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2026年中级银行职业资格《银行管理》预测试卷二

中级银行管理 / 预测试卷　共 120 题　更新于 2026-09-28

一、单项选择题

下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。

1.
（　）是首个国际统一的流动性风险监管定量指标，旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。
  • A.净稳定资金比例
  • B.流动性覆盖率
  • C.合同期限配额
  • D.现金净流出量

参考答案B

解析流动性覆盖率是首个国际统一的流动性风险监管定量指标，旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。
2.
根据巴塞尔委员会颁布的《有效银行监管核心原则》，（　）强调了银行业务的特许性，要求必须明确界定已获得执照并视同银行接受监管的机构允许从事的业务范围，并控制“银行”一词在名称中的使用。
  • A.原则4
  • B.原则5
  • C.原则6
  • D.原则7

参考答案A

解析原则4“许可业务范围”强调了银行业务的特许性，要求必须明确界定已获得执照并视同银行接受监管的机构允许从事的业务范围，并控制“银行”一词在名称中的使用。
原则5“发照标准”要求发照机关有权制定发照标准并拒绝一切不符合标准的申请。发照程序至少包括评估银行及所在集团的所有权结构和治理情况(包括董事会成员和高级管理层的资格)、银行的战略和经营计划、内部控制、风险管理和预计财务状况(包括资本规模)等。
原则6“大笔所有权转让”是对银行股权变动的准入管理和持续监管要求，明确监管机构有权审查和拒绝有关转让在银行直接或间接持有的大笔所有权或控制权的申请，并有权对该转让设定审慎性条件。
原则7“重大收购”要求监管机构有权根据规定的标准批准或否决（或建议相关部门批准或否决）包括跨境设立机构在内的银行重大收购或投资，并对该收购或投资设定审慎性条件，以及确定银行的附属机构或组织结构不会给其带来过高的风险或阻碍有效监管。
3.
根据《大额存单管理暂行办法》的规定，大额存单采取标准期限的产品形式，它的期限品种不包括（　）。
  • A.7天
  • B.3个月
  • C.6个月
  • D.5年

参考答案A

解析大额存单采取标准期限的产品形式，包括1个月、3个月、6个月、9个月、1年、18个月、2年、3年、5年共9个品种。
4.
商业银行可以使用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求，若采用标准法计量操作风险资本要求，应当以各业务条线的（　）为基础。
  • A.总收入
  • B.净收入
  • C.平均收入
  • D.预期收入

参考答案A

解析商业银行采用标准法，应当以各业务条线的总收入为基础计量操作风险资本要求。
5.
资本充足监管指标是商业银行的监管类指标之一，下列属于资本充足监管指标的是（　）。
  • A.全部关联度
  • B.杠杆率
  • C.集中度管理
  • D.不良贷款率

参考答案B

解析资本充足监管指标包括资本充足率和杠杆率。ACD三项都属于信用风险监管指标。
6.
下列关于个人贷款消费者权益，说法不正确的是（　）。
  • A.消费者有权选择贷款银行、贷款产品，有权自主决定是否贷款
  • B.消费者有权按借款合同约定，提前偿还借款合同项下全部或部分借款
  • C.银行可以预先在本金中扣除利息
  • D.消费者有权要求银行告知本人所申请贷款的处理进度

参考答案C

解析C项，银行不得预先在本金中扣除利息。利息预先在本金中扣除的，按实际借款数额返还借款并计算利息。
7.
金融资产管理公司对债权类资产进行追偿的方式有（　）。
  • A.直接催收
  • B.以物抵债
  • C.资产置换
  • D.拍卖竞标

参考答案A

解析对债权类资产进行追偿的，包括直接催收、诉讼（仲裁）追偿、委托第三方追偿、破产清偿等方式。
（BC两项是对债权进行重组的方式，D项是对不良金融资产进行转让的方式）
8.
银行业金融机构应当制定书面的风险偏好，其中包含定性指标和定量指标，下列不属于风险偏好定量指标的是（　）。
  • A.利润的目标值
  • B.资本的目标区间
  • C.流动性目标值
  • D.承担风险采取的管理措施

参考答案D

解析风险偏好的定量指标，包括利润、风险、资本、流动性以及其他相关指标的目标值或目标区间；对不能定量的风险偏好的定性描述，包括承担此类风险的原因、采取的管理措施；资本、流动性抵御总体风险和各类风险的水平；可能导致偏离风险偏好目标的情形和处置方法。
9.
下列关于银团贷款的说法，不正确的是（　）。
  • A.银团贷款成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为
  • B.单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%，分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%
  • C.代理行不可以由牵头行担任，只能由银团贷款成员协商在除牵头行以外的成员中确定
  • D.银团参加行主要职责是参加银团会议，在贷款续存期间应了解掌握借款人的日常经营与信用状况的变化

参考答案C

解析C项，银团代理行是指银团贷款合同签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款协议规定的职责对银团资金进行管理的银行。代理行可以由牵头行担任，也可由银团贷款成员协商确定。
10.
根据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少（　）开展一次。
  • A.每月
  • B.每季度
  • C.每半年
  • D.每年

参考答案D

解析商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一次。
11.
金融机构把零散的、短期的储蓄转化为大量、长期的投资资金的前提是（　）。
  • A.银行监管体系的完善
  • B.有效的宣传教育工作
  • C.社会公众对中介机构和市场有信心
  • D.相关信息的完整及时的披露

参考答案C

解析金融机构作为信用中介，具有克服信息不对称的功能，能将零散的、短期的储蓄转化为大量、长期的投资资金。但这种功能实现的前提是，社会公众对中介机构和市场有信心。
12.
随着市场竞争的加剧，目前各商业银行普遍加强了对薪酬的管理。下列选项中，哪项不是商业银行薪酬管理的基本内容？（　）
  • A.薪酬管理体制
  • B.薪酬结构体系
  • C.绩效考评和薪酬管理
  • D.绩效结构体系

参考答案D

解析商业银行薪酬管理通常包括薪酬管理体制、薪酬结构体系、绩效考评和薪酬管理三个方面的基本内容。
13.
英国金融市场发达，历史悠久，传统上管理模式以（　）。
  • A.中央银行自律为主、金融机构监管为辅
  • B.金融机构自律为主、中央银行监管为辅
  • C.金融机构自律为主、银保监会监管为辅
  • D.金融机构自律为主、银行业协会监管为辅

参考答案B

解析英国金融市场发达，历史悠久，传统上管理模式以金融机构自律为主、中央银行监管为辅。
14.
我国商业银行的存款按业务品种划分，主要包括（　）。
  • A.存款负债、借入负债、结算性负债
  • B.对公存款、储蓄存款、保证金存款
  • C.活期存款、定期存款、定活两便储蓄、个人通知存款
  • D.单位存款、个人存款

参考答案B

解析存款是银行对存款人的负债，是我国商业银行最主要的资金来源，按业务品种划分，主要包括对公存款、储蓄存款和保证金存款。
15.
根据《商业银行资本管理办法(试行)》，商业银行可以采用标准法或（　）计量市场风险资本要求。
  • A.内部模型法
  • B.内部评级法
  • C.权重法
  • D.基本指标法

参考答案A

解析商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求。
16.
商业银行为加强统一授信管理，对于特定目的载体投资应按照（　）原则对应至最终债务人。
  • A.一一对应
  • B.反映
  • C.穿透
  • D.审贷分离

参考答案C

解析商业银行应将贷款(含贸易融资)、票据承兑和贴现、透支、债券投资、特定目的载体投资、开立信用证、保理、担保、贷款承诺，以及其他实质上由商业银行承担信用风险的业务纳入统一授信管理，其中，特定目的载体投资应按照穿透原则对应至最终债务人。
17.
根据《银行监督管理法》，以下不属于我国监管强制措施的是（　）。
  • A.对银行业金融机构的措施
  • B.对银行业金融机构股东的措施
  • C.对银行业经营范围的措施
  • D.对银行业金融机构董事、高级管理人员的措施

参考答案C

解析根据《银行业监督管理法》第三十七条，监管强制措施可以分为以下几种类型：
(一)对银行业金融机构的措施
(二)对银行业金融机构股东的措施
(三)对银行业金融机构董事、高级管理人员的措施
18.
对向银行业消费者推荐的产品要充分履行揭示和告知的义务符合（　）。
  • A.买者有责原则
  • B.卖者有责原则
  • C.诚实守信原则
  • D.公平公正原则

参考答案B

解析自觉遵守“卖者有责”的原则，对所推荐产品涉及的风险，充分履行揭示和告知的义务，明确区分其代理销售的产品和自行研发的产品。
19.
下列选项中，（　）是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本。
  • A.最低注册资本
  • B.会计资本
  • C.经济资本
  • D.监管资本

参考答案C

解析经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实际拥有的资本。经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。
20.
为贯彻落实新发展理念、适应把握引领经济发展新常态，必须在适度扩大总需求的同时，着力推进供给侧结构性改革。以下哪项是供给侧结构性改革的主攻方向？（　）
  • A.增加供给数量
  • B.提高供给质量
  • C.减少需求数量
  • D.增加需求数量

参考答案B

解析供给侧结构性改革，最终目的是满足需求，主攻方向是提高供给质量，根本途径是深化改革。
21.
商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务是（　）。
  • A.代理类业务
  • B.承诺类业务
  • C.担保类业务
  • D.支付结算类业务

参考答案B

解析承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。
22.
商业银行常用的风险管理策略中，（　）并不消灭风险源，只是使风险承担主体改变。
  • A.风险转移
  • B.风险对冲
  • C.风险分散
  • D.风险规避

参考答案A

解析风险转移，即通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的风险管理办法。
风险对冲，即主要通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略，主要应用在控制利率风险、汇率风险。
风险分散，即主要通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。
风险规避，即拒绝或退出某一业务或行业，以避免承担该业务或市场具有的风险。
23.
根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行可以不对（　）计提市场风险资本。
  • A.利率风险暴露
  • B.结构性外汇风险暴露
  • C.股票风险暴露
  • D.商品风险暴露

参考答案B

解析市场风险资本计量应覆盖商业银行交易账簿中的利率风险和股票风险，以及全部汇率风险和商品风险。商业银行可以不对结构性外汇风险暴露计提市场风险资本。
24.
（　）是商业银行最主要的营业支出，反映银行以负债业务吸取资金的成本发生情况。
  • A.业务及管理费
  • B.资产减值损失
  • C.盈利支出
  • D.利息支出

参考答案D

解析利息支出，是商业银行最主要的营业支出，反映银行以负债业务吸取资金的成本发生情况。
25.
1998年，中国人民银行颁布实施（　），标志着商业银行汽车消费信贷业务正式启动。
  • A.《汽车消费贷款管理办法》
  • B.《汽车金融公司管理办法》
  • C.《汽车金融公司管理办法实施细则》
  • D.《关于促进消费信贷发展指导意见》

参考答案A

解析1998年9月，中国人民银行颁布实施《汽车消费贷款管理办法》，标志着商业银行汽车消费信贷业务正式启动。
26.
银保监会高度重视银行业信息科技风险管理问题，在商业银行信息科技风险监管的方式中，（　）是风险监管的核心步骤。
  • A.现场检查
  • B.非现场监管
  • C.信息科技风险评估
  • D.风险控制

参考答案C

解析信息科技风险评估是风险监管的核心步骤，旨在通过评估机构固有风险水平、相应的控制措施有效性，对机构整体风险进行评估。
27.
我国经济政策体系中宏观经济工作的总基调是（　）。
  • A.五大理念
  • B.供给侧结构性改革
  • C.五大政策支柱
  • D.稳中求进

参考答案D

解析我国的经济政策体系包括：发展新理念——五大理念；发展的主线——供给侧结构性改革；宏观经济政策的总体思路——五大政策支柱；宏观经济工作的总基调——稳中求进。
28.
下列选项中，（　）不是我国目前资产证券化的主要类型。
  • A.银保监会、人民银行主管的信贷资产证券化
  • B.中国证监会主管的企业资产证券化
  • C.银行间市场交易商协会主导的资产支持票据
  • D.银行业协会主管的证券资产证券化

参考答案D

解析我国目前的资产证券化主要有三种类型：银保监会、人民银行主管的信贷资产证券化，中国证监会主管的企业资产证券化，银行间市场交易商协会主导的资产支持票据。
29.
根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，不良贷款率是指不良贷款余额占各项贷款余额的比重，不得高于（　）。
  • A.4％
  • B.5％
  • C.10％
  • D.8％

参考答案B

解析根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，不良贷款率是指不良贷款余额占各项贷款余额的比重，不得高于5％。
30.
商业银行（　）负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审计发现的问题，并监督整改。
  • A.内部审计部门
  • B.监事会
  • C.高级管理层
  • D.董事会

参考答案A

解析商业银行内部审计部门履行内部控制的监督职能，负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审计发现的问题，并监督整改。
31.
现阶段我国实行积极的财政政策和稳健的货币政策，其中积极的财政政策有（　）。
  • A.减少税收
  • B.减少政府支出
  • C.扩大货币供给
  • D.降低财政赤字率

参考答案A

解析积极的财政政策要加大力度，对企业实行减税，并用阶段性提高财政赤字率的办法弥补收支缺口，保障政府应该承担的支出责任。
32.
2020年发布的《中国银保监会行政处罚办法》要求银保监会及其派出机构实施行政处罚时应遵循公平、公正、公开原则，其中的公平原则最初来源于（　）。
  • A.民法领域
  • B.商法领域
  • C.刑法领域
  • D.行政法领域

参考答案A

解析公平原则最初来源于民法领域，其核心要义在于平等，《行政处罚办法》对公平原则的规定充分彰显了对行政处罚相对人的利益保护，体现了对市场主体的尊重。
33.
银行绩效考评的评价标准中，以其他银行的业绩作为标杆或参照系，由此对被评价者作出评价的标准是（　）。
  • A.历史标准
  • B.预算标准
  • C.相对业绩标准
  • D.行业标准

参考答案C

解析外部标准也称相对业绩标准，是指以其他银行的业绩作为标杆或参照系，由此对被评价者作出评价。
历史标准是指以过去某一时间的银行实际业绩为标准。
预算标准是指商业银行根据发展战略以及环境、经营状况等所制定的目标。
34.
下列关于银行常用资本的表述，说法不正确的是（　）。
  • A.会计资本也就是账面资本
  • B.监管资本是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求
  • C.账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映
  • D.监管资本又称为风险资本

参考答案D

解析D项说法错误，经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。
35.
根据《信托公司管理办法》的规定，信托公司可以申请经营的业务广泛，其中（　）是指信托公司运用资本金开展的业务。
  • A.中间业务
  • B.委托业务
  • C.固有业务
  • D.代理业务

参考答案C

解析固有业务是指信托公司运用资本金开展的业务。
36.
商业银行的非授信客户一般要缴存（　）的保证金，优质授信客户可在签订《减免保证金开证合同》后减缴或免缴保证金。
  • A.100%
  • B.50%
  • C.20%
  • D.10%

参考答案A

解析商业银行的非授信客户一般要缴存100%的保证金，优质授信客户可在签订《减免保证金开证合同》后减缴或免缴保证金。
37.
融资租赁是实质上转移了资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，具有多重功能。下列哪项不是融资租赁的功能？（　）
  • A.融资
  • B.融券
  • C.经营
  • D.资产管理

参考答案B

解析融资租赁兼具融资、经营和资产管理多重功能，可满足市场多样化的金融服务需求。
38.
以下关于不良贷款管理的相关内容，说法正确的是（　）。
  • A.资产质量的相关指标包括不良贷款率、逾期贷款率和迁徙率
  • B.不良贷款率与资产的风险程度呈负相关关系
  • C.逾期贷款率与资产的风险程度呈负相关关系
  • D.迁徙率分为正常贷款迁徙率、关注贷款迁徙率、次级贷款迁徙率，可疑贷款迁徙率与损失贷款迁徙率

参考答案A

解析B项，不良贷款率是评价银行信贷资产安全的重要指标，不良贷款率高说明收回贷款的风险大，反之说明收回贷款风险小。
C项，逾期贷款率越低，贷款回收本金的情况越好，资金的使用效率越好，资产的风险程度就越低，反之亦然。
D项，迁徙率是反映贷款风险分类变化情况的指标，分为正常贷款迁徙率、关注贷款迁徙率、次级贷款迁徙率与可疑贷款迁徙率。
39.
2009年，我国首批消费金融公司的试点城市不包括（　）。
  • A.北京
  • B.天津
  • C.成都
  • D.南京

参考答案D

解析2009年7月，银监会正式发布《消费金融公司试点管理办法》，并经国务院批准，在北京、天津、上海、成都四地各设立一家消费金融公司进行试点。
40.
下列哪项原则要求商业银行筹资需要考虑其经营效益和成本负担能力，根据自身的条件、实力和基础，合理、适度地筹措资金？（　）
  • A.依法筹资原则
  • B.成本控制原则
  • C.量力而行原则
  • D.加强质量管理原则

参考答案C

解析量力而行原则是指商业银行筹资必须考虑其经营效益和成本负担能力，不能无止境地追求资金来源，必须根据自身的条件、实力和基础，合理、适度地筹措资金，同时将所筹资金及时、合理地运用出去。
依法筹资原则是指商业银行在筹资过程中，不论采取何种筹资方式，都必须严格遵守有关法律、法规，不得进行违法筹资和违规筹资活动。
成本控制原则是指商业银行以负债形式筹集资金，必须考虑商业银行的成本负担能力和经营效益。
加强质量管理原则是指商业银行应当重点从负债来源的稳定性、负债结构的多样性、负债与资产匹配的合理性、负债获取的主动性、负债成本的适当性、负债项目的真实性等方面，对负债质量加强管理，进行持续监测和分析，对指标异常和超限额的情况及时报告和处理。
41.
在党的十八届五中全会提出的五大发展新理念，（　）是中国特色社会主义的本质要求。
  • A.开放
  • B.共享
  • C.创新
  • D.绿色

参考答案B

解析“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念：
创新是引领发展的第一动力。
协调是持续健康发展的内在要求。
绿色是永续发展的必要条件和人民对美好生活追求的重要体现。
开放是国家繁荣发展的必由之路。
共享是中国特色社会主义的本质要求。
42.
《银行业监督管理法》明确赋予了银行业监督管理机构行政处罚的职能，其执行行政处罚应当遵守的原则不包括（　）。
  • A.过罚相当原则
  • B.维护当事人的合法权益原则
  • C.独立性原则
  • D.处罚与教育相结合原则

参考答案C

解析行政处罚应当遵守的原则：
一、公平、公正、公开原则
二、过罚相当原则
三、程序合法原则
四、维护当事人的合法权益原则
五、处罚与教育相结合原则
43.
下列选项中，不属于商业银行信用风险的是（　）。
  • A.信用质量发生恶化
  • B.交易对手未能履行合同
  • C.外部欺诈
  • D.债务人未能履行合同

参考答案C

解析信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。C项属于操作风险。
44.
（　）是指银行业金融机构为支持用能单位提高能源利用效率、降低能源消耗而提供的信贷融资。
  • A.金融信贷
  • B.高能信贷
  • C.能效信贷
  • D.绿色信贷

参考答案C

解析能效信贷是指银行业金融机构为支持用能单位提高能源利用效率、降低能源消耗而提供的信贷融资。
45.
（　）将社会责任类指标作为五大类指标之一专门纳入银行业金融机构的绩效考评中。
  • A.《关于加强银行业金融机构社会责任的意见》
  • B.《银行业金融机构绩效考评监管指引》
  • C.《中国银行业社会责任报告》
  • D.《中国银行业金融机构企业社会责任指引》

参考答案B

解析2012年6月，银监会颁布了《银行业金融机构绩效考评监管指引》，将社会责任类指标作为五大类指标之一专门纳入绩效考评中。
46.
在信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险中，（　）的形成原因更加复杂，涉及范围更加广泛。
  • A.信用风险
  • B.市场风险
  • C.流动性风险
  • D.操作风险

参考答案C

解析流动性风险与信用风险、市场风险、操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。
47.
贷款损失准备与不良贷款余额之比表示的是（　）。
  • A.贷款拨备率
  • B.拨备覆盖率
  • C.存贷比
  • D.流动性覆盖率

参考答案B

解析拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比。
48.
我国经济新常态具有的主要特征有（　）。
Ⅰ、从消费需求看，从明显的模仿型排浪式为特征，到个性化、多样化消费渐成主流
Ⅱ、从投资需求看，传统产业相对饱和，但基础设施互联互通和一些新技术、新产品、新业态、新商业模式的投资机会大量涌现
Ⅲ、从市场竞争特点看，从数量扩张和价格竞争逐步转向质量型、差异化为主的竞争，统一全国市场、提高资源配置效率是经济发展的内生性要求
Ⅳ、从要素的相对优势看，优势从劳动力成本低转移到依赖创新驱动发展
  • A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
  • B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
  • C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
  • D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

参考答案D

解析我国经济新常态具有以下主要特征：
一是从消费需求看，从明显的模仿型排浪式为特征，到个性化、多样化消费渐成主流，并且要保证产品质量安全、通过创新供给激活需求的重要性显著上升。
二是从投资需求看，传统产业相对饱和，但基础设施互联互通和一些新技术、新产品、新业态、新商业模式的投资机会大量涌现。
三是从出口和国际收支看，国际金融危机发生前国际市场空间扩张很快，出口是拉动我国经济快速发展的重要动能。但在国际金融危机后，全球总需求不振，我国低成本比较优势也发生了转化，出口对经济增长的拉动作用有所减弱。
四是从生产能力和产业组织方式看，过去供给不足是我国经济发展的一个主要矛盾，现在传统产业供给过剩，产业结构必须优化升级，企业兼并重组、生产相对集中不可避免，新兴产业、服务业、小微企业作用更加凸显，生产小型化、智能化、专业化将成为产业组织新特征。
五是从生产要素相对优势看，过去劳动力成本低是最大优势，引进技术和管理就能迅速变成生产力，现在人口老龄化日趋发展，农村富余劳动力减少，要素的规模驱动力减弱，经济增长将更多依靠人力资本质量和技术进步，必须让创新成为驱动发展新引擎。
六是从市场竞争特点看，从数量扩张和价格竞争逐步转向质量型、差异化为主的竞争，统一全国市场、提高资源配置效率是经济发展的内生性要求。
七是从资源环境约束看，过去能源资源和生态环境空间相对较大，现在环境承载能力已经达到或接近上限，必须推动形成绿色低碳循环发展新方式。
八是从经济风险积累和化解看，伴随着经济增速下调，各类隐性风险逐步显性化，化解以高杠杆和泡沫化为主要特征的各类风险将持续一段时间，必须标本兼治、对症下药，建立健全化解各类风险的体制机制。
九是从资源配置模式和宏观调控方式看，全面刺激政策的边际效果明显递减，既要全面化解产能过剩，也要通过发挥市场机制作用探索未来产业发展方向，必须全面把握总供求关系新变化，科学进行宏观调控。
49.
下列选项中，不属于向中央银行借款的是（　）。
  • A.常备借贷便利
  • B.同业拆入
  • C.再贴现业务
  • D.中央银行借款业务

参考答案B

解析向中央银行借款包括向中央银行借款业务、再贴现业务、常备借贷便利、中期借贷便利、定向中期借贷便利等。
50.
我国商业银行最传统的信贷业务，同时也是企业使用较为频繁、出现问题较多的，且易于导致挪用的贷款品种为（　）。
  • A.固定资产业务
  • B.贸易融资
  • C.流动资金贷款
  • D.银团贷款

参考答案C

解析流动资金贷款是我国商业银行最为传统的信贷业务，但同时也是企业使用较为频繁、出现问题较多，且易于导致挪用的贷款品种。
51.
根据《金融企业准备金计提管理办法》，下列哪项是金融企业不计提准备金的资产？（　）
  • A.购买的国债
  • B.长期股权投资
  • C.抵债资产
  • D.存放同业

参考答案A

解析金融企业承担风险和损失的资产应计提准备金，具体包括发放贷款和垫款、可供出售类金融资产、持有至到期投资、长期股权投资、存放同业、拆出资金、抵债资产、其他应收款项等。金融企业不承担风险的委托贷款、购买的国债等资产，不计提准备金。
52.
国际金融危机充分暴露出银行业监管标准、政策和方式的不足，为应对新形势，巴塞尔委员会于（　）正式发布第三版《有效银行监管核心原则》。
  • A.2012年9月
  • B.2008年9月
  • C.2002年9月
  • D.2010年9月

参考答案A

解析国际金融危机充分暴露出银行业监管标准、政策和方式的不足，为应对新形势，巴塞尔委员会于2012年9月正式发布第三版《有效银行监管核心原则》。
53.
（　）是银行风险的主要承担者，应当有权利和义务对银行经营进行监督，防止银行不审慎经营而损害其的利益。
  • A.银行股东
  • B.存款人
  • C.政府
  • D.银行员工

参考答案B

解析存款人作为银行风险的主要承担者，应当有权利和义务对银行经营进行监督，防止银行不审慎经营而损害存款人的利益。
54.
开发银行和政策性银行应当遵循风险管理（　），充分考虑金融业务和金融风险的相关性，按照相关规定确定会计并表、资本并表和风险并表管理范围，并将各类表内外、境内外、本外币业务纳入并表管理范围。
  • A.实质性原则
  • B.及时性原则
  • C.可控性原则
  • D.相关性原则

参考答案A

解析开发银行和政策性银行应当遵循风险管理实质性原则，充分考虑金融业务和金融风险的相关性，按照相关规定确定会计并表、资本并表和风险并表管理范围，并将各类表内外、境内外、本外币业务纳入并表管理范围。
55.
互联网支付的主要表现形式有三种，其中（　）是最早的互联网支付方式。
  • A.网上银行
  • B.手机银行
  • C.第三方支付平台
  • D.快捷支付

参考答案A

解析网上银行是最早的互联网支付方式，由用户向网上银行发出申请，将银行中的存款直接划转到商家名下账户完成交易。
56.
商业银行当年董事会累计变更人数超过董事会成员人数（　）的，应当及时编制临时信息披露报告，并通过公开渠道发布。
  • A.1/2
  • B.1/3
  • C.1/4
  • D.1/5

参考答案B

解析商业银行当年董事会累计变更人数超过董事会成员人数1/3的，应当自事项发生之日起十个工作日内编制临时信息披露报告，并通过公开渠道发布。
57.
下列有关行政诉讼程序的说法，错误的是（　）。
  • A.行政诉讼的一审程序，又称上诉审程序
  • B.行政诉讼的一审程序包括审理前的准备、开庭审理、合议庭评议和判决等阶段
  • C.二审法院经过对案件的审理，应根据行政行为的不同情况作出裁定撤销一审判决或裁定、依法改判、维持原判的裁判
  • D.当事人对不予受理的裁定不服的，可以在接到裁定书之日起的规定期限内向上一级人民法院提出上诉，上一级人民法院的裁定为终局裁定

参考答案A

解析A项，行政诉讼的二审程序又称上诉审程序，是指一审法院作出裁决后，诉讼当事人不服，在法定期限内提请一审法院的上一级法院重新审理并作出裁判的程序。
58.
商业银行负债业务（　）主要是指利率或汇率的不利变动带来的风险。
  • A.流动性风险
  • B.操作风险
  • C.市场风险
  • D.信息科技风险

参考答案C

解析商业银行负债业务市场风险主要是指利率或汇率的不利变动带来的风险。
59.
优化配置资产负债组合结构需要优化资产负债品种结构，而优化资产负债品种结构的原则是发展（　）的业务。
  • A.高风险、高收益
  • B.低风险、低收益
  • C.低风险、高收益
  • D.高风险、低收益

参考答案C

解析优化资产负债品种结构的原则就是要发展收益高、风险低的业务，降低高风险、低收益业务占比，并要综合考虑利润目标、风险偏好和市场预期等因素。
60.
关于银行保函的主要风险点，以下说法错误的是（　）。
  • A.未能关注到履约项目的可行性风险
  • B.为具备条件的申请人出具银行保函
  • C.对外出具的保函文本存在明显缺陷，要素不全、权责不清或不符合国际惯例
  • D.未能合理评估申请人的履约风险、信用风险以及受益所有人的资信情况

参考答案B

解析银行保函主要包括以下风险点:
1.未建立完整有效的保函业务管理办法、操作规程和财务核算办法，存在明显的制度缺陷。
2.未将保函纳入全行统一授权授信管理，保函业务风险管理基础薄弱，违规出具保函。
3.未能关注到履约项目的可行性风险，未能合理评估申请人的履约风险、信用风险以及受益所有人的资信情况，为不具备条件的申请人出具银行保函。（B项说法错误）
4.落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证及反担保制度。存在无保证金出具保函；保证金管理混乱，未进行专户管理和专款专用；未要求被担保人落实反担保措施或提供足额抵押物等行为。
5.对外出具的保函文本存在明显缺陷，要素不全、权责不清或不符合国际惯例，容易引发经济法律纠纷。
61.
《巴塞尔协议Ⅲ》进一步提高了监管资本的最低要求，一级资本充足率提高至（　）。
  • A.4.5%
  • B.2.5%
  • C.8%
  • D.6%

参考答案D

解析《巴塞尔协议Ⅲ》提高资本充足率监管标准，明确了三个层次的最低资本要求：核心一级资本充足率为4.5%，一级资本充足率为6%，总资本充足率为8%，并规定商业银行资本充足率不得低于最低资本要求。
62.
从国内外商业银行的最新实践看，（　）正成为商业银行考评体系中的核心指标。
  • A.经济增加值
  • B.资产收益率
  • C.风险调整后的资本回报
  • D.净资产收益率

参考答案A

解析从国内外商业银行的最新实践看，经济增加值正成为商业银行考评体系中的核心指标。
63.
商业银行开展金融创新需遵循的原则中，（　）是指商业银行不得向客户提供与其真实需要和风险承受能力不相符合的产品和服务。
  • A.公平竞争原则
  • B.合法合规原则
  • C.客户适当性原则
  • D.维护客户利益原则

参考答案C

解析客户适当性原则：商业银行不得向客户提供与其真实需要和风险承受能力不相符合的产品和服务。
公平竞争原则：商业银行开展金融创新活动，应坚持公平竞争原则，不得实施混淆行为，不得采取贿赂手段谋取交易机会或者竞争优势，不得欺骗、误导消费者，不得从事其他不正当竞争。
合法合规原则：商业银行开展金融创新活动，应坚持合法合规的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定。
维护客户利益原则：商业银行开展金融创新活动，应遵守职业道德标准和专业操守，完整履行尽职义务，充分维护金融消费者和投资者利益。
64.
支付结算是银行的一项基础性服务，下列属于国际贸易结算方式的是（　）。
  • A.汇票
  • B.本票
  • C.支票
  • D.保函

参考答案D

解析国际贸易结算方式主要有信用证、托收、汇款、保函等。（ABC三项是传统的国内结算方式）
65.
金融租赁公司开展业务时，可使用的抵(质)押品不包括（　）。
  • A.租赁标的物
  • B.应收账款
  • C.土地使用权
  • D.金融质押品

参考答案A

解析金融租赁公司开展业务时，可使用的抵(质)押品包括金融质押品、应收账款、房地产或土地使用权、收费权以及其他抵(质)押品。
66.
以下关于银行现金流入的说法，不正确的是（　）。
  • A.资产流动性越高，现金收入越少
  • B.正常到期的贷款属于契约性现金流入项目
  • C.契约性现金流入项目的系数与对应资产的流动性相关
  • D.按流动性由强到弱，契约性现金流入项目分别被赋予了不同的流入系数

参考答案A

解析A项说法错误，资产流动性越高，现金流入越多。
67.
美国是金融监管结构相对复杂的国家，也是最早建立金融分业监管体制的国家。从发展脉络看，美国金融监管大致经历了（　）个阶段。
  • A.4
  • B.5
  • C.6
  • D.3

参考答案B

解析美国是金融监管结构相对复杂的国家，也是最早建立金融分业监管体制的国家。从发展脉络看，美国金融监管大致经历了以下五个阶段：
（一）自由竞争时期
（二）"大萧条"后的严格监管时期
（三）再次放松监管时期
（四）审慎监管时期
（五）次贷危机后全面强化监管
68.
（　）是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。
  • A.同业拆入
  • B.同业存放
  • C.同业拆借
  • D.转贷款

参考答案B

解析同业存放是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。
69.
已知某银行拥有现金等流动性资产30万元，预计未来30日将会购买价值30万元机器设备(用现金支付)，同时将有20万元的现金收入，预计未来60天的总现金流入为45万元，总流出为50万元，则该银行的流动性覆盖率为（　）。
  • A.60%
  • B.100%
  • C.300%
  • D.600%

参考答案C

解析流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量×100%。所以，该银行的流动性覆盖率=30÷(30-20)×100%=300%。
70.
货币经纪公司最早起源于英国外汇市场，其盛行始于20世纪70年代的美国。下列哪项是我国首家货币经纪公司？（　）
  • A.上海国际货币经纪有限责任公司
  • B.上海国利货币经纪有限公司
  • C.平安利顺国际货币经纪公司
  • D.天津信唐货币经纪公司

参考答案B

解析2005年12月，中国首家货币经纪公司——上海国利货币经纪有限公司正式获准开业经营。
71.
非法集资活动是银行业监督管理机构打击的对象，下列不属于非法集资活动特点的是（　）。
  • A.危害小
  • B.跨地区
  • C.跨行业
  • D.手段隐蔽

参考答案A

解析非法集资活动破坏性强，危害大，呈现出跨地区、跨行业、手段隐蔽等特点，并多以支持生态环保、发展绿色产业、创新互联网金融等为幌子，不仅严重扰乱正常的经济金融秩序，而且直接损害人民群众的切身利益，危及社会稳定。
72.
发卡银行在受理消费者信用卡业务时需遵循的“三亲见”原则不包括（　）。
  • A.亲访客户
  • B.亲见客户签名
  • C.亲见客户身份证件原件及资信证明原件
  • D.亲见客户户口簿原件及护照原件

参考答案D

解析发卡银行应按监管规定对申请人身份真实性进行核实，确保为消费者本人申请，防止身份信息被他人冒用。发卡银行在消费者申请信用卡时还应做到“三亲见”，即亲访客户、亲见客户签名、亲见客户身份证件原件及资信证明原件。
73.
下列选项中，（　）是一种行政处罚措施。
  • A.撤销任职资格
  • B.任职资格失效
  • C.任职资格暂停
  • D.取消任职资格

参考答案D

解析任职资格终止包括撤销、失效和取消等情形。其中，取消任职资格是一种行政处罚措施。
74.
关于商业银行盈利性监测指标的计算公式，以下表述有误的是（　）。
  • A.资产利润率=税后利润／(所有者权益+少数股东权益)平均余额×100％×折年系数
  • B.利息收入比=利息净收入／营业净收入
  • C.净息差＝利息净收入÷生息资产平均余额×100%×折年系数
  • D.成本收入比=(营业支出-营业税金及附加)／营业净收入×100％

参考答案A

解析A项不正确，“资本”利润率=税后利润／(所有者权益+少数股东权益)平均余额×100％×折年系数。
75.
（　）年国际金融危机暴露出英国金融业的诸多问题，尤其是审慎监管方面的不足。
  • A.2009
  • B.2008
  • C.2007
  • D.2006

参考答案B

解析2008年国际金融危机暴露出英国金融业的诸多问题，尤其是审慎监管方面的不足。
76.
中国进出口银行是我国的政策性银行，下列不属于其业务范围的是（　）。
  • A.办理与金融业务相关的资信调查、咨询、评估、见证业务
  • B.买卖、代理买卖金融衍生产品
  • C.组织或参加银团贷款
  • D.吸收对公存款

参考答案D

解析D项是国家开发银行业务范围。
目前，中国进出口银行的经营范围包括：经批准办理配合国家对外贸易和"走出去"领域的短期、中期和长期贷款，含出口信贷、进口信贷、对外承包工程贷款、境外投资贷款、中国政府援外优惠贷款和优惠出口买方信贷等；办理国务院指定的特种贷款；办理外国政府和国际金融机构转贷款(转赠款)业务中的三类项目及人民币配套贷款；吸收授信客户项下存款；发行金融债券；办理国内外结算和结售汇业务；办理保函、信用证、福费廷等其他方式的贸易融资业务；办理与对外贸易相关的委托贷款业务；办理与对外贸易相关的担保业务；办理经批准的外汇业务；买卖、代理买卖和承销债券；从事同业拆借、存放业务；办理与金融业务相关的资信调查、咨询、评估、见证业务；办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务；买卖、代理买卖金融衍生产品；资产证券化业务；企业财务顾问服务；组织或参加银团贷款；海外分支机构在总行授权范围内经营当地法律许可的银行业务；按程序经批准后以子公司形式开展股权投资及租赁业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
77.
信托公司应按照职责分离的原则设立相应的工作岗位，以下属于信托公司前台职责的是（　）。
  • A.对业务进行受理和初审
  • B.对业务进行决策和事中控制
  • C.对业务进行财务核算和合法合规性审核
  • D.对业务的风险管理进行控制

参考答案A

解析信托公司前台的主要职责是对业务进行受理和初审，以及各项业务的具体操作。
信托公司中台的主要职责是对业务进行决策和事中控制。
信托公司后台的主要职责是对业务进行财务核算和合法合规性审核。
78.
监控租赁物件运营维护状况属于金融租赁公司租赁物管理的（　）。
  • A.租前管理
  • B.租中管理
  • C.租后管理
  • D.权属转移管理

参考答案C

解析租后的租赁物管理主要是监控租赁物运营维护状况、价值变动情况、流通性以及保险到期续保等情况，确保租赁物价值平稳、风险缓释能力持续充分。
79.
关于汽车金融公司的监管指标，以下说法不正确的是（　）。
  • A.流动性比例是流动性资产与流动性负债之比，应当不低于25%
  • B.对单一集团客户的授信余额不得超过资本净额的50%
  • C.核心资本充足率是指核心资本与风险加权资产之比，应不小于5%
  • D.单一股东及其关联人授信比例要求对单一股东及其关联方的授信余额不得超过该股东在汽车金融公司的出资额

参考答案C

解析C项，核心资本充足率是指核心资本与风险加权资产之比，应不小于7.5%。
80.
经银保监会同意，存款规模小于（　）亿元人民币，且未在境内外上市和未跨区域经营的商业银行可以适当简化信息披露。
  • A.3000
  • B.3500
  • C.2000
  • D.2500

参考答案C

解析经银保监会同意，在满足信息披露总体要求的基础上，同时符合以下条件的商业银行可以适当简化信息披露的内容：①存款规模小于2000亿元人民币；②未在境内外上市；③未跨区域经营。

二、多项选择题

下列每小题的备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案，多选、少选、错选、不选均不得分。

81.
下列选项中，哪些是银行备用信用证业务的主要风险点？（　）
  • A.开证申请人的信用违约导致商业银行存在由担保人变成主债务人的风险
  • B.备用信用证受利率及汇率波动影响遭受损失的风险
  • C.存在可能无法满足客户随时提用资金要求的流动性风险
  • D.由于商业银行执行内部管理制度不力、监督不力、管理失控和工作人员工作疏忽等操作失误的风险
  • E.对外出具的信用证存在明显缺陷，要素不全、权责不清或不符合国际惯例，容易引发经济法律纠纷

参考答案ABCD

解析备用信用证主要有以下风险点：
（1）.开证申请人因受各种因素影响，导致不履行或无力履行到期付款义务或发生其他违反执行主债务合同条款的行为，债权人提供符合合同规定的赔偿文件，商业银行存在由担保人变成主债务人的风险。
（2）.备用信用证受利率及汇率波动影响遭受损失的风险。如商业银行为偿还备用信用证款项，在没有预先得到通知的情况下，以不利的利率或汇率筹措资金而造成损失。
（3）.如商业银行提供过多的备用信用证或保函，一旦发生意外情况大量对外偿付，存在可能无法满足客户随时提用资金要求的流动性风险。
（4）.由于商业银行执行内部管理制度不力、监督不力、管理失控和工作人员工作疏忽等操作失误，也会造成资金损失。
82.
由于境外债券发行量越来越大，其渐渐成为商业银行的债券投资标的物，以下哪些是境外债券的主要类型？（　）
  • A.企业债券
  • B.政府债券
  • C.金融债券
  • D.公司债券
  • E.中央银行票据

参考答案BCD

解析境外债券一般包括政府债券、金融债券和公司债券，唯一不同的是发行方与购买方属于两个不同的国家，境外债券发行量越来越大，渐渐成为商业银行的债券投资标的物。
83.
各级监管机构在开展系统性区域性风险非现场监管时应重点监测（　）。
  • A.国内宏观经济运行情况
  • B.金融体系运行情况
  • C.区域性风险情况
  • D.企业风险情况
  • E.法律政策调整情况

参考答案ABCE

解析系统性区域性风险非现场监管应重点监测：
①国际主要经济体和国内宏观经济运行情况；
②金融体系运行情况，关注金融风险的跨部门传递；
③银行业风险情况，特别是系统重要性机构风险情况；
④法律政策调整情况；
⑤区域性风险情况。
84.
在商业银行贷款业务中，各类担保方式可以以（　）等形式使用。
  • A.组合担保
  • B.重复担保
  • C.追加担保
  • D.任意担保
  • E.单一担保

参考答案ACE

解析在商业银行贷款业务中，各类担保方式可以以单一担保、组合担保、追加担保等形式使用。
85.
关于信托公司设立信托计划应当符合的要求，下列说法正确的有（　）。
  • A.参与信托计划的委托人为唯一受益人
  • B.委托人可以是普通投资者
  • C.信托合同应约定受托人报酬
  • D.信托期限不少于5年
  • E.信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定

参考答案ACE

解析信托公司设立信托计划，应当符合以下要求：
(1)委托人为合格投资者。
(2)参与信托计划的委托人为唯一受益人。
(3)单个信托计划的自然人人数不得超过50人，但单笔委托金额在300万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制。
(4)信托期限不少于1年。
(5)信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定。
(6)信托受益权划分为等额份额的信托单位。
(7)信托合同应约定受托人报酬，除合理报酬外，信托公司不得以任何名义直接或间接以信托财产为自己或他人牟利。
(8)中国银保监会规定的其他要求。
86.
下列属于G20金融消费者保护十项基本原则的有（　）。
  • A.公平、公正对待消费者
  • B.信息披露和透明度
  • C.保护消费者信息和隐私
  • D.投诉处理和赔偿
  • E.金融教育和金融知识普及

参考答案ABCDE

解析G20金融消费者保护十项基本原则：
①法律、管理和监督框架；
②监管主体的角色；
③公平、公正对待消费者；
④信息披露和透明度；
⑤金融教育和金融知识普及；
⑥金融服务机构及其授权代理机构的责任意识；
⑦防止欺骗和误导消费者；
⑧保护消费者信息和隐私；
⑨投诉处理和赔偿；
⑩竞争。
87.
关于储蓄消费者权益保护，下列说法正确的有（　）。
  • A.个人通知存款未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率计息
  • B.因密码泄露或账户凭证保管不当造成的损失，银行负有部分责任
  • C.存款凭条应由消费者本人填写并签字，避免发生纠纷，银行从业人员不得代填
  • D.个人通知存款已办理通知手续而提前支取的，支取部分按活期存款利率计息
  • E.存款凭条应由消费者本人填写并签字，对填错作废的凭条，工作人员应予以保留

参考答案ACD

解析B项，因密码泄露或账户凭证保管不当造成的损失，由消费者自行负责。
E项，对填错作废的凭条，应及时销毁，不要随意丢弃。
88.
利息收入是商业银行收入的最主要来源，以下属于商业银行利息收入的有（　）。
  • A.贷款利息收入
  • B.证券投资利息收入
  • C.进行证券回购所得利息收入
  • D.投资收益
  • E.汇兑收益

参考答案ABC

解析利息收入是商业银行收入的最主要来源。利息收入可具体细分为贷款利息收入、证券投资利息收入以及存放同业、同业拆出、进行证券回购所得利息收入等。（DE两项是非利息收入）
89.
近年来，我国金融机构同业业务发展迅速，以下哪些是同业业务的主要业务类型？（　）
  • A.同业拆借
  • B.买入返售
  • C.同业借款
  • D.同业取款
  • E.同业存款

参考答案ABCE

解析同业业务的主要业务类型包括：同业拆借、同业存款、同业借款、同业代付、买入返售（卖出回购）等同业融资业务和同业投资业务。
90.
下列属于商业银行操作风险监测指标的是（　）。
  • A.一类案件风险率
  • B.二类案件风险率
  • C.利率风险敏感度
  • D.不良贷款偏离度
  • E.贷款迁徙率

参考答案AB

解析操作风险监测指标包括一类案件风险率和二类案件风险率。（C项是市场风险监测指标，DE两项是信用风险监测指标）
91.
我国财务公司经过了20余年的发展，为我国公司金融发展作出了重大的贡献，突出体现在（　）。
  • A.节省了企业集团的融资成本
  • B.丰富了金融机构体系
  • C.防控企业集团资金风险
  • D.催生了大型企业的财团意识
  • E.促进企业集团的产品销售

参考答案ABCDE

解析财务公司为我国公司金融发展作出了重大贡献，突出体现在五个方面：
一是催生了大型企业的财团意识；
二是节省了企业集团的融资成本；
三是防控企业集团资金风险；
四是促进企业集团的产品销售；
五是丰富了金融机构体系。
92.
消费金融公司的资产业务有发放个人消费贷款和固定收益类证券投资等业务，以下哪些是消费金融公司可以投资的有价证券？（　）
  • A.优先股股票
  • B.长期次级债券
  • C.可转换债券
  • D.固定利率债券
  • E.浮动利率债券

参考答案AD

解析固定收益类证券投资是指消费金融公司投资于可以在特定的时间内取得固定的收益并预先知道取得收益的数量和时间的证券，如固定利率债券、优先股股票等。
93.
关于银行投资业务中的非标债权，以下说法正确的有（　）。
  • A.非标债权投资能给银行带来显著收益
  • B.地方政府债券和政府支持机构债券是非标债权类资产
  • C.国内银行的非标债权类投资，占主导地位的是信托受益权和券商、保险、基金管理子公司的资产管理计划投资
  • D.非标债权类资产主要是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产
  • E.银行非标债权投资的主要风险是操作风险和流动性风险

参考答案ACD

解析B项说法错误，地方政府债券和政府支持机构债券是“标准化债权类资产”，而不是“非标债权类资产”。
E项说法错误，非标债权投资在给银行带来显著收益的同时，其风险也不容忽视，主要是信用风险和流动性风险。
94.
下列选项中，（　）是从覆盖风险与吸收损失的角度提出的资本概念。
  • A.账面资本
  • B.经济资本
  • C.社会资本
  • D.监管资本
  • E.会计资本

参考答案BD

解析账面资本反映的是所有者权益，而监管资本、经济资本则是从覆盖风险与吸收损失的角度提出的资本概念。
95.
信贷计划是国内商业银行资产负债管理计划的重要组成部分，以下属于信贷计划管理内容的有（　）。
  • A.核定贷款计划
  • B.设置信贷计划监测指标
  • C.开发信息监测系统
  • D.分析反馈信贷计划执行情况
  • E.预测信贷计划需求

参考答案ABCDE

解析信贷计划管理包括核定贷款计划、设置信贷计划监测指标、开发信息监测系统、分析反馈信贷计划执行情况、预测信贷计划需求等。
96.
商业银行应建立健全信用卡业务风险管理，以下哪些是信用卡在审查和发卡中存在的风险？（　）
  • A.信用卡的伪造及涂改风险
  • B.银行业从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息
  • C.资信调查不深入、信息和资信评估不准确，造成对持卡人过度授信
  • D.持卡人伪造申请，商业银行在发卡环节没有识破，造成资金损失风险
  • E.真实持卡人欺诈风险

参考答案CD

解析在信用审查和发卡阶段的风险主要表现在对申领人进行资信调查和审批发卡过程中的失误。具体表现在以下两个方面:
（1）.资信调查不深入、信息和资信评估不准确，造成对持卡人过度授信。
（2）.持卡人伪造申请，商业银行在发卡环节没有识破，造成资金损失风险。
97.
理财业务是资管业务的一种类型，商业银行理财产品可以投资于（　）。
  • A.地方政府债券
  • B.中央银行票据
  • C.政府机构债券
  • D.其他债权类资产
  • E.公募证券投资基金

参考答案ABCDE

解析商业银行理财产品可以投资于国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、公募证券投资基金、其他债权类资产、权益类资产以及国务院银行业监督管理机构认可的其他资产。
98.
广义的金融创新是指金融机构出于（　）等目的，而创造出的原本不存在的新产品、新市场、新技术、新过程、新组织、新制度，或者对既有产品、市场、技术、过程、组织和制度的较大改进与新应用。
  • A.提高利润
  • B.控制风险
  • C.降低成本
  • D.满足市场需求
  • E.提升投资收益

参考答案ACD

解析广义的金融创新是指金融机构出于提高利润、降低成本、分散风险、提升经营效率、满足市场需求、扩大市场份额等目的，而创造出的原本不存在的新产品、新市场、新技术、新过程、新组织、新制度，或者对既有产品、市场、技术、过程、组织和制度的较大改进与新应用。
99.
商业银行需依据借款人的实际还款能力进行贷款质量五级分类，其中不良贷款主要包括（　）。
  • A.正常类贷款
  • B.关注类贷款
  • C.次级类贷款
  • D.可疑类贷款
  • E.损失类贷款

参考答案CDE

解析按照监管部门制定的有关贷款分类原则和标准，商业银行需依据借款人的实际还款能力进行贷款质量五级分类，不良贷款主要包括贷款五级分类中划分为次级、可疑和损失类的银行贷款，以及银行认定的包括表外项目中的直接信用替代项目在内的其他各类不良资产。
100.
根据《关于完善商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》，下列属于违规吸收和虚假增加存款的是（　）。
  • A.延迟支付吸存
  • B.通过个人或机构等第三方资金中介吸收存款
  • C.违规返利吸存
  • D.以贷开票吸存
  • E.通过同业业务倒存

参考答案ABCDE

解析商业银行应进一步规范吸收存款行为，不得采取7类手段违规吸收和虚假增加存款：①违规返利吸存；②通过个人或机构等第三方资金中介吸收存款；③延迟支付吸存；④以贷转存吸存；⑤以贷开票吸存；⑥通过理财产品倒存；⑦通过同业业务倒存。

三、判断题

请判断每小题的表述是否正确，认为表述正确的选√；认为表述错误的选×。

101.
广义资产负债管理是指通过对银行表内外资产负债的品种、数量、期限和风险进行选择和控制，从总量和结构两个方面实施动态的最优化管理，实现盈利目标的最大化。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析广义资产负债管理是指通过对银行表内外资产负债的品种、数量、期限和风险进行选择和控制，从总量和结构两个方面实施动态的最优化管理，实现盈利目标的最大化。
102.
财务公司的稽核法律部独立于其他任何部门，可以直接向董事会和高级管理层报告。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析财务公司的稽核法律部为内部控制的检查、评价部门，独立于其他任何部门，并可以直接向董事会和高级管理层报告。
103.
商业银行个人存款必须采取实名制。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析《个人存款账户实名制规定》确定了个人存款实名制。商业银行为个人客户办理存取款业务时必须严格审核其有效身份证件与存单、存折姓名一致。
104.
信托公司设立信托计划要求单个信托计划的自然人人数不得超过100人，但单笔委托金额在500万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析信托公司设立信托计划要求单个信托计划的自然人人数不得超过50人，但单笔委托金额在300万元以上的自然人投资者和合格的机构投资者数量不受限制。
105.
同业代付原则上仅适用于银行业金融机构办理跨境贸易结算。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析同业代付原则上仅适用于银行业金融机构办理跨境贸易结算。
106.
商业银行单位通知存款，按存款人提前通知的期限长短可分为1天通知存款和5天通知存款两个品种。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析商业银行单位通知存款，按存款人提前通知的期限长短可分为1天通知存款和7天通知存款两个品种。
107.
我国商业银行通常实行股东大会领导下的行长负责制。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析我国商业银行通常实行董事会领导下的行长负责制，行长对董事会负责。
108.
金融资产管理公司正在逐步发展成为以不良资产为核心，以收购、管理和处置金融不良资产、非金融不良资产以及提供综合金融服务为主要业务，按照逆周期收购、顺周期处置的经营模式。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析金融资产管理公司正在逐步发展成为以不良资产为核心，以收购、管理和处置金融不良资产、非金融不良资产以及提供综合金融服务为主要业务，按照逆周期收购、顺周期处置的经营模式，具备维护国家经济和金融稳定、促进国民经济结构调整和产业整合再生等功能的，专业化、综合化、市场化的现代金融服务企业。
109.
监管价值观主要包括监管目标、监管理念和良好监管的标准。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析监管价值观主要包括监管目标、监管理念和良好监管的标准。
110.
开发银行和政策性银行应当建立科学有效的责任追究制度和问责机制，明确问责牵头部门、职责划分和问责流程，对违法违规行为的直接责任人和相应的管理人员进行严肃问责。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析开发银行和政策性银行应当建立科学有效的责任追究制度和问责机制，明确问责牵头部门、职责划分和问责流程，对违法违规行为的直接责任人和相应的管理人员进行严肃问责。
111.
信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以人民币或外币计量的金额。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以人民币或外币计量的金额，其中表内贷款有明确的金额，表外业务是指合同名义金额。
112.
《商业银行公司治理指引》规定，商业银行董事长和行长可以兼任。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析《商业银行公司治理指引》规定，商业银行董事长和行长应当分设。
113.
中国农业发展银行的董事会应当每年或必要时制订业务范围及业务划分调整方案，按规定履行相关程序。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析中国农业发展银行的董事会应当每三年或必要时制订业务范围及业务划分调整方案，按规定履行相关程序。
114.
行政处罚委员会办公室审理后认为应当予以行政处罚的，可直接进行处罚。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析行政处罚委员会办公室审理后认为应当予以行政处罚的，必须制作审理报告，提出拟处罚意见、理由和依据。
115.
套期保值类衍生产品交易。即商业银行主动发起，为规避自有资产、负债的信用风险、市场风险或流动性风险而进行的衍生产品交易。此类交易需符合套期会计规定，并划入银行账户管理。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析套期保值类衍生产品交易。即商业银行主动发起，为规避自有资产、负债的信用风险、市场风险或流动性风险而进行的衍生产品交易。此类交易需符合套期会计规定，并划入银行账户管理。
116.
金融资产管理公司可以向金融监管机构工作人员转让不良资产。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析金融资产管理公司不得向下列人员转让不良资产：国家公务员、金融监管机构工作人员、政法干警、金融资产管理公司工作人员、国有企业债务人管理层以及参与资产处置工作的律师、会计师、评估师等中介机构人员等关联人。
117.
对于净稳定资金比例，商业银行应每半年披露一次季末数据。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析银行要按照规定的披露模板披露净稳定资金比例及其主要构成部分的数据。披露的各项数据应是前一季度的季末数据，如果银行每半年披露一次，则应同时披露该半年内两个季度的季末数据。
118.
巴塞尔委员会2015年7月修订发布的《银行公司治理原则》中将公司治理定义为，公司管理层、董事会、股东以及其他利益相关者之间的一整套关系。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析巴塞尔委员会2015年7月修订发布的《银行公司治理原则》中将公司治理定义为，公司管理层、董事会、股东以及其他利益相关者之间的一整套关系。
119.
行政清理与行政清算有本质上的区别。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析行政清理的实质内容与行政清算没有区别，行政清理组和行政清算组的职责是相同的。
120.
商业银行的股东应重点关注的义务，一是诚信义务，二是资本补充义务，三是交易行为的限制。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析商业银行的股东应重点关注的义务，一是诚信义务，二是资本补充义务，三是交易行为的限制。