考答案ABCE

解析答案：ABCE《巴塞尔协议Ⅲ》的核心内容包括：①提高资本充足率监管标准；②引入杠杆率监管标准；③提高流动性监管要求，提出流动性覆盖比率要求；④增强风险加权资产计量的审慎性。D项属于《巴塞尔协议Ⅱ》的内容。
108.
下列关于通货膨胀成因的说法中，正确的包括（　）。
  • A.总需求大于供给
  • B.货币供给过多
  • C.有效需求下降
  • D.货币供给增加
  • E.经济结构不合理

参考答案ABE

解析通货膨胀成因主要有需求拉动（总需求大于总供给）、成本推动、货币数量论（货币供给过多）、结构因素（经济结构不合理）等。有效需求下降会抑制物价，不会引发通胀；仅说货币供给增加不明确幅度，表述不准确。答案选ABE。
109.
下列各项中，不得作为商业银行呆账核销的债权是（　）。
  • A.借款人因经营不善破产，清算后仍无法偿还的债权
  • B.借款人、担保人已破产的债权
  • C.违反法律、法规的规定、以各种形式逃废或是悬空的银行债权
  • D.借款人、担保人有偿还能力，银行未按规定履行必要措施的债权
  • E.银行未向借款人和担保人追偿的债权

参考答案CDE

解析不得核销的债权包括违反规定逃废悬空的、有偿还能力银行未履职追偿的、银行未追偿的等情况。正常破产清算无法偿还的债权可核销。答案：CDE
110.
清廉从业的内涵包括（　）
  • A.清廉从业行为
  • B.清廉从业制度
  • C.清廉从业理念
  • D.清廉金融产品
  • E.清廉从业监督

参考答案ABCD

解析清廉从业内涵包括清廉从业理念、清廉从业制度、清廉从业行为、清廉金融产品，不包括清廉从业监督。

三、判断题

请判断每小题的表述是否正确，认为表述正确的选√；认为表述错误的选×。

111.
《中华人民共和国监督管理办法》可以适用于香港，澳门行政区，台湾区域的金融机构。
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析香港、澳门特别行政区实行高度自治，有独立的法律体系；台湾是中国省级行政区，但尚未实现完全统一，目前大陆的《中华人民共和国监督管理办法》不能直接适用于这些地区的金融机构。
112.
民法既调整平等主体之间的人身关系和财产关系，也调整不平等民事主体之间的行政关系。
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析民法调整平等主体的自然人、法人和非法人组织之间的人身关系和财产关系，不调整不平等主体间的行政关系，行政关系由行政法调整。
113.
在我国持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备的机构是财政部。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析在我国持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备的机构是中国人民银行，并非财政部。
114.
银行的规模决定了其收入的大小，因此银行的规模越大越好。
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析银行规模并非越大越好，规模大虽可能带来收入增加，但也会面临管理难度加大、经营风险集中等问题，规模要与自身管理、风控等能力相匹配。
115.
利率市场化条件下，利率水平受市场、资金供求等因素影响波动加大商业银行面临的利率风险、信用风险、流动性风险等一系列风险。
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析利率市场化后，利率受市场和资金供求等影响波动增大，这会使商业银行在资产负债定价、收益稳定性等方面面临挑战，进而引发利率风险、信用风险、流动性风险等多种风险。
116.
中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员单位组成。会员大会的执行机构为董事会，对会员大会负责。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析中国银行业协会会员大会执行机构是理事会，并非董事会。所以该说法错误。
117.
合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行的基层做起。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析合规应从高层做起，高层要率先垂范，营造良好合规文化，而不是从基层做起。所以该说法错误。
118.
公司章程是公司内部的行为规范其效力仅限于公司和相关当事人不具有普遍的效力。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析公司章程是公司自治规则，是公司内部的行为准则，仅对公司、股东、董事、监事、高级管理人员有约束力，不具有普遍效力。
119.
商业银行收入结构主要表现为净利息收入、非利息收入、投资业务收入。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析商业银行收入结构主要表现为净利息收入和非利息收入，投资业务收入包含在非利息收入等中，并非并列关系。所以该说法错误。
120.
我国采用经济活动的同质性原则划分国民行业。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析我国采用经济活动的同质性原则划分国民行业。
121.
在中华人民共和国境内设立的财务公司，适用《银行业监督管理法》对银行业金融机构监督管理的规定。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析财务公司属于银行业金融机构，在境内设立的财务公司，适用《银行业监督管理法》对银行业金融机构监督管理的规定。
122.
国家金融监督管理总局统一负责除保险业之外的金融业监管，强化机构监管、行为监管、功能监管、穿透式监管、持续监管。
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析国家金融监督管理总局统一负责除证券业之外的金融业监管。题干中“除保险业之外”表述错误。
123.
保险集团公司因下属各类机构较为复杂，因此不属于专门的保险类金融机构。
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析保险集团公司是以保险为主业的金融机构，虽下属机构复杂，但本质仍属于专门的保险类金融机构。
124.
商业银行组织架构涉及前台、中台、后台业务运行和管理架构，以及总行对分支机构的管理。
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析商业银行组织架构确实涵盖前台、中台、后台业务运行和管理架构，并且包含总行对分支机构的管理等方面。
125.
一人公司和国有独资公司是一类特殊的有限责任公司。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析一人公司和国有独资公司都属于有限责任公司，且具有特殊性，一人公司股东仅一人，国有独资公司由国家单独出资。所以该说法正确。