2021年7月期货从业资格《期货法律法规》试题（网友回忆版）

期货法律法规 / 历年真题　共 140 题　更新于 2026-09-27

一、单项选择题

本题共60小题，每小题0.5分，共30分。

下列关于金融期货交易结算制度的表述中，错误的是（　）。

A.期货交易所对全面结算会员期货公司结算后，全面结算会员期货公司应当根据期货交易所结结果及时对非结算会员进行结算
B.全面结算会员期货公司应当建立当日无负债结算制度
C.全面结算会员期货公司可以根据自己客户的特殊情况，设计结算科目的内容、格式处理方式等
D.全面结算会员应当确保交易结算报告真实、准确和完整

参考答案C

解析全面结算会员期货公司对非结算会员的所有结算科目的内容、格式、处理方式和处理日期应当与期货交易所保持一致。

根据《证券期货投资者适当性管理办法》，经营机构未按照规定划分产品或者服务风险等级的，可以给予警告，并处以（　）万元以下罚款

参考答案D

解析经营机构有下列情形之一的，给予警告，并处以3万元以下罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告，并处以3万元以下罚款：（五）未按规定划分产品或者服务风险等级的

根据《期货交易所管理办法》，公司制期货交易所采用的组织形式是（　）

A.有限责任公司
B.国有独资公司
C.有限合伙企业
D.股份有限公司

参考答案D

解析公司制期货交易所采用股份有限公司的组织形式。

下列关于期货交易所向会员收取保证金的陈述，错误的是（　）。

A.可以接受规定的有价证券作为保证金
B.保证金分为结算准备金和结算担保金
C.专户存储不得挪用
D.只能用于担保期合约的履行

参考答案B

解析保证金分为结算准备金和交易保证金：结算准备金是指未被合约占用的保证金；交易保证金是指已被合约占用的保证金。

期货公司错误执行客户交易指令，除客户认可的外，交易的后果由期货公司承担。下列说法错误的是（　）

A.交易数量发生错误的，少于指令数量的部分，由期货公司补足或者赔偿直接损失
B.交易数量发生错误的，多于指令数量的部分，由期货公司承担
C.交易价格超出客户指令价位范围的，交易差价损失或者交易结果由期货公司承担
D.交易价格超出客户指令价位范围的，交易损失完全由期货公司承担

参考答案D

解析期货公司错误执行客户交易指令，除客户认可的以外，交易的后果由期货公司承担，并按下列方式分别处理：
（一）交易数量发生错误的，多于指令数量的部分由期货公司承担，少于指令数量的部分，由期货公司补足或者赔偿直接损失；
（二）交易价格超出客户指令价位范围的，交易差价损失或者交易结果由期货公司承担。

根据《证券期资经营机构私募资产管理业务管理办法》，出现下列哪些情形时，资产管理计划应当终止（　）

A.托营人被依法撤销基会托管资格或者依法解散、被撒销，被宣告破产，且在6个月内没有新的托管人承接
B.集合资户管理计划存续期间，持续3个工作日投资者少于2人
C.证券期货经营机构被依法撤销资产管理业务资格或者依法解散、被撤销、被宣告破产，且在3个月内没有新的管理人承接
D.证券期货经营机构和托管人协商一致决定终止的

参考答案A

解析有下列情形之一的，资产管理计划终止：
（一）资产管理计划存续期届满且不展期；
（二）证券期货经营机构被依法撤销资产管理业务资格或者依法解散、被撤销、被宣告破产，且在六个月内没有新的管理人承接；
（三）托管人被依法撤销基金托管资格或者依法解散、被撤销、被宣告破产，且在六个月内没有新的托管人承接；
（四）经全体投资者、证券期货经营机构和托管人协商一致决定终止的；
（五）发生资产管理合同约定的应当终止的情形；
（六）集合资产管理计划存续期间，持续五个工作日投资者少于二人；
（七）法律、行政法规及中国证监会规定的其他情形。

根据《期货公司监督管理办法》，期货公司终止境内分支机构的，应当先行妥善处理该分支机构的（　），结清分支机构业务并终止经营活动。

A.交易账户和客户编码
B.营业场所和设施
C.客户资产
D.工作人员工资和劳务合同

参考答案C

解析期货公司终止境内分支机构的，应当先行妥善处理该分支机构客户资产，结清分支机构业务并终止经营活动。

境内单位或者个人违反规定从事境外期货交易的，责令改正，给子警告。没收违法所得，并处违法所得（　）的罚款。

A.1倍以上10倍以下
B.1倍以上2倍以下
C.1倍以上5倍以下
D.1倍以上3倍以下

参考答案C

解析境内单位或者个人违反规定从事境外期货交易的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满20万元的，并处20万元以上100万元以下的罚款；情节严重的，暂停其境外期货交易。对单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处1万元以上10万元以下的罚款。

根据《证券高货经营机构私要资产营理业务管理力法》。以下关于资产管理计划财产的说法，错误的是（　）。

A.证券期货经营机构可以将资产管理计划财产归入其固有财产
B.证券期货经营机构因资产管理计划财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入资产管理计划财产
C.资产管理计划财产的债务由资产管理计划财产本身承担
D.投资者以其出资为限对资产管理计划财产的债务承担责任，资产管理合同依法另有约定的从其约定

参考答案A

解析资产管理计划财产独立于证券期货经营机构和托管人的固有财产，并独立于证券期货经营机构管理的和托管人托管的其他财产。证券期货经营机构、托管人不得将资产管理计划财产归入其固有财产。

10.

下列期货公司从业人员中，属于《期货公司董事、监事和高级管理人员任职管理办法》所称的经理层人员的是（　）。

A.财务负责人
B.监事
C.董事长
D.首席风险官

参考答案D

解析本办法所称高级管理人员，是指期货公司的总经理、副总经理、首席风险官（以下简称经理层人员），财务负责人、营业部负责人以及实际履行上述职务的人员。

11.

下列关于期货交易风险揭示和管理的表述，错误的是（　）。

A.期货公司应当在传递交易指令前对客户账户资金和持仓进行验证
B.期货公司为客户提供互联网委托服务的，应当对客户进行互联网交易风险的特别提示
C.期货公司在为客户开立账户前，应当向客户出示《期货交易风险说明书》
D.《期货交易风险说明书》由期货公司自行制定

参考答案D

解析《〈期货经纪合同〉指引》和《期货交易风险说明书》由中国期货业协会制定。

12.

根据《期货交易管理条例》，依法负责对期货保证金安全实施监控的是（　）

A.期货保证金安全存管监控机构
B.中国证监会派出机构
C.期货交易所
D.中国期货业协会

参考答案A

解析期货保证金安全存管监控机构依法对客户保证金安全实施监控。

13.

公司制期货交易所设董事会，每届任期为（　）

A.2年
B.4年
C.1年
D.3年

参考答案D

解析公司制期货交易所设董事会，每届任期3年。

14.

根据《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》，投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于资产管理计划总资产（　）的，为固定收益类资产管理计划。

A.80%
B.60%
C.70%
D.90%

参考答案A

解析投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于资产管理计划总资产80%的，为固定收益类。

15.

根据《期货公司风险监管指标管理办法》，期货公司保存风险监管报表的期限应当（　）。

A.不少于5年
B.不少于15年
C.不少于20年
D.不少于10年

参考答案A

解析风险监管报表的保存期限应当不少于5年。

16.

根据《期货经营机构投资者适当性管理实施指引（试行）》，经营机构评估，划分所销售产品或者所提供服务的风险等级时，涉及投资组合的产品或服务的，下列表述中正确的是（　）。

A.可以按照产品或服务对应的任何一个风险等级进行评估
B.应当按照产品或服务最低风险等级进行评估
C.应当按照产品或服务最高风险等级进行评估
D.应当按照产品或服务整体风险等级进行评估

参考答案D

解析涉及投资组合的产品或服务，应当按照产品或服务整体风险等级进行评估。

17.

期货公司董事、监事和高级管理人员因涉嫌违法违规行为被有权机关立案调查或者采取强制措施的，期货公司在知悉或者应当知悉之日起（　）个工作日内向中国证监会相关派出机构报到。

A.5
B.10
C.7
D.3

参考答案D

解析期货公司董事、监事和高级管理人员因涉嫌违法违规行为被有权机关立案调查或者采取强制措施的，期货公司应当在知悉或者应当知悉之日起3个工作日内向中国证监会相关派出机构报告。

18.

根据《期货投资者保障基金管理办法》，（　）负责期货投资者保障基金的财务监管。

A.中国证监会
B.中国证监会和财政部
C.期货交易所
D.财政部

参考答案D

解析财政部负责保障基金财务监管。保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准。

19.

根据《期货交易管理条例》，期货公司的交易软件、结算软件供应商拒不配合调查，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处（　）的罚款。

A.1万元以上3万元以下
B.3万元以上10万元以下
C.5万元以上10万元以下
D.1万元以上5万元以下

参考答案D

解析期货公司的交易软件、结算软件供应商拒不配合国务院期货监督管理机构调查，或者未按照规定向国务院期货监督管理机构提供相关软件资料，或者提供的软件资料有虚假、重大遗漏的，责令改正，处3万元以上10万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处1万元以上5万元以下的罚款。

20.

下列属于会员制期货交易所应当召开理事会临时会议情形的是（　）

A.监事长提议
B.中国证监会提议
C.总经理提议
D.1/4以上理事联名提议

参考答案B

解析有下列情形之一的，应当召开理事会临时会议：
（一）1/3以上理事联名提议；
（二）期货交易所章程规定的情形；
（三）中国证监会提议。

21.

根据《期货公司首席风险官管理规定（试行）》，期货公司应当（　）提名并聘任首席风险官。

A.由监事会
B.由董事长
C.由总经理
D.根据公司章程的规定

参考答案D

解析期货公司应当根据公司章程的规定依法提名并聘任首席风险官。期货公司设有独立董事的，还应当经全体独立董事同意。

22.

下列关于期货交易方式中互联网交易的表述，错误的是（　）

A.客户通过互联网下达交易指令的，期货公司应当以适当的方式保存该交易指令
B.期货公司只能为客户提供互联网委托服务
C.期货公司应当在传递交易指令前对客户账户资金进行验证
D.期货公司为客户提供互联网委托服务的，应当对客户进行互联网交易风险的特别提示

参考答案B

解析客户可以通过书面、电话、计算机、互联网等委托方式下达交易指令。以书面方式下达交易指令的，客户应当填写书面交易指令单；以电话方式下达交易指令的，期货公司应当同步录音；以计算机、互联网等委托方式下达交易指令的，期货公司应当以适当的方式保存该交易指令。

23.

期货从业人员涉嫌违法违规需要给予行政处罚的，中国期货业协会应当（　）

A.及时向期货交易所发出行政处罚建议书
B.做出行政处罚
C.给予最严厉的纪律处分，以代替行政处罚
D.及时移送中国证监会处理

参考答案D

解析期货从业人员涉嫌违法违规需要中国证监会给予行政处罚的，协会应当及时移送中国证监会处理。

24.

根据《期货公司风险监管指标管理办法》，以下选项中属于期货公司风险监管指标的是（　）。

A.负债与资产的比例
B.流动资产与流动负债的比例
C.注册资本与净资产的比例
D.净资产

参考答案B

解析期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：
（一）净资本不得低于人民币3000万元；
（二）净资本与公司风险资本准备的比例不得低于100%；
（三）净资本与净资产的比例不得低于20%；
（四）流动资产与流动负债的比例不得低于100%；
（五）负债与净资产的比例不得高于150%；
（六）规定的最低限额结算准备金要求。

25.

期货公司拟免除（　）职务的，应当在作出决定前向中国证监会派出机构报告。

A.首席风险官
B.董事长
C.独立董事
D.监事会主席

参考答案A

解析期货公司拟免除首席风险官的职务，应当在做出决定前10个工作日，将免职理由及其履行职责情况向公司住所地的中国证监会派出机构报告。

26.

期货公司开展期货投资咨询业务，（　）了解客户的身份、财务状况、投资经验等情况。

A.仅对高风险业务
B.仅对中高风险业务
C.无需
D.应当事前

参考答案D

解析期货公司应当事前了解客户的身份、财务状况、投资经验等情况，认真评估客户的风险偏好、风险承受能力和服务需求，并以书面和电子形式保存客户相关信息。

27.

国务院期货监督管理机构履行监督管理职责，不能采取的措施是（　）。

A.进入涉嫌违法行为发生场所调查取证
B.对期货公司进行现场检查
C.限制违法行为人的人身自由
D.复制与被调查事件有关的财产权登记资料

参考答案C

解析国务院期货监督管理机构依法履行职责，可以采取下列措施：
（一）对期货交易所、期货公司及其他期货经营机构、非期货公司结算会员、期货保证金安全存管监控机构和交割仓库进行现场检查。
（二）进入涉嫌违法行为发生场所调查取证。
（三）询问当事人和与被调查事件有关的单位和个人，要求其对与被调查事件有关的事项做出说明。
（四）查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记等资料。
（五）查阅、复制当事人和与被调查事件有关的单位和个人的期货交易记录、财务会计资料以及其他相关文件和资料；对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存。
（六）查询与被调查事件有关的单位的保证金账户和银行账户。
（七）在调查操纵期货交易价格、内幕交易等重大期货违法行为时，经国务院期货监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调査事件当事人的期货交易，但限制的时间不得超过15个交易日；案情复杂的，可以延长至30个交易日。
（八）法律、行政法规规定的其他措施。

28.

根据《期货投资者保障基金管理办法》，对期货投资者的保证金损失，现有期货投资者保障基金不足补偿的（　）。

A.不再补偿
B.由期货交易所风险准备金补偿
C.由后续缴纳的保障基金补偿
D.由期货公司风险准备金补偿

参考答案C

解析现有保障基金不足补偿的，由后续缴纳的保障基金补偿。

29.

期货公司及其从业人员从事期货投资咨询业务，与客户之间可能发生利益冲突，应当遵循（　）的原则予以处理；不同客户之间存在利益冲突的，应当遵循（　）的原则予以处理。

A.自身利益优先;先开发的客户利益优先
B.自身利益优先;公平对待
C.客户利益优先;公平对待
D.客户利益优先;先开发的客户利益优先

参考答案C

解析期货公司及其从业人员与客户之间可能发生利益冲突的，应当遵循客户利益优先的原则予以处理；不同客户之间存在利益冲突的，应当遵循公平对待的原则予以处理。

30.

根据《期货从业人员管理办法》，下列人员中应当取得期货从业人员资格的是（　）。

A.期货交易所的非期货公司结算会员中从事期货结算业务的管理人员和专业人员
B.中国证监会工作人员
C.期货保证金安全存管监控机构工作人员
D.中国期货业协会工作人员

参考答案A

解析期货从业人员是指：
（一）期货公司的管理人员和专业人员；
（二）期货交易所的非期货公司结算会员中从事期货结算业务的管理人员和专业人员；
（三）期货投资咨询机构中从事期货投资咨询业务的管理人员和专业人员；
（四）为期货公司提供中间介绍业务的机构中从事期货经营业务的管理人员和专业人员；
（五）中国证监会规定的其他人员

31.

下列关于期货公司提供交易咨询服务的表述，错误的是（　）。

A.期货公司提供的投资方案或者期货交易策略应当以本公司的研究报告、合法取得的研究报告、相关行业信息资料以及公开发布的相关信息等为主要依据
B.期货公司应当与客户签订合同，明确约定服务的具体内容和费用标准等相关事项
C.期货公司应当向客户提示潜在的市场变化和投资风险
D.期货公司应当就市场行情做出确定性判断，以利于客户做出投资决策

参考答案D

解析期货公司提供交易咨询服务时，应当向客户明示有无利益冲突，提示潜在的市场变化和投资风险，不得就市场行情做出确定性判断。

32.

期货交易所章程无须载明的事项是（　）

A.章程修改程序
B.注册资本及其构成
C.交易纠纷的处理方式
D.风险准备金管理制度

参考答案C

解析期货交易所章程应当载明下列事项：（一）设立目的和职责；（二）名称、住所和营业场所；（三）注册资本及其构成；（四）营业期限；（五）组织机构的组成、职责、任期和议事规则；（六）管理人员的产生、任免及其职责；（七）基本业务制度；（八）风险准备金管理制度；（九）财务会计、内部控制制度；（十）变更、终止的条件、程序及清算办法；（十一）章程修改程序；（十二）需要在章程中规定的其他事项。

33.

（　）应当对期货从业人员的执业行为进行检查，期货从业人员及其所在机构应当予以配合。

A.期货保证金安全存管监控机构
B.中国期货业协会
C.期货交割仓库
D.期货保证金存管银行

参考答案B

解析协会应当对期货从业人员的执业行为进行定期或者不定期检查，期货从业人员及其所在机构应当予以配合。

34.

期货公司管理人员对期货从业人员发出违法指令的，期货从业人员应当（　）

A.先执行并向期货公司董事会报告
B.先执行并向中国证监会报告
C.抵制并及时向中国期货业协会报告
D.抵制并及时向期货公司高级管理人员或者董事会报告

参考答案D

解析《期货从业人员管理办法》第十九条机构或者其管理人员对期货从业人员发出违法违规指令的，期货从业人员应当予以抵制，并及时按照所在机构内部程序向高级管理人员或者董事会报告。机构应当及时采取措施妥善处理.机构未妥善处理的，期货从业人员应当及时向中国证监会或者协会报告。中国证监会和协会应当对期货从业人员的报告行为保密，机构的管理人员及其他相关人员不得对期货从业人员的上述报告行为打击报复。

35.

根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》，证券公司应当协助维护期货交易系统的稳定运行，保证期货交易数据传送的（　）和独立。

A.公正
B.安全
C.公开
D.公平

参考答案B

解析证券公司应当协助维护期货交易系统的稳定运行，保证期货交易数据传送的安全和独立。

36.

期货公司强行平仓数额与客户需追加的保证金数额相比，（　）。

A.前者必须小于后者
B.应基本相当
C.前者必须大于后者
D.应完全一致

参考答案B

解析期货交易所或者期货公司强行平仓数额应当与期货公司或者客户需追加的保证金数额基本相当。

37.

根据《期货从业人员管理办法》，期货从业人员受到纪律惩戒后，享有（　）权利

A.上诉
B.申诉
C.申请行政复议
D.抗辩

参考答案B

解析对从业人员的纪律惩戒由协会纪律委员会做出，从业人员对纪律惩戒不服的，可向协会申诉委员会申诉，申诉委员会做出的审议决定为最终决定。

38.

证券公司为期货公司提供中间介绍业务过程中发生重大事项的，应当在（　）个工作日内向所在地中国证监会派出机构报告。

A.5
B.3
C.2
D.10

参考答案C

解析《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》第二十六条规定，证券公司应当建立并有效执行介绍业务的合规检查制度。证券公司应当定期对介绍业务规则、内部控制、风险隔离等制度的执行情况和营业部介绍业务的开展情况进行检查，每半年向中国证监会派出机构报送合规检查报告。发生重大事项的，证券公司应当在2个工作日内向所在地中国证监会派出机构报告。

39.

非结算会员应当按照（　）的时间和方式查询交易结算报告。

A.全面结算会员期货公司规定
B.结算协议约定
C.期货交易所规定
D.中国证监会规定

参考答案B

解析非结算会员应当按照结算协议约定的时间和方式查询交易结算报告。

40.

根据《期货市场客户开户管理规定》，期货公司应当向（　）提交客户交易编码申请。

A.期货交易所
B.中国期货业协会
C.中国证券登记结算公司
D.中国期货保证金监控中心

参考答案D

解析期货公司为客户申请交易编码，应当向监控中心提交客户交易编码申请。客户交易编码申请填写内容应当完整并与期货经纪合同所记载的内容一致。

41.

下列关于结算担保金和结算准备金的表述，错误的是（　）

A.期货公司应当维持最低数额的结算准备金等专用资金，确保客户期货交易的正常进行
B.期货公司应当使用自有资金缴存结算担保金
C.期货公司应当按照保证金存管银行的具体规定，缴存结算担保金、结算准备金
D.期货公司应当按照期货交易所规则，缴存结算担保金

参考答案C

解析期货公司应当按照期货交易所规则，使用自有资金缴存结算担保金、结算准备金，并维持最低数额的结算准备金等专用资金，确保客户期货交易的正常进行和客户保证金的安全。

42.

取得期货从业资格考试合格证明的人员从事期货业务的，应当事先通过（　）向中国期货业协会申请从业资格。

A.其所在期货经营机构
B.期货交易所
C.协会授权机构
D.其本人

参考答案A

解析取得从业资格考试合格证明的人员从事期货业务的，应当事先通过其所在机构向协会申请从业资格。

43.

《期货从业人员执业行为准则（修订）》是（　）对期货从业人员进行纪律惩戒的依据。

A.期货交易所
B.中国证监会
C.从事期货经营业务的机构
D.中国期货业协会

参考答案D

解析《期货从业人员执业行为准则（修订）》第二条规定，本准则是对从业人员的职业品德、执业纪律、专业胜任能力及职业责任等方面的基本要求和规定，是从业人员在执业过程中必须遵守的行为规范，是中国期货业协会对从业人员进行纪律惩戒的主要依据。

44.

期货公司接受客户委托为其进行期货交易时，错误的做法是（　）

A.要求客户全权委托期货公司工作人员代为下达交易指令
B.先向客户出示风险说明书
C.与客户签订书面合同
D.要求客户在风险说明书上签字确认

参考答案A

解析期货公司接受客户委托为其进行期货交易，应当事先向客户出示风险说明书，经客户签字确认后，与客户签订书面合同。期货公司不得未经客户委托或者不按照客户委托内容，擅自进行期货交易。

45.

根据《期货交易管理条例》，审批设立期货交易所的机构是（　）

A.国务院商务主管部门
B.中国期货业协会
C.国务院期货监督管理机构
D.国务院财政部门

参考答案C

解析设立期货交易所，由国务院期货监督管理机构审批。

46.

通过期货从业资格考试的人员，可以取得（　）

A.中国期货业协会颁发的从业资格证书
B.中国期货业协会颁发的从业资格考试合格证明
C.中国证监会颁发的从业资格考试合格证明
D.中国证监会颁发的从业资格证书

参考答案B

解析通过从业资格考试的，取得协会颁发的从业资格考试合格证明。

47.

根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》，证券公司介绍其实际控制人开户时，应当由（　）将证券公司实际控制人的期货账户信息报相关监管机构备案。

A.证券公司
B.期货公司
C.控股股东
D.证券公司和期货公司

参考答案A

解析证券公司介绍其控股股东、实际控制人等开户的，证券公司应当将其期货账户信息报所在地中国证监会派出机构备案，并按照中国证监会的规定履行信息披露义务。

48.

根据《证券期货投资者适当性管理办法》，下列不属于专业投资者的是（　）

A.最近1年末金融资产为900万元的法人或者其他组织
B.经有关金融监管部门批准设立的财务公司
C.慈善基金
D.社会保障基金

参考答案A

解析专业投资者标准应为最近1年末金融资产不低于1000万元。

49.

期货从业人员在执业过程中应当以专业的技能，以小心谨慎、勤勉尽责和独立客观的态度为投资者提供服务，并（　）。

A.最大限度维护投资者利益
B.维护投资者的合法权益
C.为投资者创造最大权益
D.满足投资者的各项要求

参考答案B

解析从业人员在执业过程中应当以专业的技能，以小心谨慎、勤勉尽责和独立客观的态度为投资者提供服务，维护投资者的合法权益。

50.

期货投资者保障基金由（　）集中管理、统筹使用。

A.中国证监会
B.财政部
C.期货保证金安全存管监控机构
D.期货交易所

参考答案A

解析保障基金由中国证监会集中管理、统筹使用。

51.

对收取的客户保证金，期货公司可以划转的情形是（　）

A.补充期货交易所结算资金不足
B.为客户交存保证金，支付税款
C.弥补期货公司的亏损
D.作为其他违约客户的破产财产，清偿债务

参考答案B

解析期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有，除下列可划转的情形外，严禁挪作他用：
（一）依据客户的要求支付可用资金；
（二）为客户交存保证金，支付手续费、税款；
（三）国务院期货监督管理机构规定的其他情形

52.

下列关于期货交易结算的表述，错误的是（　）。

A.期货交易所应当及时将结算结果通知客户
B.期货交易所实行当日无负债结算制度
C.客户应当及时查询结算结果并妥善处理自己的交易持仓
D.期货公司根据期货交易所的结算结果对客户进行结算

参考答案A

解析期货交易的结算，由期货交易所统一组织进行。期货交易所实行当日无负债结算制度，应当在当日及时将结算结果通知会员。期货公司根据期货交易所的结算结果对客户进行结算，并应当将结算结果按照与客户约定的方式及时通知客户。客户应当及时查询并妥善处理自己的交易持仓。

53.

根据《期货市场客户开户管理规定》，负责客户开户管理工作的机构应当对期货公司报送保证金监管系统与统一开户系统的（　）进行一致性复核。

A.客户有效身份证明文件号码
B.客户统一开户编码
C.客户姓名或者名称
D.客户联系方式

参考答案C

解析《期货市场客户开户管理规定》第三十条监控中心应当对期货公司报送保证金监控系统与统一开户系统的客户姓名或者名称、内部资金账户、期货结算账户和交易编码进行一致性复核。

54.

客户对当日交易结算结果的确认，应当视为对（　）的确认

A.该日之前所有持仓和交易结算结果
B.该日之后所有持仓和交易结算结果
C.该日之前部分持仓
D.该日之前部分交易结算结果

参考答案A

解析客户对当日交易结算结果的确认，应当视为对该日之前所有持仓和交易结算结果的确认，所产生的交易后果由客户自行承担。

55.

根据《证券期货投资者适当性管理办法》，经营机构对匹配方案、告知警示资料、录音录像资料、自查报告等的保存期限不得少于（　）年

A.20
B.10
C.5
D.15

参考答案A

解析经营机构应当按照相关规定妥善保存其履行适当性义务的相关信息资料，防止泄露或者被不当利用，接受中国证监会及其派出机构和自律组织的检査。对匹配方案、告知警示资料、录音录像资料、自查报告等的保存期限不得少于20年。

56.

期货经营机构对投资者进行的告知、警示应当采用（　）形式送达投资者，并由其确认已充分理解和接受。

A.电话
B.面谈
C.公证
D.书面

参考答案D

解析《证券期货投资者适当性管理办法》第二十四条经营机构对投资者进行告知、警示，内容应当真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，语言应当通俗易懂；告知、警示应当采用书面形式送达投资者，并由其确认已充分理解和接受。

57.

根据《期货市场客户开户管理规定》，（　）应当登录期货市场统一开户系统办理客户交易编码的注销。

A.客户
B.期货交易所
C.中国期货业协会
D.期货公司

参考答案D

解析《期货市场客户开户管理规定》第二十六条期货公司应当登录监控中心统一开户系统办理客户交易编码的注销。

58.

期货公司应当切实保障监事会和监事对公司经营情况的（　）

A.决策权
B.知情权
C.报告权
D.经营权

参考答案B

解析《期货公司监督管理办法》第四十条期货公司应当设立董事会，并按照《公司法》的规定设立监事会或监事，切实保障监事会和监事对公司经营情况的知情权。

59.

《期货从业人员执业行为准则（修订）》中所称机构不包括（　）

A.期货公司
B.期货交易所
C.期货投资咨询机构
D.为期货公司提供中间介绍业务的机构

参考答案B

解析《期货从业人员执业行为准则（修订）》第三条规定，本准则所称机构是指《期货从业人员管理办法》第三条所规定的机构；从业人员是指《期货从业人员管理办法》第四条规定的人员。《期货从业人员管理办法》第三条规定，本办法所称机构是指：（一）期货公司；（二）期货交易所的非期货公司结算会员；（三）期货投资咨询机构；（四）为期货公司提供中间介绍业务的机构；（五）中国证券监督管理委员会规定的其他机构。

60.

被要求进行整改的期货公司经过整改符合有关法律、行政法规规定以及持续性经营规则要求的，国务院期货监督管理机构应当自验收完毕之日起（　）内接触对其采取的有关措施。

A.5日
B.10日
C.15日
D.3日

参考答案D

解析《期货交易管理条例》第五十六条第三款规定，对经过整改符合有关法律、行政法规规定以及持续性经营规则要求的期货公司，国务院期货监督管理机构应当自验收完毕之日起3日内解除对其采取的有关措施。

二、多项选择题

本题共40小题，每小题1分，共40分。

61.

下列关于期货公司营业部超出经营范围开展经营活动所承担民事责任的表述，正确的有（　）。

A.营业部不能承担的，由期货公司承担
B.营业部独立承担责任
C.期货公司不承担责任
D.客户有过错的，应当承担相应的民事责任

参考答案AD

解析《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第十二条规定，期货公司设立的取得营业执照和经营许可证的分公司、营业部等分支机构超出经营范围开展经营活动所产生的民事责任，该分支机构不能承担的，由期货公司承担。客户有过错的，应当承担相应的民事责任。

62.

期货公司向客户收取的保证金，依法可划转的情形包括（　）。

A.为客户交存保证金
B.为客户支付手续费、税款
C.为期货公司支付购买设备、设施的款项
D.依据客户的要求支付可用资金

参考答案ABD

解析《期货交易管理条例》第二十九条规定，期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有，除下列可划转的情形外，严禁挪作他用：（一）依据客户的要求支付可用资金；（二）为客户交存保证金，支付手续费、税款；（三）国务院期货监督管理机构规定的其他情形。

63.

因违法行为或者违纪行为被开除的下列人员，自被开除之日起末逾五年不得申请期货公司董事、监事和高级管理员任职资格的有（　）

A.期货交易所的从业人员
B.证券登记结算机构的从业人员
C.证券交易所的从业人员
D.证券服务机构的从业人员

参考答案ABCD

解析因违法行为或者违纪行为被开除的期货交易所、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构、期货公司、证券公司的从业人员和被开除的国家机关工作人员，自被开除之日起未逾5年。

64.

根据《期货从业人员管理办法》，期货从业人员自律管理的具体办法包括（　）

A.纪律惩戒
B.执业行为准则
C.后续职业培训
D.从业资格考试

参考答案ABCD

解析《期货从业人员管理办法》第三十条期货从业人员自律管理的具体办法，包括从业资格考试、从业资格注册和公示、执业行为准则、后续职业培训、执业检查、纪律惩戒和申诉等，由协会制定，报中国证监会核准。

65.

根据《期货投资者保障基金管理办法》，使用保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以（　）弥补保证金缺口。

A.期货交易所风险准备金
B.期货公司结算担保金
C.期货公司变现资产
D.期货公司自有资金

参考答案CD

解析使用保障基金前，中国证监会和保障基金管理机构应当监督期货公司核实投资者保证金权益及损失，积极清理资产并变现处置，应当先以自有资金和变现资产弥补保证金缺口。不足弥补或者情况危急的，方能决定使用保障基金。

66.

期货公司应当定期向中国期货保证全监控中心提交客户的影像资料，包话（　）

A.个人客户的身份证正反面扫描件
B.个人客户的头部正面照
C.单位客户有效身份证明文件扫描件
D.单位客户的开户代理人头部正面照和身份证正反面扫描件

参考答案ABD

解析期货公司应当按照规定要求定期向监控中心提交客户的以下资料：
（一）个人客户的头部正面照和身份证正反面扫描件；
（二）单位客户的开户代理人头部正面照和身份证正反面扫描件

67.

实行会员分级结算制度的期货交易所应当建立、健全的风险管理制度包话（　）

A.当日无负债结算制度
B.保证金制度
C.结算担保金制度
D.涨跌停板制度

参考答案ABCD

解析《期货交易管理条例》第十一条规定，期货交易所应当按照国家有关规定建立、健全下列风险管理制度：（一）保证金制度；（二）当日无负债结算制度；（三）涨跌停板制度；（四）持仓限额和大户持仓报告制度；（五）风险准备金制度；（六）国务院期货监督管理机构规定的其他风险管理制度。实行会员分级结算制度的期货交易所，还应当建立、健全结算担保金制度。

68.

银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具（　），情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役;情节特别严重的，处五年以上有期徒刑。

A.存单
B.信用证
C.票据
D.资信证明

参考答案ABCD

解析【违规出具金融票证罪】银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑。

69.

期货公司不得接受（　）的委托，为其进行期货交易。

A.中国期货业协会的工作人员及其配偶
B.期货公司工作人员的配偶
C.中国银行业协会的工作人员及其配偶
D.期货公司的工作人员

参考答案ABD

解析下列单位和个人不得从事期货交易，期货公司不得接受其委托为其进行期货交易：①国家机关和事业单位；②国务院期货监督管理机构、期货交易所、期货保证金安全存管监控机构和期货业协会的工作人员；③证券、期货市场禁止进入者；④未能提供开户证明材料的单位和个人；⑤国务院期货监督管理机构规定不得从事期货交易的其他单位和个人。

70.

根据《期货交易所管理办法》，可以成为期货交易所会员的有（　）。

A.在纽约登记注册的中资企业
B.在新加坡登记注册的国有企业
C.在上海登记注册的民营企业
D.在北京登记注册的民营企业

参考答案CD

解析《期货交易所管理办法》第五十三条规定，期货交易所会员应当是在中华人民共和国境内登记注册的企业法人或者其他经济组织。

71.

会员制期货交易所应当召开临时会员大会的情形包括（　）。

A.总经理认为必要时
B.1/3以上会员联名提议
C.会员理事不足期货交易所章程规定人数的2/3
D.理事会认为必要时

参考答案BCD

解析《期货交易所管理办法》第二十一条第二款规定，有下列情形之一的，应当召开临时会员大会：（一）会员理事不足期货交易所章程规定人数的2/3；（二）1/3以上会员联名提议；（三）理事会认为必要。

72.

期货公司为债务人，人民法院应债权人请求，冻结、划拨期货公司客户保证金账户中的资金，应应符合的条件有（　）。

A.期货公司净资本高I客户权益总额的6%
B.有证据证明保证金账户中有超过客户保证金权益的资金，期货公司在合理期限内不能提出相反证据
C.有证据证明期货公司自有资金与客户保证金发生混同，期货公司在在合理期限内不能提出相反证据
D.该客户期货公司的股东

参考答案BC

解析《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第五十九条期货交易所、期货公司为债务人的，人民法院不得冻结、划拨期货公司在期货交易所或者客户在期货公司保证金账户中的资金。
有证据证明该保证金账户中有超出期货公司、客户权益资金的部分，期货交易所、期货公司在人民法院指定的合理期限内不能提出相反证据的，人民法院可以依法冻结、划拨该账户中属于期货交易所、期货公司的自有资金。《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定（二）》有证据证明期货交易所、期货公司、期货交易所结算会员自有资金与保证金发生混同，期货交易所、期货公司或者期货交易所结算会员在人民法院指定的合理期限内不能提出相反证据的，人民法院可以依法冻结、划拨相关账户内的资金或者有价证券。

73.

根据《期货交易管理条例》，下列人员中不得担任期货交易所财务会计人员的有（　）。

A.5年内因违法行为被撤销资格的资信评级机构的专业人员
B.3年内因违纪行为被撤销资格的注册会计师
C.5年内因违法行为被撤销资格的财务顾问机构的专业人员
D.6年前因违纪行为被撤销资格的资产评估机构的专业人员

参考答案ABC

解析有《中华人民共和国公司法》第一百四十六条规定的情形或者下列情形之一的，不得担任期货交易所的负责人、财务会计人员：
（一）因违法行为或者违纪行为被解除职务的期货交易所、证券交易所、证券登记结算机构的负责人，或者期货公司、证券公司的董事、监事、高级管理人员，以及国务院期货监督管理机构规定的其他人员，自被解除职务之日起未逾5年；
（二）因违法行为或者违纪行为被撤销资格的律师、注册会计师或者投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、验证机构的专业人员，自被撤销资格之日起未逾5年。

74.

中国证监会认为期货市场出现异常情况的，可以采取的措施包括（　）

A.延迟开市
B.扣划资金
C.提前闭市
D.暂停交易

参考答案ACD

解析《期货交易所管理办法》第一百零四条中国证监会认为期货市场出现异常情况的，可以决定采取延迟开市、暂停交易、提前闭市等必要的风险处置措施。

75.

期货公司董事会决定免除首席风险官职务时，应当（　）

A.同时确定拟任人选或者代行职责人选
B.按照相关规定履行相应程序
C.听取被免职首席风险官的辩解和说明
D.征求相关中国证监会派出机构的意见

参考答案AB

解析期货公司董事会决定免除首席风险官职务时，应当同时确定拟任人选或者代行职责人选，按照有关规定履行相应程序。

76.

期货从业人员受到中国期货业协会（　）的，应当参加协会组织的专项后续职业培训。

A.训诫
B.暂停从业人员资格
C.公开谴责
D.撤销从业人员资格

参考答案ABC

解析从业人员受到训诫、公开谴责和暂停从业资格的纪律惩戒的，应当参加协会组织的专项后续职业培训。

77.

期货公司章程应当对首席风险官的（　）作出规定。

A.权利义务
B.工作报告的程序和方式
C.任期
D.职责范围

参考答案ABCD

解析《期货公司首席风险官管理规定（试行）》第七条期货公司章程应当明确规定首席风险官的任期、职责范围、权利义务、工作报告的程序和方式。

78.

未依法经期货公司股东会或者董事会决议，期货公司股东、实际控制人不得任免期货公司的（　）。

A.董事
B.财务负责人
C.首席风险官
D.监事

参考答案ABCD

解析《期货公司监督管理办法》第四十一条规定，未依法经期货公司股东会或者董事会决议，期货公司股东、实际控制人不得任免期货公司的董事、监事、高级管理人员，或者非法干预期货公司经营管理活动。

79.

下列关于期货保证金的表述，正确的有（　）。

A.非结算会员期货公司收取的保证金，除用于客户的期货交易外，任何机构和个人不得占用、挪用
B.全面结算会员期货公司向非结算会员收取的保证金，除用于非结算会员的期货交易外，任何机构和个人不得占用、挪用
C.非结算会员期货公司的客户出入金，只能通过非结算会员期货公司的期货保证金账户办理
D.非结算会员期货公司向客户收取的保证金属于客户所有

参考答案ABCD

解析《期货公司金融期货结算业务试行办法》第22条规定，非结算会员是期货公司的，其与全面结算会员期货公司期货业务资金往来，只能通过各自的期货保证金账户办理。非结算会员的客户出入金，只能通过非结算会员的期货保证金账户办理。第23条规定，全面结算会员期货公司向非结算会员收取的保证金除用于非结算会员的期货交易外，任何机构或者个人不得占用、挪用。非结算会员向客户收取的保证金属于客户所有，除用于客户的期货交易外，任何机构或者个人不得占用、挪用。

80.

根据《期货从业人员执业行为准则（修订）》，为期货公司中间介绍业务机构的从业人员不得从事的行为有（　）。

A.代理客户从事期货交易
B.存取期货保证金
C.收付期货保证金
D.划转期货保证金

参考答案ABCD

解析期货公司提供中间介绍业务的机构的期货从业人员不得有下列行为：
（一）收付、存取或者划转期货保证金；
（二）代理客户从事期货交易；
（三）中国证监会禁止的其他行为。

81.

非结算会员保证金不足以承担其违约责任的，全面结算会员应当以（　）代为承担。

A.期货投资者保障基金
B.自有资金
C.客户保证金
D.风险准备金

参考答案BD

解析《期货公司金融期货结算业务试行办法》第三十七条规定，非结算会员在期货交易中违约的，应当承担违约责任。全面结算会员期货公司先以该非结算会员的保证金承担该非结算会员的违约责任；保证金不足的，全面结算会员期货公司应当以风险准备金和自有资金代为承担违约责任，并由此取得对该非结算会员的相应追偿权。

82.

下列关于期货公司提供研究分析服务的表述，正确的有（　）。

A.研究分析人员应当对研究分析报告的内容和观点负责，保证信息来源合法合规，研究方法专业审慎，分析结论合理
B.制作、提供的研究分析报告不得侵犯他人的知识产权
C.研究分析报告应当制作形式适当的书面或者电子文本形式，载明期货公司名称及其业务资格、研究分析人员姓名、从业证号、制作日期等内容
D.研究分析报告应当注明相关新资资料的来源、研究分析意见的局限性与使用者风险提示

参考答案ABCD

解析《期货公司期货投资咨询业务试行办法》第十八条规定，研究分析人员应当对研究分析报告的内容和观点负责，保证信息来源合法合规，研究方法专业审慎，分析结论合理。研究分析报告应当制作形成适当的书面或者电子文本形式，载明期货公司名称及其业务资格、研究分析人员姓名、从业证号、制作日期等内容，同时注明相关信息资料的来源、研究分析意见的局限性与使用者风险提示。期货公司制作、提供的研究分析报告不得侵犯他人的知识产权。

83.

根据《期货经营机构投资者适当性管理实施指引（试行）》，风险承受能力经评估为C1类的自然人投资者，符合以下情形之一的，经营机构可以将其认定为风险承受最低类别的投资者（　）

A.不愿承受任何投资损失
B.不具有完全民事行为能力
C.没有风险容忍度
D.法律、行政法规规定的特定情形

参考答案ABCD

解析风险承受能力经评估为C1类的自然人投资者，符合以下情形之一的，经营机构可以将其认定为风险承受能力最低类别的投资者：
（一）不具有完全民事行为能力；
（二）没有风险容忍度或者不愿承受任何投资损失；
（三）法律、行政法规规定的其他情形

84.

期货公司欺诈客户的行为有（　）

A.向客户做获利保证或者不按照规定向客户出示《期货交易风险说明书》
B.不按照规定在期货保证金存管银行开立保证金账户
C.允许客户在保证金不足的情况下进行期货交易
D.挪用客户保证金

参考答案ABD

解析《期货交易管理条例》第六十八条欺诈客户的行为包括：
（一）向客户做获利保证或者不按照规定向客户出示风险说明书的；
（二）在经纪业务中与客户约定分享利益、共担风险的；
（三）不按照规定接受客户委托或者不按照客户委托内容擅自进行期货交易的；
（四）隐瞒重要事项或者使用其他不正当手段，诱骗客户发出交易指令的；
（五）向客户提供虚假成交回报的；
（六）未将客户交易指令下达到期货交易所的；
（七）挪用客户保证金的；
（八）不按照规定在期货保证金存管银行开立保证金账户，或者违规划转客户保证金的；
（九）国务院期货监督管理机构规定的其他欺诈客户的行为。

85.

下列关于期货从业人员自律管理的表述，错误的有（　）。

A.中国证券业协会应当组织期货从业人员后续职业培训
B.期货从业人员自律管理的办法，由中国证监会制定，中国期货业协会具体执行
C.期货从业人员可以自愿参加或者不参加后续职业培训
D.中国期货业协会应当建立期货从业人员信息数据库

参考答案ABC

解析《期货从业人员管理办法》第三十条规定，期货从业人员自律管理的具体办法，包括从业资格考试、从业资格注册和公示、执业行为准则、后续职业培训、执业检查、纪律惩戒和申诉等，由协会制定，报中国证监会核准。C项，《期货从业人员管理办法》第二十二条规定，期货从业人员应当按照有关规定参加后续职业培训，其所在机构应予以支持并提供必要保障。

86.

应当认定期货经纪合同无效的情形包括（　）。

A.违反法律、法规禁止性规定的
B.不具备从事期货交易主体资格的客户从事期货交易的
C.没有从事期货经纪业务的主体资格而从事期货经纪业务的
D.客户未签署《期货交易风险说明书》的

参考答案ABC

解析《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第十三条规定，有下列情形之一的，应当认定期货经纪合同无效：（一）没有从事期货经纪业务的主体资格而从事期货经纪业务的；（二）不具备从事期货交易主体资格的客户从事期货交易的；（三）违反法律、法规禁止性规定的。

87.

监管部门在对某期货公司现场检查时，发现该公司的投资者适当性管理存在薄弱环节。该公司的以下行为中涉嫌违规的有（　）。

A.风险承受能力最低类别的投资者在签署了特别风险警示书后购买了R2风险等级的产品
B.未对专业投资者履行录音或录像程序
C.投资者风险承受能力评估问卷中的问题只有8个
D.将已向中国证券投资基金业协会备案的某私募基金认定为专业投资者

参考答案AC

解析问卷问题不少于10个；C1类投资者（含风险承受能力最低类别）可购买或接受R1风险等级的产品或服务。

88.

从事期贷经营业务的机构任用无期货从业资格的人员从事期货业务的，中国证监会可以对其（　）。

A.警告
B.吊销期货业务许可证
C.停业整顿
D.罚款

参考答案ABCD

解析《期货从业人员管理办法》第三十二条有下列行为之一的，中国证监会根据《期货交易管理条例》第七十条处罚：（实际为六十六条）（一）任用无从业资格的人员从事期货业务；第六十六条期货公司有下列行为之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上30万元以下的罚款；情节严重的，责令停业整顿或者吊销期货业务许可证。

89.

根据《证券期货投资者适当性管理办法》。经营机构向投资者销售产品或者提供服务时，应当了解投资者的信息包括（　）。

A.投资期限、品种、期望收益等投资目标
B.收入来源和数额、资产、债务等财务状况
C.自然人配偶的基本情况
D.风险偏好及可承受的损失

参考答案ABD

解析经营机构向投资者销售产品或者提供服务时，应当了解投资者的下列信息：（1）自然人的姓名、住址、职业、年龄、联系方式，法人或者其他组织的名称、注册地址、办公地址、性质、资质及经营范围等基本信息；（2）收入来源和数额、资产、债务等财务状况；（3）投资相关的学习、工作经历及投资经验；（4）投资期限、品种、期望收益等投资目标；（5）风险偏好及可承受的损失；（6）诚信记录；（7）实际控制投资者的自然人和交易的实际受益人；（8）法律法规、自律规则规定的投资者准入要求相关信息；（9）其他必要信息。

90.

下列关于期货公司与客户关系的描述，正确的有（　）

A.期货公司应当妥善保存客户开户资料
B.除依法接受调查和检查外，期货公司应当为客户保密
C.期货公司应当建立、健全客户投诉处理制度
D.期货公司应当向客户充分揭示风险

参考答案ABCD

解析期货公司应当承担投资者投诉处理的首要责任，建立、健全客户投诉处理制度，公开投诉处理流程，妥善处理客户投诉及与客户的纠纷。期货公司应当妥善保存客户开户资料、委托记录、交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料，任何人不得隐匿、伪造、篡改或者毁损，除依法接受调查和检查外，应当为客户保密，不得非法提供给他人。客户资料保存期限自账户销户之日起不得少于20年。期货公司应当向客户全面客观介绍相关法律法规、业务规则、产品或者服务的特征，充分揭示风险，并按照合同的约定，如实向客户提供相关的资料、信息，不得欺诈或者误导客户。

91.

下列主体中，期货公司不得接受其委托为其进行期货交易的有（　）

A.某事业单位的工作人员
B.未能提供开户证明材料的单位
C.某国家机关
D.中国期货业协会的工作人员

参考答案ABCD

解析《期货交易管理条例》第二十五条下列单位和个人不得从事期货交易，期货公司不得接受其委托为其进行期货交易：
（一）国家机关和事业单位；
（二）国务院期货监督管理机构、期货交易所、期货保证金安全存管监控机构和期货业协会的工作人员；
（三）证券、期货市场禁止进入者；
（四）未能提供开户证明材料的单位和个人；
（五）国务院期货监督管理机构规定不得从事期货交易的其他单位和个人。

92.

期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送（　）

A.财政部
B.中国证监会
C.期货交易所
D.中国人民银行

参考答案AB

解析《期货投资者保障基金管理暂行办法》第15条。保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。

93.

证券期货经营机构和销售机构在募集资产管理计划过程中，应当履行的义务有（　）。

A.禁止向风险识别能力和风险承受能力低于产品风险等级的投资者销售资产管理计划
B.充分了解投资者，对投资者进行分类
C.对资产管理计划进行风险评级
D.禁止误导投资者购买与其风险承受能力不相符合的产品

参考答案ABCD

解析证券期货经营机构和销售机构在募集资产管理计划过程中，应当按照中国证监会的规定，严格履行适当性管理义务，充分了解投资者，对投资者进行分类，对资产管理计划进行风险评级，遵循风险匹配原则，向投资者推荐适当的产品，禁止误导投资者购买与其风险承受能力不相符合的产品，禁止向风险识别能力和风险承受能力低于产品风险等级的投资者销售资产管理计划。

94.

根据《期货从业人员执业行为准则（修订）》，期货从业人员要合规执业，应当遵守（　）

A.《期货交易管理条例》
B.中国证监会的规章、规范性文件
C.中国期货业协会的自律规则
D.期货交易所的自律规则

参考答案ABCD

解析从业人员必须遵守有关法律、法规、规章和政策，服从中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）的监督与管理，服从协会的自律性管理，遵守期货交易所有关规则和所在机构的规章制度。

95.

期货公司的风险监管指标出现下列情形时，进入风险预警期的有（　）

A.净资本与风险资本准备的比例为150%
B.负债与净资产的比例为130%
C.净资本与风险资本准备的比例为110%
D.负债与净资产的比例为50%

参考答案BC

解析期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：
（一）净资本不得低于人民币3000万元；
（二）净资本与公司风险资本准备的比例不得低于100%；（100%×120%=120%）
（三）净资本与净资产的比例不得低于20%；
（四）流动资产与流动负债的比例不得低于100%；
（五）负债与净资产的比例不得高于150%；（150%×80%=120%）
（六）规定的最低限额结算准备金要求。
第九条中国证监会对风险监管指标设置预警标准。规定“不得低于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的120%，规定“不得高于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的80%。最低限额结算准备金不设预警标准。

96.

根据《期货从业人员管理办法》，期货从业人员应当遵守的执业行为规范有（　）。

A.不得从事不正当竞争行为
B.不得作出不当承诺或者保证
C.不得以本人名义从事期货交易
D.不得为迎合客户的不合理要求而损害社会公共利益

参考答案ABCD

解析期货从业人员应当遵守下列执业行为规范：
（一）诚实守信，恪尽职守，促进机构规范运作，维护期货行业声誉；
（二）以专业的技能，谨慎、勤勉尽责地为客户提供服务，保守客户的商业秘密，维护客户的合法权益；
（三）向客户提供专业服务时，充分揭示期货交易风险，不得作出不当承诺或者保证；
（四）当自身利益或者相关方利益与客户的利益发生冲突或者存在潜在利益冲突时，及时向客户进行披露，并且坚持客户合法利益优先的原则；
（五）具有良好的职业道德与守法意识，抵制商业贿赂，不得从事不正当竞争行为和不正当交易行为；
（六）不得为迎合客户的不合理要求而损害社会公共利益、所在机构或者他人的合法权益；
（七）不得以本人或者他人名义从事期货交易；
（八）协会规定的其他执业行为规范。

97.

根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》。证券公司从事证券公司从事介绍业务过程中，将面临监管机构行政处罚的行为有（　）。

A.代理客户进行期货交易
B.划转期货保证金
C.未按规定审查客户的开户材料和身份真实性
D.为客户从事期货交易提供担保

参考答案ABCD

解析证券公司从事介绍业务过程中有下列行为，将面临监管机构的行政处罚：
（一）未经许可擅自开展介绍业务；
（二）对客户为充分揭示期货交易风险，进行虚假宣传，误导客户；
（三）代理客户进行期货交易、结算或者交割；
（四）收付、存取或者划转期货保证金；
（五）为客户从事期货交易提供融资或者担保；
（六）未按照规定审查客户的开户资料和身份真实性；
（七）代客户下达交易指令；
（八）利用客户的交易编码、资金账号或者期货结算账户进行期货交易；
（九）未将介绍业务与其他经营业务分开或者有效隔离；
（十）未将财务、人员、经营场所与期货公司分开隔离；
（十一）拒绝、阻碍中国证监会及其派出机构依法履行职责。

98.

根据《期货公司风险监管指标管理办法》，期货公司风险监管指标不符合规定标准的，期货公司应当履行的报告义务有（　）。

A.及时向全体股东报告或进行信息披露
B.当日向全体董事书面报告
C.当日向总经理书面报告
D.当日向公司住所地中国证监会派出机构书面报告

参考答案ABD

解析期货公司风险监管指标达到预警标准的，期货公司应当于当日向全体董事提交书面报告，详细说明原因、对期货公司的影响解决问题的具体措施和期限，书面报告应当同时抄送期货公司住所地中国证监会派出机构。期货公司风险监管指标不符合规定标准的，期货公司除履行上述程序外，还应当及时向全体股东报告或进行信息披露。

99.

《证券期货经营机构私募资产管理业劳管理办法》所称的证券期货经营机构，包括（　）

A.证券公司
B.期货公司
C.商业银行依法设立的从事理财业务的子公司
D.期货公司依法设立的从事私募资产管理业务的子公司

参考答案ABD

解析本办法所称证券期货经营机构，是指证券公司、基金管理公司、期货公司及前述机构依法设立的从事私募资产管理业务的子公司。

100.

下列关于期货公司及其从业人员从事期货投资咨询业务的表述，正确的有（　）

A.应当采取有效的方式，确保接受服务的客户盈利
B.不得对期货投资咨询服务能力进行虚假、误导性的宣传，不得欺许或者误导客户
C.应当保守客户的商业稳密，维护客户合法权益
D.应当以专业的技能，谨情、勤勉、尽责地为客户提供期货投资咨询服务

参考答案BCD

解析《期货公司期货投资咨询业务试行办法》第十条规定，期货公司及其从业人员应当以专业的技能，谨慎、勤勉、尽责地为客户提供期货投资咨询服务，保守客户的商业秘密，维护客户合法权益。期货公司及其从业人员不得对期货投资咨询服务能力进行虚假、误导性的宣传，不得欺诈或者误导客户。

三、判断题

本题共20小题，每小题0.5分，共10分。

101.

根据《期货市场客户开户管理规定》，中国证监会依法对期货市场客户开户进行监督检查。中国证监会派出机构对期货公司客户开户进行监督检查。

A.正确
B.错误

参考答案A

解析中国证监会依法对期货市场客户开户进行监督检查。中国证监会派出机构对期货公司客户开户进行监督检查。

102.

期货公司免除首席风险官职务的，应当自做出决定之日起5个工作日内，向中国证监会相关派出机构报告。

A.正确
B.错误

参考答案B

解析期货公司拟免除首席风险官的职务，应当在做出决定前10个工作日将免职理由及其履行职责情况向公司住所地的中国证监会派出机构报告。

103.

由于被迫执行指令而违法违规的期货从业人员，依法履行了报告义务的，中国证监会可以对其从轻、减轻或者免予行政处罚。

A.正确
B.错误

参考答案A

解析《期货从业人员管理办法》第三十四条，期货从业人员违法违规的，中国证监会依法给予行政处罚。但因被迫执行违法违规指令而按照本办法第十九条第二款的规定履行了报告义务的，可以从轻、减轻或者免予行政处罚。

104.

期货投资资询机构的期货从业人员可以代理客户从事期货交易。

A.正确
B.错误

参考答案B

解析期货交易所的非期货公司结算会员的期货从业人员不得有下列行为：
（一）利用结算业务关系及由此获得的结算信息损害非结算会员及其客户的合法权益；
（二）代理客户从事期货交易；
（三）中国证监会禁止的其他行为

105.

经营公司经营期货经济业务又同时经营其他期货业务的，应当严格执行业务分离和资金分离制度，不得混合操作。

A.正确
B.错误

参考答案A

解析《期货交易管理条例》第三十一条规定，期货公司经营期货经纪业务又同时经营其他期货业务的，应当严格执行业务分离和资金分离制度，不得混合操作。

106.

期货投资咨询服务合同指导和风险揭示书格式。由中国证监会制定。

A.正确
B.错误

参考答案B

解析《期货公司咨询业务试行办法》第十五条期货公司应当与客户签订期货投资咨询服务合同，明确约定服务的具体内容和费用标准等相关事项。期货投资咨询服务合同指引和风险揭示书格式，由中国期货业协会制定。

107.

中国证监会某派出机构的工作人员与辖区内某期货公司的首席风险官进行谈话，了解其近期履职情况，这属于中国证监会派出机构对该首席风险官的自律管理活动。

A.正确
B.错误

参考答案B

解析中国证监会及其派出机构实行的是监督管理不是自律管理。

108.

根据《期货从业人员执业行为准则（修订）》，期货从业人员应当加强业务知识更新，接受后续职业培训。保持并不断提高专业胜任能力。

A.正确
B.错误

参考答案A

解析《期货从业人员执业行为准则（修订）》第十七条规定，期货从业人员应当加强业务知识更新，接受后续职业培训，保持并不断提高专业胜任能力。

109.

期货公司的董事长和总经理之间不得存在近亲属关系。

A.正确
B.错误

参考答案A

解析《期货公司管理办法》第四十四条规定，期货公司的董事长、总经理、首席风险官之间不得存在近亲属关系。董事长和总经理不得由一人兼任。

110.

会员制期货交易所的临时会员大会不得对会议通知中未列明的事项作出决议，但经理事长批准的除外。

A.正确
B.错误

参考答案B

解析《期货交易所管理办法》第22条：临时会员大会不得对通知中未列明的事项作出决议。

111.

根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》，证券公司与客户签署介绍委托协议后。方可将客户介绍给期货公司。

A.正确
B.错误

参考答案B

解析证券公司从事介绍业务，应当与期货公司签订书面委托协议。

112.

根据《中华人民共和国刑法修正案（六）》，在自己实际控制的账户之间进行证券交易，或者以自已为交易对象，自买自卖期货合约，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的，可能构成操纵证券、期货市场罪。

A.正确
B.错误

参考答案A

解析参见《中华人民共和国刑法修正案（六）》第十一条规定。

113.

期货公司应当制定并执行错单处理业务规则。

A.正确
B.错误

参考答案A

解析《期货公司监督管理办法》第五十八条规定，期货公司应当制定并执行错单处理业务规则。

114.

期货公司为债务人时，债权人请求冻结、划拨客户向期货公司提交的用于充抵保证金的有价证券的。人民法院不予支持。

A.正确
B.错误

参考答案A

解析《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定（二）》第四条期货公司为债务人，债权人请求冻结、划拨客户向期货公司提交的用于充抵保证金的有价证券的，人民法院不予支持。

115.

非结算会员向期货交易所支付的手续费，由期货交易所从非结算会员在期货交易所的期货保证金账户中划拨。

A.正确
B.错误

参考答案B

解析《期货公司金融期货结算业务试行办法》第二十七条规定，非结算会员向期货交易所支付的手续费，由期货交易所从全面结算会员期货公司期货保证金账户中划拨。

116.

根据《期货经营机构投资者适当性管理实施指引（试行）》，经营机构应当持续跟踪和评估投资者风险承受能力，必要时调整其风险承受能力等级。经营机构调整投资者风险承受能力等级的，应当将风险承受能力评估结果交投资者签署确认。

A.正确
B.错误

参考答案A

解析经营机构应当利用投资者评估数据库及交易行为记录等信息，持续跟踪和评估投资者风险承受能力，必要时调整其风险承受能力等级。经营机构调整投资者风险承受能力等级的，应当将风险承受能力评估结果交投资者签署确认，并以书面方式记载留存。

117.

根据《期货公司风险监管指标管理办法》，中国证监会派出机构可以根据审慎监管原则，要求期货公司不定期编制并报送风险监管报表。

A.正确
B.错误

参考答案A

解析中国证监会派出机构可以根据审慎监管原则，要求期货公司不定期编制并报送风险监管报表，或要求期货公司在一段时期内提高风险监管报表的报送频率。

118.

根据《期货投资者保障基金管理办法》，对于新设立的期货公司，应当自产生经纪业务收入后纳入保障基金；公司停止经营的，应当告知期货交易所，其当年应缴纳的保障基金不再缴纳。

A.正确
B.错误

参考答案B

解析对于新设立的期货公司，应当自产生经纪业务收入后纳入保障基金缴纳范围；公司停止经营的，应当告知期货交易所，对其当年应缴纳的保障基金份额进行扣缴。

119.

未经国务院期货监督管理机构批准，任何单位和个人不得委托或者接受他人委托持有或者管理期货公司的股权。

A.正确
B.错误

参考答案A

解析未经国务院期货监督管理机构批准，任何单位和个人不得委托或者接受他人委托持有或者管理期货公司的股权。

120.

根据《证券期货投资者适当性管理办法》，经营机构应当根据投资者和产品或者服务的信息变化情况，主动调整投资者分类、产品或者服务分级以及适当性匹配意见，并告知投资者上述情况。

A.正确
B.错误

参考答案A

解析经营机构应当根据投资者和产品或者服务的信息变化情况，主动调整投资者分类、产品或者服务分级以及适当性匹配意见，并告知投资者上述情况。

四、综合题

本题共20小题，每小题1分，共20分。

121.

根据《期货市场客户开户管理规定》，下列表述中正确的是（　）

A.中国期货保证金监控中心应当确保开户资料的合格、真实、准确和完整
B.期货交易所负责对客户交易编码进行分配、发放和管理
C.中国期货保证金监控中心负责客户开户管理的具体实施工作，应当为每一个客户设立统一开户编码
D.期货公司为客户申请、注销交易编码，应当统一通过中国期货保证金监控中心办理

参考答案BCD

解析《期货市场客户开户管理规定》第二条规定，期货公司为客户开立账户，应当对客户开户资料进行审核，确保开户资料的合规、真实、准确和完整。第三条规定，中国期货保证金监控中心有限责任公司负责客户开户管理的具体实施工作。期货公司为客户申请、注销各期货交易所交易编码，以及修改与交易编码相关的客户资料，应当统一通过监控中心办理。第五条规定，期货交易所收到监控中心转发的客户交易编码申请资料后，根据期货交易所业务规则对客户交易编码进行分配、发放和管理，并将各类申请的处理结果通过监控中心反馈期货公司。第六条规定，监控中心应当为每一个客户设立统一开户编码，并建立统一开户编码与客户在各期货交易所交易编码的对应关系。

122.

某期货公司开展期货投资咨询业务，其下列做法正确的是（　）

A.不同客户之间存在利益冲突的，应当遵循公平对待的原则予以处理
B.应当向客户明示有无利益冲突，提示潜在的市场变化和风险，可以就市场行情做出确定性的判断
C.应当与客户签订期货投资咨询服务合同，明确约定服务的具体内容、费用标准等相关事项
D.应当告知客户自主做出期货交易决策，独立承担期货交易的后果，不得泄露客户的投资决策计划信息

参考答案ACD

解析期货公司及其从业人员与客户之间可能发生利益冲突的，应当遵循客户利益优先的原则予以处理；不同客户之间存在利益冲突的，应当遵循公平对待的原则予以处理。期货公司提供交易咨询服务时，应当向客户明示有无利益冲突，提示潜在的市场变化和投资风险，不得就市场行情做出确定性判断。故B错误；ACD说法正确。

123.

某期货公司的期末净资本为4200万元，净资产为6000万元，负债（不含客户权益）为1000万元，风险资本准备为4000万元，该公司下列风险监管指标中优于预警标准的是（　）

A.净资本
B.净资本/净资产
C.负债/净资产
D.净资本/风险资本准备

参考答案ABC

解析《期货公司风险监管指标管理办法》第八条期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准：（一）净资本不得低于人民币3000万元；（二）净资本与公司风险资本准备的比例不得低于100%；（三）净资本与净资产的比例不得低于20%；（四）流动资产与流动负债的比例不得低于100%；（五）负债与净资产的比例不得高于150%；（六）规定的最低限额结算准备金要求。
第九条中国证监会对风险监管指标设置预警标准。规定“不得低于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的120%，规定“不得高于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的80%。
选项A：净资本为4200万元，>3000×120%（优于）；
选项B：净资本/净资产=4200/6000=70%，70%>20%×120%（优于）；
选项C：负债/净资产=1000/6000=16.7%，16.7<150%×80%（优于）。
选项D：净资本/风险准备金=4200/4000=105%，但105%<100%×120%（不优于）；

124.

根据《期货公司风险监管指标管理办法》，出现下列情形时期货公司应当向全体股东报告或进行信息披露是（　）

A.风险监管指标达到预警标准
B.净资本与风险资本准备的比例与上月相比向不利方向变动超过20%
C.关于风险监管指标具体情况的半年度报告
D.风险监管指标不符合规定标准

参考答案D

解析期货公司风险监管指标达到预警标准的，期货公司应当于当日向全体董事提交书面报告，详细说明原因、对期货公司的影响、解决问题的具体措施和期限，书面报告应当同时抄送期货公司住所地中国证监会派出机构。
期货公司风险监管指标不符合规定标准的，期货公司除履行上述程序外，还应当及时向全体股东报告或进行信息披露。

125.

下列人员中可以成为本期货公司资产管理业务客户的是（　）

A.公司董事张某
B.公司股东刘某
C.公司苗事长的母亲钱某
D.公司副总经理的配偶陈某

参考答案BC

解析《期货公司资产管理业务试点办法》第七条期货公司董事、监事、高级管理人员、从业人员及其配偶不得作为本公司资产管理业务的客户。
期货公司股东、实际控制人及其关联人以及期货公司董事、监事、高级管理人员、从业人员的父母、子女成为本公司资产管理业务客户的，应当自签订资产管理合同之日起5个工作日内，向住所地中国证监会派出机构备案，并在本公司网站上披露期关联关系或者亲属关系。

126.

期货公司开展期货投资咨询服务，下列做法中错误的是（　）。

A.应客户要求，以公司业务员小刘的名义收取服务报酬
B.与客户小林约定各自出资50万元共同投资，按1：1的比例共享收益，共担损失
C.市场传言国家将出台某政策措施，根据该传言为客户小马设计投资方案
D.向客户小王保证收益不低于10%，并约定收益高于30%时，超出部分1：1的比例和小王分红

参考答案ABCD

解析《期货公司期货投资咨询业务试行办法》第十九条期货公司提供的投资方案或者期货交易策略应当以本公司的研究报告、合法取得的研究报告、相关行业信息资料以及公开发布的相关信息等为主要依据。
第十三条期货公司及其从业人员在开展期货投资咨询服务时，不得从事下列行为：
（一）向客户做获利保证，或者约定分享收益或共担风险；
（二）以虚假信息、市场传言或者内幕信息为依据向客户提供期货投资咨询服务；
（三）利用期货投资咨询活动操纵期货交易价格、进行内幕交易，或者传播虚假、误导性信息；
（四）以个人名义收取服务报酬；
（五）期货法规、规章禁止的其他行为。

127.

甲是某期货公司的客户，丙是甲的债权人。如丙起诉甲，要求实现债权，下列关于申请人民法院采取保全、执行措施的说法，正确的是（　）

A.丙可以申请人民法院对甲的保证金依法采取保全和执行措施
B.丙可以申请人民法院到期货交易所冻结、扣划甲的保证金
C.甲有除保证金之外的其他财产的，人民法院应当依法先行冻结、查封、执行甲的其他财产
D.丙可以申请人民法院对甲的持仓依法采取保全和执行措施

参考答案AD

解析《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第六十一条规定，客户、自营会员为债务人的，人民法院可以对其保证金、持仓依法采取保全和执行措施。

128.

某期货公司在开展期货投资咨询业务过程中，为降低经营成本，决定投资咨询业务由总部研发部门负责。为加大投资咨询业务开发力度，培养投资咨询方面的专业人才，公司还鼓励交易、结算等其他部门工作人员在完成本职工作的前提下，以公司名义或者个人名义兼职从事投资咨询业务。根据《期货公司期货投资咨询业务试行办法》，下列表述正确的是（　）

A.公司决定将期货投资咨询业务由公司总部研发部负责是错误的。期货公司总部应当设立独立的部门，对期货投资咨询业务实行统一管理
B.公司员工以个人名义从事投资咨询业务是错误的。期货投资咨询业务人员应当以期货公司名义开展期货投资咨询业务活动
C.公司行为符合《期货公司期货投资咨询业务试行办法》的规定
D.公司交易、结算等业务人员兼职从事期货投资咨询业务是错误的。期货投资咨询业务人员应当与这些业务人员岗位独立、权责分离

参考答案ABD

解析《期货公司期货投资咨询业务试行办法》第二十五条规定，期货公司总部应当设立独立的部门，对期货投资咨询业务实行统一管理。期货公司营业部应当在公司总部的统一管理下对外提供期货投资咨询服务。第二十六条规定，期货投资咨询业务人员应当以期货公司名义开展期货投资咨询业务活动，不得以个人名义为客户提供期货投资咨询服务。第二十七条规定，期货投资咨询业务人员应当与交易、结算、风险控制、财务、技术等业务人员岗位独立，职责分离。该公司的行为不符合《期货公司期货投资咨询业务试行办法》。

129.

根据《期货公司期货投资咨询业务试行办法》，下列属于期货公司投资咨询业务的是（　）

A.为客户小丁设计套利的投资方案，拟定期货交易策略
B.为某粮食企业收集整理小麦期货市场信息及与小麦种植相关的各类经济信息，研究分析期货、现货价格及相关影响因素，提供研究分析报告
C.协助客户老张建立操作流程，提供风险管理顾问服务
D.接受归国华侨陈早的全权委托，进行期货投资

参考答案ABC

解析期货公司期货投资咨询业务，是指期货公司基于客户委托从事的下列营利性活动：
（一）协助客户建立风险管理制度、操作流程，提供风险管理咨询、专项培训等风险管理顾问服务；
（二）收集整理期货市场信息及各类相关经济信息，研究分析期货市场及相关现货市场的价格及其相关影响因素，制作、提供研究分析报告或者资讯信息的研究分析服务；
（三）为客户设计套期保值、套利等投资方案，拟定期货交易策略等交易咨询服务；
（四）中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）规定的其他活动

130.

下列关于期货公司期货投资咨询业务的说法中，错误的是（　）。

A.期货公司及其从业人员不得通过报刊、电视、电台和网络等开展期货期货信息传播活动
B.期货公司及其从业人员通过公共媒体开展期货行情分析的，应当遵守金融信息传播相关规定，保护他人的知识产权
C.期货公司及其从业人员通过公共媒体开展期货行情分析的，应当取得期货投资咨询业务资格及从业资格
D.在开展期货信息传播活动后，期货公司及其从业人员应当向住所地的中国证监会派出机构备案

参考答案AD

解析《期货公司期货投资咨询业务试行办法》第三十四条规定，期货公司及其从业人员通过报刊、电视、电台和网络等公共媒体开展期货行情分析等信息传播活动的，应当取得期货投资咨询业务资格及从业资格，遵守金融信息传播相关规定，保护他人的知识产权；在开展期货信息传播活动前，期货公司及其从业人员应当向住所地的中国证监会派出机构备案。

131.

某期货公司的期未财务报表显示，公司净资产为13000万元，负债（不含客户权益）为3000万元。在计算期末净资本时，假定公司的资产调整值为500万元，负债调整值为300万元，该公司期未净资本为（　）

A.13500万元
B.12500万元
C.13200万元
D.12800万元

参考答案D

解析净资本的计算公式为：净资本=净资产-资产调整值+负债调整值-/+其他调整项。
该公司期末净资本=13000-500+300=12800

132.

某期货公司期货经纪业务的客户权益总额为30亿元。根据相关规定，期货公司在计算风险资本准备时，期货经纪业务的基准比例为4%。该期货公司最近一期的分类评价结果为A类，分类计算系数为0.8。那么，该公司上述业务的风险资本准备为（　）。

A.2亿元
B.1.2亿元
C.1.6亿元
D.0.96亿元

参考答案D

解析《期货公司风险监管指标管理办法》第十一条规定，期货公司风险资本准备是指期货公司在开展各项业务过程中，为应对可能发生的风险损失所需要的资本。
根据《期货公司风险监管报表编制与报送指引》，期货公司从事期货期权经纪业务的，应当按客户权益总额的一定比例计算风险资本准备，基准比例为4%；其中从事全面结算业务的期货公司，按其客户权益总额与其代理结算的非结算会员权益或者非结算会员客户权益之和计算风险资本准备。不同类别期货公司应当按照最近一期分类评价结果对应的分类计算系数乘以基准比例计算各项业务风险资本准备。系数为：连续三年A类0.7，最近一期分类评价结果为A、B、C、D类分别为0.8、0.9、1、2。最近一期分类评价结果在我会或行业协会网站公布的当月启用新评价结果计算。
则该公司上述业务的风险资本准备为：30×4%×0.8＝0.96（亿元）。

133.

监管部门在对某期货公司现场检查时，发现该公司存在以下情形，其中违反《期货公司风险监管指标管理办法》的是（　）

A.法定代表人未在月度风险监管报表上签字
B.净资本与上月相比向不利方向变动超过20%，但未向监管部门报告
C.风险监管报表仅保存了4年
D.净资本与风险资本准备的比例与上月相比向有利方向变动超过20%，但未向监管部门报告

参考答案AC

解析《期货公司风险监管指标管理办法》第十九条规定，期货公司应当保留书面月度及年度风险监管报表，法定代表人、经营管理主要负责人、首席风险官、财务负责人等责任人员应当在书面报表上签字，并加盖公司印章。风险监管报表的保存期限应当不少于5年。第二十一条规定，净资本与风险资本准备的比例与上月相比向不利方向变动超过20％的。期货公司应当向公司住所地中国证监会派出机构提交书面报告，说明原因，并在5个工作日内向全体董事提交书面报告。

134.

某期货公司的期未报表显示，其净资本为15000万元。监管机构发现该公司资产负债表中的“预计负债”为200万元，但按照企业会计准则的规定，期末须确定的预计负债应为400万元。针对上述情况进行调整后，该公司的期未净资本实际为（　）

A.15400万元
B.15200万元
C.14400万元
D.14800万元

参考答案B

解析《期货公司风险监管指标管理办法》第13条规定，中国证监会派出机构可以要求期货公司对资产减值准备计提的充足性和合理性、预计负债确认的完整性进行专项说明，并要求期货公司聘请具有证券、期货业务资格的会计师事务所出具鉴证意见；有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备或未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额。第15条规定，期货公司借入次级债务、向股东或者其关联企业借入具有次级债务性质的长期借款以及其他清偿顺序在普通债之后的债务，可以按照规定计入净资本。所以，期货公司净资本应为：15000-预计负债+长期次级债=15000-200+400=15200。

135.

张某曾在美国留学，并在华尔街从事投资银行工作十余年，目前在国内开设一家互联网公司，某期货公司拟将建开发为金融期货客户，下列做法正确的是（　）

A.因张某在华尔街有工作经历，已经具备金融知识，无需通过相关测试
B.虽然张某在华尔街有工作经历，期货公司仍应当向其全面客观介绍金融期货法律法规、业务规则和产品特征
C.因张某在华尔街有工作经历，已经具备金融知识。期货公司无需向张某充分揭示金融期货风险
D.虽然张某在华尔街有工作经历，仍应当全面评估其自身的经济实力、产品认知能力、风险控制欲承受能力

参考答案BD

解析期货公司应当按照规定实行投资者适当性管理制度，建立执业规范和内部问责机制，了解客户的经济实力、专业知识、投资经历和风险偏好等情况，审慎评估客户的风险承受能力，提供与评估结果相适应的产品或者服务。期货公司在为客户开立期货经纪账户前，应当向客户出示《期货交易风险说明书》，由客户签字确认，并签订期货经纪合同。

136.

小李开立期货账户时，期货公司的下列做法中，错误的是（　）

A.仅由营业部保存小李的开户资料和影像资料
B.对照有效身份证明文件，核实小李是否本人亲自开户
C.实时采集并保存小李头部正面照和身份证正反面扫描件的影像资料
D.发现小李交易编码申请表的姓名与有效身份证明文件的姓名有稍许差异，经首席风险官批准后，为其开立账户

参考答案AD

解析《期货市场客户开户管理规定》第九条期货公司应当对客户进行以下实名制审核：（一）对照有效身份证明文件，核实个人客户是否本人亲自开户，核实单位客户是否由经授权的代理人开户；选项B正确；
第十条客户开户时，期货公司应当实时采集并保存客户以下影像资料：（一）个人客户头部正面照和身份证正反面扫描件；选项C正确；
第十二条期货公司应当按照监控中心规定的格式要求采集并以电子文档方式在公司总部集中统一保存客户影像资料，并随其他开户材料一并存档备查。各营业部也应当保存所办理的客户开户资料及其影像资料。选项A错误；
第十三条期货公司不得与不符合实名制要求的客户签署期货经纪合同，也不得为未签订期货经纪合同的客户申请交易编码。选项D错误。

137.

根据《期货公司风险监管指标管理办法》，出现下列情形时期货公司应当向全体董事提交书面报告的是（　）

A.净资本与风险资本准备的比例与上月相比向不利方向变动超过20%.
B.风险监管指标不符合规定标准
C.风险监管指标达到预警标准
D.风险预警期结束

参考答案C

解析期货公司风险监管指标达到预警标准的，期货公司应当于当日向全体董事提交书面报告，详细说明原因、对期货公司的影响、解决问题的具体措施和期限，书面报告应当同时抄送期货公司住所地中国证监会派出机构。期货公司风险监管指标不符合规定标准的，期货公司除履行上述程序外，还应当及时向全体股东报告或进行信息披露。

138.

中国证监会某派出机构对辖区内期货公司进行现场检查，发现一家期货公司报送的风险监管表存在重大遗漏，该派出机构的下列行为中，符合《期货公司风险监管指标管理办法》规定的是（　）。

A.要求该期货公司限期报送或者补充更正
B.认定该期货公司风险监管指标不符合规定
C.要求该期货公司进行重大业务决策时，提前向派出机构报送临时报告
D.要求该期货公司提交合规检查报告

参考答案A

解析期货公司未按期报送风险监管报表或者报送的风险监管报表存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏的，中国证监会派出机构应当要求期货公司限期报送或者补充更正。期货公司未在限期内报送或者补充更正的，公司住所地中国证监会派出机构应当进行现场检查；发现期货公司违反企业会计准则和本办法有关规定的，可以认定其风险监管指标不符合规定标准。

139.

客户甲将1000万元资金划入期货公司从事期货交易。某日，客户甲需从期货公司出金100万元，期货公司和客户应当通过（　）

A.期货公司自有资金账户
B.客户登记的期货结算账户
C.期货交易所专用结算账户
D.期货公司备案的期货保证金账户

参考答案BD

解析期货公司和客户应当通过备案的期货保证金账户和登记的期货结算账户转账存取保证金。

140.

某证券公司业务人员在为期货公司介绍客户时，下列做法错误的是（　）

A.告知客户，虽然期货公司不能给客户融资，但是他所在的证券公司可以给客户融资从事期货交易
B.告知客户，由于期货公司是证券公司的全资子公司，期货公司的风险由证券公司承担
C.在查看了客户身份证复印件后，直接让客户在期货公司留在证券公司的《期货经纪合同》上签字
D.告知客户，期货市场行情发生重大变化时有期货公司提示风险，证券市场行情发生重大变化时有证券时由证券公司提示风险

参考答案ABCD

解析《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》：第十三条证券公司应当按照合规、审慎经营的原则，制定并有效执行介绍业务规则、内部控制、台规检查等制度，确保有效防范和隔离介绍业务与其他业务的风险。第十九条证券公司应当建立完备的协助开户制度，对客户的开户资料和身份真实性等进行审查，向客户充分揭示期货交易风险，解释期货公司、客户、证券公司三者之间的权利义务关系，告知期货保证金安全存管要求。证券公司应当及时将客户开户资料提交期货公司，期货公司应当复核后与客户签订期货经纪合同，办理开户手续。第二十二条证券公司不得直接或者间接为客户从事期货交易提供融资或者担保。第二十三条期货、现货市场行情发生重大变化或者客户可能出现风险时，证券公司及其营业部可以协助期货公司向客户提示风险。