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2026年初级银行职业资格《银行管理》模拟试卷四

初级银行管理 / 模拟试卷　共 130 题　更新于 2026-09-27

一、单项选择题

下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。

1.
更新改造投资是固定资产投资的一类，其综合范围为总投资（　）万元以上的更新改造项目。
  • A.10
  • B.20
  • C.25
  • D.50

参考答案D

解析更新改造投资指企业、事业单位对原有设施进行固定资产更新和技术改造，以及相应配套的工程和有关工作（不包括大修理和维护工程）。其综合范围为总投资50万元以上的更新改造项目。
2.
根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》的规定，商业银行对单一集团客户贷款不应超过其资本余额的（　）。
  • A.30％
  • B.15％
  • C.25％
  • D.10％

参考答案B

解析根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》的规定，商业银行对单一集团客户贷款不应超过其资本余额的15％。
3.
根据《中国银行业协会章程》的规定，以下哪项不是中国银行业协会履行的职责？（　）
  • A.自律职责
  • B.管理职责
  • C.协调职责
  • D.服务职责

参考答案B

解析《中国银行业协会章程》规定，中国银行业协会履行自律、维权、协调、服务职责。
4.
金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的能力是指金融工具的（　）。
  • A.收益性
  • B.风险性
  • C.流动性
  • D.期限性

参考答案C

解析金融工具具有流动性、收益性、风险性的特点。其中，流动性是指信用工具迅速变现而不致遭受损失的能力。
5.
经持卡人申请开通超授信额度用卡服务后，发卡银行在一个账单周期内只能提供（　）超授信额度用卡服务，在一个账单周期内只能收取（　）超限费。
  • A.两次；一次
  • B.一次；两次
  • C.一次；一次
  • D.两次；两次

参考答案C

解析经持卡人申请开通超授信额度用卡服务后，发卡银行在一个账单周期内只能提供一次超授信额度用卡服务，在一个账单周期内只能收取一次超限费。
6.
自营贷款是银行的基础业务之一，它的风险是由（　）承担。
  • A.政府
  • B.银行
  • C.存款人
  • D.贷款责任人

参考答案B

解析自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。
7.
以下哪一项是银行业金融机构的经济责任？（　）
  • A.支持国家产业政策和环保政策，节约资源，保护和改善自然生态环境，支持社会可持续发展
  • B.关心社会发展，积极投身社会公益活动，通过发挥金融杠杆的作用，努力构建社会和谐，促进社会进步
  • C.以优质的专业经营，持续为国家、股东、员工、客户和社会公众创造经济价值
  • D.提倡慈善责任，积极投身社会公益活动，构建社会和谐，促进社会发展

参考答案C

解析A项是银行业金融机构的环境责任。
BD两项是银行业金融机构的社会责任。
8.
关于合规文化的特点，以下说法错误的是（　）。
  • A.合规文化建设是银行的自身需求
  • B.合规文化体现了价值取向
  • C.合规文化必须通过制度传达
  • D.合规风险报告是合规文化的核心

参考答案D

解析D项说法错误，合规文化的核心是法律意识。
合规文化的特点：①合规文化的核心是法律意识；②合规文化建设是银行的自身需求；③合规文化体现了价值取向；④合规文化必须通过制度传达。
9.
发行人不通过承销商而直接发行金融债券，这种发行方式为（　）。
  • A.直接发行
  • B.间接发行
  • C.直接公募
  • D.间接公募

参考答案A

解析直接发行，即发行人不通过承销商而直接发行金融债券，我国金融债券的发行大多选择这种方式。
间接发行，即发行人委托承销商代为发行金融债券，各国绝大多数金融机构发行债券多选择这种发行方式。
直接公募，即发行人以公募方式直接发行金融债券，我国一部分金融债券的发行选择这种方式。
间接公募，即发行人委托承销商以公募方式向社会公开发行金融债券，目前各国绝大多数的金融债券发行都选择这种方式。
10.
某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响，对该银行而言，此操作风险损失事件应归于（　）类别。
  • A.外部欺诈事件
  • B.内部欺诈事件
  • C.实物资产的损坏
  • D.信息科技系统事件

参考答案A

解析A项，外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。
11.
关于外币存款业务与人民币存款业务异同的描述，以下说法错误的是（　）。
  • A.只有人民币存款可以按客户类型分为个人存款和单位存款
  • B.两者均可分为活期存款和定期存款
  • C.两者的具体管理方式不同
  • D.两者的存款币种不同

参考答案A

解析A项说法错误，外币存款业务与人民币存款业务均可以按客户类型分为个人存款和单位存款。
12.
关于企业集团财务公司的同业负债业务，以下说法错误的是（　）。
  • A.同业负债业务主要包括同业拆入和卖出回购
  • B.财务公司拆入资金的最长期限为7天
  • C.财务公司拆入资金余额不得超过实收资本的120%
  • D.卖出回购业务项下的金融资产应当为银行承兑汇票、债券、央票等在银行间市场、证券交易所市场交易的具有合理公允价值的较高流动性的金融资产

参考答案C

解析C项，财务公司拆入资金余额不得超过实收资本的100%。
13.
以下哪项不是商业银行债券投资的主要风险？（　）
  • A.信用风险
  • B.利率风险
  • C.流动性风险
  • D.提前赎回风险

参考答案D

解析商业银行债券投资的风险，主要包括信用风险、价格风险、利率风险、购买力风险、流动性风险、政治风险、操作风险等。
14.
引发国别风险的原因不包括（　）。
  • A.违反市场规定
  • B.经济状况恶化
  • C.政治和社会动荡
  • D.资产被国有化或被征用

参考答案A

解析国别风险可能由某一国家或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。
15.
根据相关规定，商业汇票可用于我国国内结算，它的付款期限最长不得超过（　）个月。
  • A.3
  • B.6
  • C.9
  • D.12

参考答案B

解析商业汇票的付款期限，最长不得超过6个月，提示付款期限自汇票到期日起10日。
16.
银行汇票的出票人为经中国人民银行批准有权办理该类业务的银行，银行汇票的出票银行即为银行汇票的（　）。
  • A.付款人
  • B.收款人
  • C.担保人
  • D.背书人

参考答案A

解析银行汇票的出票人为经中国人民银行批准有权办理该类业务的银行，银行汇票的出票银行即为银行汇票的付款人。
17.
（　）是指以原有某信贷产品为模式，并结合本行以及目标市场的实际情况和条件，进行必要的调整、修改、补充，从而开发出新的公司信贷产品的方法。
  • A.仿效法
  • B.交叉组合法
  • C.创新法
  • D.调研法

参考答案A

解析仿效法是指以原有某信贷产品为模式，并结合本行以及目标市场的实际情况和条件，进行必要的调整、修改、补充，从而开发出新的公司信贷产品的方法。
18.
根据《商业银行信用卡业务监督管理办法》规定，向符合条件的同一申请人核发学生信用卡的发卡银行不得超过（　）（附属卡除外）。
  • A.四家
  • B.三家
  • C.两家
  • D.一家

参考答案C

解析根据《商业银行信用卡业务监督管理办法》规定，向符合条件的同一申请人核发学生信用卡的发卡银行不得超过两家（附属卡除外）。
19.
下列选项中，（　）是指中国人民银行向金融机构发放再贷款所采用的利率。
  • A.同业贷款利率
  • B.再贷款利率
  • C.银行头寸利率
  • D.短期拆借利率

参考答案B

解析再贷款利率是指中国人民银行向金融机构发放再贷款所采用的利率。
20.
普惠金融是指立足机会平等要求和（　）的原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。
  • A.因地制宜
  • B.惠及民生
  • C.推进创新
  • D.商业可持续

参考答案D

解析普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。
21.
金融租赁公司是我国的非银行金融机构，以下哪项不是我国金融租赁公司的资产业务？（　）
  • A.直接融资租赁
  • B.转租赁
  • C.同业拆入
  • D.固定收益类证券投资

参考答案C

解析金融租赁公司的资产业务包括融资租赁业务和固定收益类证券投资业务。其中，融资租赁业务包括直接融资租赁、转租赁、售后回租、联合租赁、厂商租赁。（C项是金融租赁公司的负债业务）
22.
风险性是金融工具的特点之一，金融工具的风险主要有两类，分别是市场风险和（　）。
  • A.操作风险
  • B.合规风险
  • C.信用风险
  • D.声誉风险

参考答案C

解析金融工具的风险主要有两类：一类是信用风险，另一类是市场风险。
23.
关于项目融资的特征，以下说法不正确的是（　）。
  • A.贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目
  • B.借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人
  • C.还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源
  • D.贷款用途不包括在建或已建项目的再融资

参考答案D

解析《项目融资业务指引》规定，本指引所称项目融资，是指符合以下特征的贷款：
（1）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资。
（2）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人。
（3）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。
24.
关于银行存款定价的表述，说法不正确的是（　）。
  • A.银行进行存款定价时，要与市场价格保持均衡、区别确定差别价格
  • B.商业银行不再设置存款利率浮动上限
  • C.存款定价原则上应该在综合分析价格对存款人的吸引力的前提下进行
  • D.银行的存款定价是指确定存款的利率、附加收费和相关条款

参考答案C

解析银行的存款定价原则要求商业银行应在明确自身阶段经营目标前提下，综合分析价格对存款人的吸引力、自身承受能力、资金用途、盈利能力、资金价格走势等因素后，制定适宜的价格标准。存款定价时，要与市场价格保持均衡、区别确定差别价格。故C项说法错误。
25.
（　）是产生银行其他风险的重要诱因，特别是导致银行操作风险产生的主要和直接的诱因。
  • A.法律风险
  • B.信用风险
  • C.政治风险
  • D.合规风险

参考答案D

解析国内外银行业的经营实践与监管经验均表明：合规风险是产生银行其他风险的重要诱因，特别是导致银行操作风险产生的主要和直接的诱因。
26.
根据《银行业监督管理法》第四十七条，银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处（　）以下罚款。
  • A.1万元—10万元
  • B.5万元—10万元
  • C.10万元—30万元
  • D.10万元—50万元

参考答案C

解析根据《银行业监督管理法》第四十七条，银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元以下罚款。
27.
当预期某一期限内存款利率可能下降时，可及时（　），并以浮动利率吸收存款，减轻利率下降时的存款成本压力。
  • A.调高存款价格
  • B.调低存款价格
  • C.调低贷款价格
  • D.保持存款价格

参考答案B

解析当预期某一期限内存款利率可能上涨时，可适当提高存款价格，并以固定利率吸收存款，以减少市场上升时带来的存款成本压力；当预期某一期限内存款利率可能下降时，可及时调低存款价格，并以浮动利率吸收存款，减轻利率下降时的存款成本压力。
28.
财务公司是我国经济体制和金融体制改革的产物，以下关于财务公司的基本定位说法错误的是（　）。
  • A.最大限度地降低财务费用
  • B.促进成员单位业务的拓展和产品的销售
  • C.为成员单位提供全方位的顾问服务
  • D.为成员单位提供全方位的投资业务

参考答案D

解析财务公司的基本定位包括以下方面：
（1）通过内部银行的金融机构地位，提高企业集团内部资金融通的效率，最大限度地降低财务费用。
（2）紧紧围绕成员单位业务和产品，促进成员单位业务的拓展和产品的销售。
（3）利用自身金融机构在信息、资金等方面的优势，为成员单位提供全方位的顾问服务。
29.
商业银行建立的内部审计体系应当是独立垂直的，审计预算、人员薪酬、主要负责人任免由（　）或其专门委员会决定。
  • A.董事会
  • B.银保监会
  • C.总经理
  • D.监事会

参考答案A

解析商业银行建立的内部审计体系应当是独立垂直的，审计预算、人员薪酬、主要负责人任免由董事会或其专门委员会决定。
30.
根据《银行业消费者权益保护工作指引》，承担银行业消费者权益保护工作最终责任的是（　）。
  • A.银行业金融机构高管层
  • B.银行业金融机构负责消费者权益保护的职能部门
  • C.银行业金融机构董事会
  • D.银行业金融机构风险管理部门

参考答案C

解析根据《银行业消费者权益保护工作指引》，董事会承担银行业消费者权益保护工作的最终责任。
31.
合规管理与成本控制、资本回报等银行经营的核心要素存在（　）。
  • A.零相关关系
  • B.负相关关系
  • C.正相关关系
  • D.无相关关系

参考答案C

解析合规管理与成本控制、资本回报等银行经营的核心要素具有正相关关系，有利于银行加强成本与风险控制，提高资本回报。
32.
关于商业银行的业务外包，以下说法错误的是（　）。
  • A.业务外包必须有严谨的合同或服务协议，明确对外包服务质量和可靠性的基本要求，并对信息保密和业务安全提出明确的要求
  • B.商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用以转移操作风险
  • C.商业银行不是外包过程中出现的操作风险的最终责任人
  • D.商业银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关键过程和核心业务不应外包出去

参考答案C

解析C项，商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人。
33.
债券回购交易方式可以分为隔日回购和定期回购。其中隔日回购是指最初售出者在卖出债券的（　）即将该债券购回。
  • A.第三天
  • B.至少两天以后
  • C.次日
  • D.当日

参考答案C

解析债券回购交易方式按照期限不同可以分为隔日回购和定期回购。隔日回购是指最初售出者在卖出债券次日即将该债券购回；定期回购则是指最初出售者在卖出债券至少两天以后再将同一债券买回。
34.
在国内外商业银行实践中，对于投资大、回收期长的大型能源开发、资源开发和基础设施建设类项目，通常采取（　）的方式筹措资金。
  • A.政府招标
  • B.项目融资
  • C.发行股票
  • D.发行债券

参考答案B

解析在国内外商业银行实践中，对于投资大、回收期长的大型能源开发、资源开发和基础设施建设类项目，通常都采取项目融资的方式筹措资金。
35.
下列关于信托的设立，说法错误的是（　）。
  • A.设立信托，应当采取书面形式
  • B.设立信托，必须有确定的信托财产
  • C.设立信托，必须有合法的信托目的
  • D.用以设立信托的信托财产是受益人合法所有的财产

参考答案D

解析D项说法错误，用以设立信托的信托财产是“委托人”合法所有的财产。
36.
一般性政策工具是中央银行较为常用的传统工具，以下不属于一般性政策工具的是（　）。
  • A.存款准备金
  • B.再贷款与再贴现
  • C.公开市场业务
  • D.税收政策

参考答案D

解析一般性政策工具是中央银行较为常用的传统工具，主要包括存款准备金、再贷款与再贴现和公开市场业务，被称为货币政策的“三大法宝”。
37.
根据我国《商业银行法》的规定，对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位和个人的查询、冻结、扣划，但（　）另有规定除外。
  • A.法律和地方性法规
  • B.法律
  • C.法律和行政法规
  • D.法律、行政法规和监管部门规章

参考答案B

解析根据《中华人民共和国商业银行法》第二十九条，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。
38.
2008年国际金融危机爆发的原因不包括（　）。
  • A.监管部门人员配备不充足
  • B.监管部门未及时有效控制次贷规模
  • C.监管部门过度看重资本充足率而忽视了对流动性的监管
  • D.监管部门未及时对金融机构过度依赖金融同业市场的风险与问题采取有效措施

参考答案A

解析2008年国际金融危机的爆发有很多原因，反映出金融监管也存在一些问题。例如，监管部门未及时有效控制次贷规模，对于金融链条拉长、风险积累的问题反应迟钝，过度看重资本充足率而忽视了对流动性的监管，未及时对金融机构过度依赖金融同业市场的风险与问题采取有效措施等。
39.
金融资产管理公司集团管控的基本原则是要在（　）的大框架下，以尊重附属法人机构独立法人地位为前提，合理合规地加强对附属法人机构的管理。
  • A.《公司法》
  • B.《监管办法》
  • C.《经济法》
  • D.《会计法》

参考答案A

解析金融资产管理公司集团管控的基本原则是要在《公司法》的大框架下，以尊重附属法人机构独立法人地位为前提，合理合规地加强对附属法人机构的管理。
40.
在特殊情况下，确认信用卡欠款金额超出持卡人还款能力、且持卡人仍有还款意愿的，发卡银行可以与持卡人平等协商，达成个性化分期还款协议。个性化分期还款协议的最长期限不得超过（　）。
  • A.1年
  • B.2年
  • C.5年
  • D.15年

参考答案C

解析在特殊情况下，确认信用卡欠款金额超出持卡人还款能力、且持卡人仍有还款意愿的，发卡银行可以与持卡人平等协商，达成个性化分期还款协议。个性化分期还款协议的最长期限不得超过5年。
41.
根据《信托公司管理办法》，信托公司开展对外担保业务，对外担保余额不得超过其净资产的（　）。
  • A.100%
  • B.50%
  • C.30%
  • D.20%

参考答案B

解析根据《信托公司管理办法》的规定，信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保余额不得超过其净资产的50%。
42.
关于商业银行内部控制评价的表述，以下说法错误的是（　）。
  • A.商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一次
  • B.商业银行分支机构应将其内部控制评价情况，于每年9月底前报送属地银行业监督管理机构
  • C.商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重要依据
  • D.商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级，并明确相应的纠正措施和方案

参考答案B

解析B项说法错误，在评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年4月30日前报送国务院银行业监督管理机构或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。
43.
（　）是商业银行制定产品政策、客户管理和营销政策的前提。
  • A.市场细分
  • B.目标市场定位
  • C.目标市场分析
  • D.银行形象定位

参考答案C

解析目标市场分析是商业银行制定产品政策、客户管理和营销政策的前提。
44.
（　）要按2023年3月《党和国家机构改革方案》的要求，统筹做好金融消费者权益保护工作，并且应同地方政府加强合作，探索建立中央和地方政府金融消费者权益保护协调机制。
  • A.金融监督管理机构
  • B.中国人民银行
  • C.中国银行
  • D.中国银行业协会

参考答案A

解析金融监督管理机构要按2023年3月《党和国家机构改革方案》的要求，统筹做好金融消费者权益保护工作，并且应同地方政府加强合作，探索建立中央和地方政府金融消费者权益保护协调机制。
45.
商业银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和代偿能力及保证合同履行情况进行检查，每年不少于（　）次。
  • A.1
  • B.2
  • C.3
  • D.4

参考答案A

解析商业银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和代偿能力及保证合同履行情况进行检查，每年不少于1次。
46.
对于以贷转存、以贷收费和转嫁成本等不规范经营的考评对象，银行应当（　）发展转型类指标的考评得分。
  • A.调低
  • B.维持
  • C.提高
  • D.取消

参考答案A

解析银行应当根据考评对象的经营地域、客户结构、市场需求以及服务能力，合理确定发展转型类指标。对于以贷转存、以贷收费和转嫁成本等不规范经营的考评对象，应当调低发展转型类指标的考评得分。
47.
商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以（　）为其盈利的根本手段。
  • A.资本增值
  • B.时间管理
  • C.经营风险
  • D.客户资本

参考答案C

解析商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。
48.
按汇款支付授权的投递方式划分，汇款业务的分类不包括（　）。
  • A.电汇
  • B.信汇
  • C.票汇
  • D.卡汇

参考答案D

解析按汇款支付授权的投递方式划分，汇款业务可分为电汇、信汇和票汇三种。
49.
商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动，属于（　）。
  • A.投资规划服务
  • B.理财咨询业务
  • C.理财顾问服务
  • D.个人理财业务

参考答案D

解析个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。
50.
商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的（　），由核心一级资本来满足。
  • A.6％
  • B.8％
  • C.5％
  • D.2.5％

参考答案D

解析商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的2.5%，由核心一级资本来满足。
51.
商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，若借款人到期不如约偿还或者不能如约偿还贷款本息，则由（　）代为清偿。
  • A.担保人
  • B.借款人
  • C.还款人
  • D.保险公司

参考答案A

解析商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，若借款人到期不如约偿还或者不能如约偿还贷款本息，则由担保人代为清偿。
52.
贷款人应根据（　）的原则，建立规范的贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性。
  • A.审贷分离、分级审批
  • B.审贷分离、联合审批
  • C.审贷结合、联合审批
  • D.审贷结合、分级审批

参考答案A

解析贷款人应根据贷审分离、分级审批的原则，建立规范的贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性。
53.
商业银行的（　）策略强调降低银行成本，使银行保持令人满意的边际利润，同时成为一个低成本竞争者。
  • A.低成本
  • B.低风险
  • C.低效益
  • D.高成本

参考答案A

解析商业银行的低成本策略强调降低银行成本，使银行保持令人满意的边际利润，同时成为一个低成本竞争者。
54.
地方政府债券是我国商业银行债券投资的对象，它的发行兑付工作由（　）负责办理。
  • A.地方政府财政部门
  • B.金融监督管理局
  • C.国务院
  • D.中国人民银行

参考答案A

解析地方政府债券发行兑付工作由地方政府财政部门负责办理。
55.
下列哪种情形属于因系统缺陷而引发代理业务的操作风险？（　）
  • A.业务人员贪污或截留手续费，不进入大账核算，造成银行损失
  • B.某银行员工李某超越授权使用客户的资金进行投资，造成客户损失
  • C.某银行计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中的数据丢失而引发损失
  • D.委托方伪造收付款凭证骗取资金

参考答案C

解析A项是由于人员因素而引发的操作风险。
B项是由于内部流程而引发的操作风险。
D项是由于外部事件而引发的操作风险。
56.
为满足金融机构期限较长的大额流动性需求，由中国人民银行提供，贷款对象主要为政策性银行和全国性商业银行的货币政策工具是（　）。
  • A.短期借贷便利
  • B.常备借贷便利
  • C.抵押补充贷款
  • D.短期银行头寸

参考答案B

解析常备借贷便利是中国人民银行正常的流动性供给渠道，主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求，对象主要为政策性银行和全国性商业银行。
57.
（　）又称票面收益率，是票面利息与面值的比率。
  • A.名义收益率
  • B.即期收益率
  • C.持有期收益率
  • D.到期收益率

参考答案A

解析名义收益率，又称票面收益率，是票面利息与面值的比率，其计算公式是：名义收益率＝票面利息/面值×100%。
即期收益率，是债券票面利息与购买价格之间的比率，其计算公式是：即期收益率=票面利息/购买价格×100%。
持有期收益率，是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率，其计算公式是：持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格×100%。
到期收益率，是投资购买债券的内部收益率，即可以使投资购买债券获得的未来现金流量的现值等于债券当前市场价格的贴现率。
58.
固定资产贷款发放和支付过程中，商业银行应（　），并与贷款配套使用。
  • A.确认所有的项目资本金先行到位
  • B.确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位
  • C.确认借款人必须在贷款到位后的1月内项目资金足额到位
  • D.确认50％的项目资本金先行到位

参考答案B

解析固定资产贷款发放和支付过程中，商业银行应确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。
59.
根据《商业银行大额风险暴露管理办法》的规定，商业银行对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的（　）。
  • A.10％
  • B.15％
  • C.20％
  • D.30％

参考答案C

解析《商业银行大额风险暴露管理办法》规定，商业银行对非同业单一客户的贷款余额不得超过资本净额的10%，对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的15%；对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的20%。
60.
根据《反洗钱法》的规定，银行业金融机构应当建立客户身份资料和交易记录保存制度，该制度的内容不包括（　）。
  • A.保存范围
  • B.保存时限
  • C.保密要求
  • D.保存内容

参考答案D

解析客户身份资料和交易记录保存制度包括：（一）保存范围；（二）保存时限；（三）保密要求；（四）资料移交。
61.
在非现场监管的基本程序——制定监管计划中，下列不属于监管部门重点关注的是（　）。
  • A.风险领域
  • B.风险评估
  • C.监管评级
  • D.监管效果

参考答案D

解析在非现场监管的基本程序——制定监管计划中，监管部门在充分了解银行业金融机构风险状况的基础上，制定当期监管工作安排，对直接监管的法人银行业金融机构制定监管计划，明确重点关注风险领域、风险评估、现场检查建议、监管评级、监管措施等主要监管任务和时间进度安排。
62.
根据《固定资产贷款管理办法》，固定资产贷款的受托支付时限最长为（　），在不可抗力情况下可由借贷双方协商确定具体的支付时限。
  • A.5个工作日
  • B.7个工作日
  • C.10个工作日
  • D.15个工作日

参考答案C

解析《固定资产贷款管理办法》将固定资产贷款受托支付时限最长放宽至十个工作日，并明确在不可抗力情况下可由借贷双方协商确定具体的支付时限。
63.
根据金融产品成交与定价方式的不同可以将金融市场分为（　）。
  • A.现货市场、期货市场和期权市场
  • B.货币市场和资本市场
  • C.一级市场和二级市场
  • D.公开市场和协议市场

参考答案D

解析根据金融产品成交与定价方式的不同可以将金融市场分为公开市场和协议市场。
根据金融交易合约性质的不同可以将金融市场分为现货市场、期货市场和期权市场。
根据期限不同可以将金融市场分为货币市场和资本市场。
根据市场功能不同可以将金融市场分为一级市场和二级市场。
64.
银行绩效考评指标一般包括（　）。
  • A.合规经营类指标、资产负债结构调整指标、风险调整后收益指标、发展转型类指标、社会责任类指标
  • B.合规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标
  • C.资产利润指标、经营增长指标、国有资本保值增值率、清偿能力指标
  • D.盈利能力指标、经营增长指标、资产质量指标

参考答案B

解析银行绩效考评指标一般包括以下五大类：
1.合规经营类指标。
2.风险管理类指标。
3.经营效益类指标。
4.发展转型类指标。
5.社会责任类指标。
65.
关于回购市场的表述，以下说法错误的是（　）。
  • A.先购入证券、后出售证券称为逆回购
  • B.先出售证券、后购回证券称为正回购
  • C.回购利率由中央银行决定
  • D.回购市场是指通过回购协议进行短期资金融通的市场

参考答案C

解析C项，回购利率由交易双方确定，主要受回购证券的质地、回购期限的长短、交割条件、货币市场利率水平等因素的影响。
66.
中央银行在公开市场上买卖有价证券，将直接影响（　），从而影响货币供应量。
  • A.商业银行的法定准备金
  • B.商业银行的超额准备金
  • C.中央银行再贴现
  • D.中央银行再贷款

参考答案B

解析当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买入证券，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。
67.
一般认为，20世纪40年代至70年代属于（　），在这一阶段，审计理论主导内部控制的发展。
  • A.内部牵制阶段
  • B.内部控制制度阶段
  • C.内部控制结构阶段
  • D.内部控制整体框架阶段

参考答案B

解析一般认为，20世纪40年代至70年代属于内部控制制度阶段，在这一阶段，审计理论主导内部控制的发展。
68.
资产支持证券是资产证券化产生的资产，以下哪项是我国资产支持证券的主要投资者？（　）
  • A.商业银行
  • B.个人投资者
  • C.金融机构
  • D.中央银行

参考答案A

解析我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者。因此，商业银行是其主要投资者。
69.
对于在发行人营业网点、电子银行发行的大额存单，上海清算所应当对每期大额存单的（　）进行总量登记。
  • A.日终余额
  • B.月终余额
  • C.半年终余额
  • D.年终余额

参考答案A

解析对于通过第三方平台发行的大额存单，由银行间市场清算所股份有限公司（上海清算所）提供登记、托管、结算和兑付服务；对于在发行人营业网点、电子银行发行的大额存单，上海清算所应当对每期大额存单的日终余额进行总量登记。
70.
在大多数情况下，操作风险损失和收益的关系是（　）。
  • A.损失与收益是一一对应关系
  • B.损失小于收益
  • C.损失与收益的产生没有必然联系
  • D.损失大于收益

参考答案C

解析操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性，只会给银行带来成本和损失，却不能给商业银行带来盈利。因此与收益的产生没有必然联系。
71.
2011年，银监会出台了《商业银行贷款损失准备管理办法》，规定贷款拨备率基本标准为（　）。
  • A.1%
  • B.1.5%
  • C.2%
  • D.2.5%

参考答案D

解析2011年，银监会出台了《商业银行贷款损失准备管理办法》，规定贷款拨备率基本标准为2.5%。
72.
包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务是指（　）。
  • A.保理
  • B.福费廷
  • C.出口押汇
  • D.信用证

参考答案B

解析福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。
出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。
信用证是指由银行（开证行）依照（申请人的）要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件。
73.
关于教育储蓄存款利息税的表述，以下说法正确的是（　）。
  • A.减征储蓄存款利息所得税
  • B.免征储蓄存款利息所得税
  • C.加征储蓄存款利息所得税
  • D.等额征收储蓄存款利息所得税

参考答案B

解析教育储蓄存款是银行传统存款种类之一，它的利息免税，即免征储蓄存款利息所得税。
74.
下列哪种行为不属于非现场监管？（　）
  • A.收集银行业金融机构以及行业整体的业务活动和风险状况的报表数据
  • B.采取相应措施的持续性监管过程
  • C.对银行业金融机构以及行业整体风险状况和服务实体经济情况进行分析
  • D.向其他银行业金融机构了解情况

参考答案D

解析非现场监管是指通过收集银行业金融机构以及行业整体的业务活动和风险状况的报表数据、经营管理情况以及其他内外部资料等信息，对银行业金融机构及行业整体风险状况和服务实体经济情况进行分析，作出评价，并采取相应措施的持续性监管过程。D项属于现场检查的方式。
75.
非银借款业务最长期限为（　），业务到期后不得展期。
  • A.3年
  • B.4年
  • C.2年
  • D.1年

参考答案A

解析非银借款业务最长期限为3年（含），业务到期后不得展期。
76.
2008年国际金融危机表明，为应对“大而不能倒”问题，应（　）。
  • A.重视危机管理、恢复和处置
  • B.引入宏观审慎视角
  • C.强化对系统重要性银行的有效监管
  • D.完善公司治理和信息披露

参考答案C

解析2008年国际金融危机表明，为应对“大而不能倒”问题，应强化对系统重要性银行的有效监管。（补充：“大而不能倒”是由美国国会议员在1984年提出的一个概念，指当一家规模巨大的公司与整个市场关联性太高，在产业和系统中具有重要地位时，公司的倒闭将会引起社会巨大的波动，因此会捆绑整个社会和政府来对这些公司救助，避免产生巨大的损失。）
77.
经银行业监督管理机构批准设立，为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构是（　）。
  • A.汽车消费公司
  • B.汽车贷款公司
  • C.汽车金融公司
  • D.汽车投资公司

参考答案C

解析汽车金融公司指经银行业监督管理机构批准设立，为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。
78.
关于商业银行风险管理的主要策略，下列说法错误的是（　）。
  • A.“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”描述的是风险分散策略
  • B.风险规避策略是风险管理的主导策略
  • C.风险转移策略可分为保险转移和非保险转移
  • D.目前风险对冲策略被广泛应用于信用风险管理领域

参考答案B

解析B项说法错误，风险规避策略是一种消极的风险管理策略，不宜成为风险管理的主导策略。
79.
《项目融资业务指引》规定，商业银行应当要求将符合抵（质）押条件的项目资产和/或项目预期收益等权利为贷款设定担保，并根据需要，将（　）为贷款设定质押担保。
  • A.符合条件的项目资产
  • B.项目发起人持有的项目公司股权
  • C.项目所有批准文书
  • D.为项目所投保的商业保险的第一顺位保险金请求权

参考答案B

解析《项目融资业务指引》明确规定商业银行应当要求将符合抵（质）押条件的项目资产和/或项目预期收益等权利为贷款设定担保，并根据需要，将项目发起人持有的项目公司股权为贷款设定质押担保。
80.
从国内外商业银行的最新实践看，（　）正成为商业银行考评体系中的核心指标。
  • A.资本充足率
  • B.流动性比率
  • C.经济增加值
  • D.不良资产率

参考答案C

解析从国内外商业银行的最新实践看，经济增加值正成为商业银行考评体系中的核心指标。

二、多项选择题

下列每小题的备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案，多选、少选、错选、不选均不得分。

81.
商业银行存在以下哪些行为时，监管机构可采取《银行业监督管理法》规定的相关监管措施？（　）
  • A.贷款调查、审查、贷后管理未尽职的
  • B.未按规定建立、执行贷款面谈、借款合同面签制度的
  • C.借款合同采用格式条款未公示的
  • D.违反审贷与放贷分离的原则，未设立独立的放款管理部门或岗位的
  • E.支付管理不符合《个人贷款管理办法》要求的

参考答案ABCDE

解析商业银行有下列情形之一的，监管机构可根据《银行业监督管理法》采取监管措施：
（1）贷款调查、审查、贷后管理未尽职的；
（2）未按规定建立、执行贷款面谈、借款合同面签制度的；
（3）借款合同采用格式条款未公示的；
（4）违反审贷与放贷分离的原则，未设立独立的放款管理部门或岗位，未落实放款条件、发放满足约定条件的个人贷款的；
（5）支付管理不符合《个人贷款管理办法》要求的。
82.
按照监管规定，商业银行发行金融债券应具备的条件有（　）。
  • A.具有良好的公司治理机制
  • B.核心资本充足率不低于1%
  • C.最近两年连续盈利
  • D.贷款损失准备计提充足
  • E.风险监管指标符合监管机构的有关规定

参考答案ADE

解析按照监管规定，商业银行发行金融债券应具备以下条件：
①具有良好的公司治理机制；
②核心资本充足率不低4%；
③最近三年连续盈利；
④贷款损失准备计提充足；
⑤风险监管指标符合监管机构的有关规定；
⑥最近三年没有重大违法、违规行为；
⑦中国人民银行要求的其他条件等。
83.
风险评估是内部控制的基本要素之一，它的内容包括（　）。
  • A.目标设定
  • B.风险识别
  • C.风险处理
  • D.风险应对
  • E.风险分析

参考答案ABDE

解析风险评估主要包括目标设定、风险识别、风险分析和风险应对，是实施内部控制的重要环节。
84.
按照贷款用途和风险特征不同，公司贷款还可细分为（　）。
  • A.流动资金贷款
  • B.固定资产贷款
  • C.贸易融资
  • D.贴现
  • E.保理

参考答案ABCDE

解析按照贷款用途和风险特征不同，公司贷款还可细分为流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理等。
85.
商业银行的合规风险管理流程一般包括对合规风险的（　）。
  • A.筛选
  • B.识别
  • C.评估
  • D.测试
  • E.监控

参考答案BCDE

解析商业银行的合规风险管理流程一般包括对合规风险的识别、评估、测试、应对、监控以及合规风险报告等。
86.
下列关于市场细分的表述，说法正确的有（　）。
  • A.根据整体市场上客户需求的差异性划分
  • B.以影响客户需求和欲望的某些因素为依据
  • C.把某一产品的市场整体划分为若干个消费者群
  • D.以影响客户需求和收益的某些因素为依据
  • E.把不同产品的市场整体划分为若干个消费者群

参考答案ABC

解析市场细分就是营销者通过市场调研，根据整体市场上客户需求的差异性，以影响客户需求和欲望的某些因素为依据，把某一产品的市场整体划分为若干个消费者群的市场分类过程。
87.
英格兰银行内部设立审慎监管局，以提高被监管机构的（　）为主要目标，进行微观审慎监管。
  • A.稳健性
  • B.安全性
  • C.抵御风险能力
  • D.盈利能力
  • E.创新能力

参考答案AB

解析英格兰银行内部设立审慎监管局，以提高被监管机构的安全性和稳健性为主要目标，进行微观审慎监管。
88.
关于信托公司管理信托计划应当遵守的规定，下列说法正确的有（　）。
  • A.不同信托财产间可进行相互交易，但应保证交易价格公允
  • B.向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的20%
  • C.不得以固有财产与信托财产进行交易
  • D.同一公司管理的不同信托计划不可投资于同一项目
  • E.不得向他人提供担保

参考答案CDE

解析信托公司管理信托计划，应当遵守以下规定：①不得向他人提供担保；②向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30%，但监管机构另有规定的除外；③不得将信托资金直接或间接运用于信托公司的股东及其关联人，但信托资金全部来源于股东或其关联人的除外；④不得以固有财产与信托财产进行交易；⑤不得将不同信托财产进行相互交易；⑥不得将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目。
89.
银行应建立有助于绩效考评的信息系统，该绩效考评系统的主要评价对象有（　）。
  • A.银行本身
  • B.客户
  • C.银行产品
  • D.银行服务
  • E.银行管理者

参考答案AE

解析绩效考评系统主要有两个评价对象，对银行本身和银行管理者的评价。
90.
根据《商业银行资本管理办法》，以下属于商业银行核心一级资本的有（　）。
  • A.超额贷款损失准备
  • B.普通股
  • C.盈余公积
  • D.实收资本
  • E.一般风险准备

参考答案BCDE

解析核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。（A项属于二级资本）
91.
内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是银行实施内部控制的基础，其包括（　）。
  • A.组织架构
  • B.人力资源
  • C.企业文化
  • D.内部监督
  • E.规章制度

参考答案ABCE

解析内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是银行实施内部控制的基础，包括组织架构、人力资源、企业文化、规章制度。
92.
在日常管理中，贷款人应加强对资金账户的监控，关注（　）流入流出情况。
  • A.大额资金
  • B.营运资金
  • C.流动资金
  • D.专项资金
  • E.异常资金

参考答案AE

解析在日常管理中，贷款人应加强对资金账户的监控，关注大额资金及异常资金流入流出情况。
93.
财务分析是商业银行财务管理的构成内容，以下哪些是财务分析的主要方法？（　）
  • A.因素分析法
  • B.比较分析法
  • C.趋势分析法
  • D.百分比分析法
  • E.比率分析法

参考答案ABCDE

解析财务分析是对商业银行在某一时点的财务状况和某一时期的经营成果及其原因所做的分析工作。其分析方法主要包括各种比率分析法、百分比分析法、趋势分析法、比较分析法、因素分析法等。
94.
商业银行的客户管理是培育忠诚客户的一种管理方法，其中客户风险管理手段包括（　）。
  • A.风险评估
  • B.风险预防
  • C.风险识别
  • D.风险化解
  • E.风险分散

参考答案BD

解析客户风险管理手段包括风险预防和风险化解。
95.
以下哪些被认为是现代金融理论的三大支柱？（　）
  • A.风险管理
  • B.金融工程
  • C.时间价值
  • D.资产结构
  • E.资产定价

参考答案ACE

解析时间价值、资产定价和风险管理被认为是现代金融理论的三大支柱。
96.
银行需要充分利用内部审计对行内的各项业务活动的真实性进行评价，以下哪些是银行内部审计的工作方法？（　）
  • A.现场审计
  • B.非现场审计
  • C.现场走访
  • D.突击检查
  • E.自行查核

参考答案ABCE

解析目前，银行内部审计主要有现场审计与非现场审计两种审计方式。在审计信息化程度逐年提高的基础上，有的银行增加了现场走访与自行查核等新方式，从而使内部审计效率不断提高，有效性不断增强。
97.
商业银行可以通过下列哪些策略达到营销目的？（　）
  • A.专业化策略
  • B.低成本策略
  • C.单一营销策略
  • D.大众营销策略
  • E.产品差异策略

参考答案ABCDE

解析除了ABCDE五项之外，商业银行还可以通过情感营销策略、分层营销策略、交叉营销策略来达到营销的目的。
98.
下列关于购车贷款的表述，说法正确的有（　）。
  • A.商用传统动力汽车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80％
  • B.二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70％
  • C.贷款人应建立借款人资信评级系统
  • D.购车贷款属于汽车金融公司的资产业务
  • E.贷款也可以向汽车经销商发放

参考答案BCDE

解析A项，商用传统动力汽车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70％。
99.
网点机构营销目前仍然是银行最重要的营销渠道，网点机构营销渠道的类别主要有（　）。
  • A.全方位网点机构营销渠道
  • B.专业性网点机构营销渠道
  • C.高端化网点机构营销渠道
  • D.法人网点机构营销渠道
  • E.自然人网点机构营销渠道

参考答案ABCD

解析网点机构根据对客户定位的不同而存在差异。主要有：（1）全方位网点机构营销渠道。它为公司和个人提供各种产品和全面的服务。（2）专业性网点机构营销渠道。专业性网点机构有自己的细分市场，例如有的网点机构侧重于房地产的抵押贷款业务等。（3）高端化网点机构营销渠道。这些网点机构位于适当的经济文化区域中，它们为高端客户提供一定范围内的金融定制服务。（4）法人网点机构营销渠道。不经营零售业务，针对公司客户提供诸如存贷款、信用证、资产证券化等批发业务。
100.
受教育权是银行业消费者的主要权利之一，它可以分为（　）。
  • A.理财产品收益计算的教育权
  • B.个人利益最大化途径的教育权
  • C.银行工作模式、内容的教育权
  • D.银行消费知识的教育权
  • E.消费者权益保护知识的教育权

参考答案DE

解析银行业消费者的受教育权可以分为两类：银行消费知识的教育权和消费者权益保护知识的教育权。

三、判断题

请判断每小题的表述是否正确，认为表述正确的选√；认为表述错误的选×。

101.
金融犯罪的主体只能是单位，自然人不能成为金融犯罪主体。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序，客观方面表现为违反金融管理法规，犯罪主体可以是自然人，也可以是单位。
102.
银行应当建立有效的考评管理机制，注重绩效考评的过程和质量管理，强化绩效考评政策和制度的执行力和约束力，确保经营管理要求逐级传导的一致性。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析银行应当建立有效的考评管理机制，注重绩效考评的过程和质量管理，强化绩效考评政策和制度的执行力和约束力，确保经营管理要求逐级传导的一致性。
103.
我国《信托法》主要规定了意定信托，对于非意定信托只承认法定信托，不承认默示信托。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析我国《信托法》主要规定了意定信托，对于非意定信托只承认法定信托，不承认默示信托。
104.
二级市场是金融市场的基础环节，其主要功能在于为证券投资者提供流动性。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析一级市场是金融市场的基础环节，主要发挥融资功能。二级市场是指已经发行证券的交易市场，又称次级市场或流通市场，其主要功能在于为证券投资者提供流动性，也就是给金融产品的投资者提供一个将投资转换为现金的渠道。
105.
根据委托人和受益人是否为同一人，信托可以分为私益信托和公益信托。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析根据信托目的的性质不同，可以分为私益信托和公益信托。
根据委托人和受益人是否为同一人，可以将私益信托分为自益信托和他益信托。
106.
中央银行被称为“最后贷款人”的原因在于，商业银行一般只把向中央银行借款作为融资的最后选择，只有在通过其他方式难以借到足够的资金时，才会求助于中央银行，（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析商业银行一般只把向中央银行借款作为融资的最后选择，只有在通过其他方式难以借到足够的资金时，才会求助于中央银行，这也是中央银行为什么被称为“最后贷款人”的原因。
107.
大额存单是银行存款类金融产品，它的投资人只能是机构。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析大额存单的投资人包括个人、非金融企业、机关团体等非金融机构投资人。
108.
经济责任指支持国家产业政策和环保政策，节约资源，保护和改善自然生态环境，支持社会可持续发展。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析环境责任指支持国家产业政策和环保政策，节约资源，保护和改善自然生态环境，支持社会可持续发展。
109.
由于综合考评结果可以反映被考评对象的整体经营情况，它通常被应用于战略目标审视、资源配置、人力资源管理运用、制度建设及企业文化建设等方面。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析由于综合考评结果可以反映被考评对象的整体经营情况，它通常被应用于战略目标审视、资源配置、人力资源管理运用、制度建设及企业文化建设等方面。
110.
在商业银行贷款业务中，借款主体包括公司客户和个人客户。其中，公司客户具体可分为企业法人、事业法人和国家规定可以作为借款人的其他组织三类。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析借款主体包括公司客户和个人客户。公司客户具体可分为企业法人、事业法人和国家规定可以作为借款人的其他组织三类。
111.
采用初级内部评级法的商业银行，保证是无条件可撤销的。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析采用初级内部评级法的商业银行，保证必须为无条件不可撤销的。
112.
按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为债权工具、股权工具和混合工具。按融资方式划分，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具。
113.
法定存款准备金指商业银行按照其存款的一定比例向中央银行缴存的存款，这个比例通常是由中央银行决定。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析存款准备金包括法定存款准备金和超额存款准备金。法定存款准备金指商业银行按照其存款的一定比例向中央银行缴存的存款，这个比例通常是由中央银行决定的，被称为法定存款准备金率。
114.
信用风险也可能产生于实际违约之前信用质量的下降，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析随着金融市场的发展以及对信用风险的认识深入，当债务人或交易对手的履约能力不足即信用质量下降时，市场上相关资产的价格也会随之降低，因此导致信用风险。
115.
小微企业、农民、城镇低收入人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析小微企业、农民、城镇低收入人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。
116.
《商业银行合规风险管理指引》规定，商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析《商业银行合规风险管理指引》规定，商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。
117.
代付行应对同业代付业务的合作银行采取名单制管理，将代付同业款项全额纳入对同业机构的统一授信管理。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析代付行应对同业代付业务的合作银行采取名单制管理，将代付同业款项全额纳入对同业机构的统一授信管理。
118.
金融体系是一个经济体中资金流动的基本框架，由商品市场、金融机构和其他要素组成。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析金融体系是一个经济体中资金流动的基本框架，由金融市场、金融机构、金融基础设施和其他要素组成。
119.
流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少60天的流动性需求。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。
120.
商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。
121.
金融类不良资产收购环节的核心是估值定价。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析对于金融类不良资产，其收购环节的核心是估值定价，金融资产管理公司通过尽职调查与估值工作对不良资产做出价值判断，在此基础上以参与竞标、竞拍和协议收购等方式收购不良资产，收购价格和资产原值相比的折扣率主要取决于所收购资产的质量。
122.
操作风险应当包括法律风险和声誉风险。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。
123.
绩效管理是银行实施激励管理的重要依据，也是银行决策者进行科学决策的前提和基础，更是银行价值管理的重要战术。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析“绩效考评”是银行实施激励管理的重要依据，也是银行决策者进行科学决策的前提和基础，更是银行价值管理的重要战术。
124.
信托公司要回归主业，向直接金融、资产管理等收费型业务转型。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析信托公司要回归主业，向直接金融、资产管理等收费型业务转型。
125.
根据《商业银行资本管理办法》，我国商业的二级资本包括资本公积、盈余公积、一般风险准备和超额贷款损失准备。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。
其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价、少数股东资本可计入部分。
二级资本包括：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备、少数股东资本可计入部分。
126.
对于检查中发现涉及行政处罚的违法违规行为的，应按照《银行业监督管理法》和《中国银保监会行政处罚办法》（银保监会令[2020]8号）的规定启动行政处罚程序，现场检查实施部门应按照规定负责立案、调查取证、提出行政处罚建议等工作，并将有关证据材料移交法规部门，并协助法规部门做好有关工作。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析对于检查中发现涉及行政处罚的违法违规行为的，应按照《银行业监督管理法》和《中国银保监会行政处罚办法》（银保监会令[2020]8号）的规定启动行政处罚程序，现场检查实施部门应按照规定负责立案、调查取证、提出行政处罚建议等工作，并将有关证据材料移交法规部门，并协助法规部门做好有关工作。
127.
2008年国际金融危机后，各国政府积极采取新的监管措施，改革监管体制，制定新的监管标准，力求更好地维护金融体系稳健运行，更好地发挥其资源配置的功能。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析2008年国际金融危机后，各国政府积极采取新的监管措施，改革监管体制，制定新的监管标准，力求更好地维护金融体系稳健运行，更好地发挥其资源配置的功能。
128.
在全社会固定资产投资总额中，基本建设投资的综合范围为总投资20万元以上的基本建设项目。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析基本建设投资指企业、事业、行政单位以扩大生产或服务能力为主要目的的新建、扩建、工程所需的投入，按照项目的建设性质，可分为外建、扩建、改建、迁建及恢复和重建项目，其综合范围为总投资50万元以上（含50万元）的基本建设项目。
129.
金融稳定理事会于2010年1月成立，它的目的是增强金融稳定理事会的机构代表性，以应对金融体系脆弱性、制定和实施稳健的监管政策，促进金融体系的稳定。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析2009年4月二十国集团伦敦金融峰会期间，金融稳定论坛正式更名为金融稳定理事会，同时扩大成员和职能，目的是增强金融稳定理事会的机构代表性，以应对金融体系脆弱性、制定和实施稳健的监管政策，促进金融体系的稳定。
130.
在债券回购交易中，定期回购的信用风险比隔日回购大。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析回购期限长短不同，其信用风险也不同，定期回购的信用风险比隔日回购大。