返回试卷 在打印对话框中选择「另存为 PDF」即可下载

2026年初级银行职业资格《银行管理》预测试卷一

初级银行管理 / 预测试卷　共 120 题　更新于 2026-09-27

一、单选选择题

下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。

1.
（）强调金融从业诚信、责任、服务、合规、稳健、创新。
  • A.清廉金融产品
  • B.清廉从业行为
  • C.清廉从业理念
  • D.清廉从业制度

参考答案C

解析清廉从业理念，强调金融从业诚信、责任、服务、合规、稳健、创新。
2.
银行建立的内部审计管理体系应当是独立垂直的，审计预算.人员薪酬.主要负责人任免由（）或其专门委员会决定。
  • A.董事会
  • B.理事会
  • C.总经理
  • D.监事会

参考答案A

解析银行建立的内部审计管理体系应当是独立垂直的，审计预算.人员薪酬.主要负责人任免由董事会或其专门委员会决定。
3.
商业银行实施有条件授信时应遵循（）的原则。
  • A.先授信，后用信
  • B.先用信，后授信
  • C.先落实条件，后实施授信
  • D.先实施授信，后落实条件

参考答案C

解析商业银行实施有条件授信时应遵循“先落实条件，后实施授信”的原则，授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施授信。
4.
商业银行开展金融创新活动，应坚持（）的原则，遵守法律.行政法规和规章的规定。
  • A.合法合规
  • B.独立创新
  • C.创新
  • D.创新与合法

参考答案A

解析商业银行开展金融创新活动，应坚持合法合规的原则，遵守法律.行政法规和规章的规定。
5.
银团贷款是指由（）银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。
  • A.一家
  • B.两家
  • C.两家或两家以上
  • D.五家或五家以上

参考答案C

解析银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。
6.
大额存单转让可以通过第三方平台开展，转让范围限于（）。
  • A.金融机构投资人及人民银行认可的其他机构
  • B.非金融机构投资人及人民银行认可的其他机构
  • C.银行业金融机构投资人
  • D.中国银行认可的其他机构

参考答案B

解析借鉴国际经验并结合企业.个人等不同投资主体的交易需求，大额存单可以转让.提前支取和赎回。大额存单转让可以通过第三方平台开展，转让范围限于非金融机构投资人及人民银行认可的其他机构；通过发行人营业网点.电子银行等自有渠道发行的大额存单，可以根据发行条款通过自有渠道办理提前支取和赎回。
7.
按汇款支付授权的投递方式划分，汇款业务分类不包括（）。
  • A.电汇
  • B.信汇
  • C.票汇
  • D.卡汇

参考答案D

解析按汇款支付授权的投递方式划分，汇款业务分为电汇.信汇和票汇三种。
8.
马柯维茨的现代投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为（），分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。
  • A.0
  • B.-1
  • C.1
  • D.2

参考答案C

解析马柯维茨的现代投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1（即不完全正相关），分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。
9.
定期回购是指最初出售者在卖出债券至少（）以后再将同一债券买回。
  • A.2天
  • B.1天
  • C.10天
  • D.1个月

参考答案A

解析债券回购交易方式按照期限不同可以分为隔日回购和定期回购。隔日回购是指最初售出者在卖出债券次日即将该债券购回；定期回购则是指最初出售者在卖出债券至少两天以后再将同一债券买回。
10.
美国的《多德一弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》中，提到“新设立金融消费者保护局(CFPB)”的原因在于，监管者的首要目的是（），而对消费者的保护居于次要地位。
  • A.确保美元的国际货币地位
  • B.保持稳定
  • C.提升监管有效性
  • D.控制风险

参考答案D

解析2010年7月21日，美国国会通过了《多德—弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》，其中的内容之一是：新设立金融消费者保护局(CFPB)。由于监管的首要目的是控制风险，对任何可能引发风险的事件往往持保留态度，而对消费者的保护居于次要地位。
11.
（）是指金融资产管理公司根据市场原则购买转让方的不良资产，并通过资产转让.资产重组.追加投资等方式，对收购的债权资产进行经营.管理和处置，最终实现价值提升。
  • A.不良资产业务
  • B.中间业务
  • C.投资业务
  • D.并购重组业务

参考答案A

解析不良资产业务是指金融资产管理公司根据市场原则购买转让方的不良资产，并通过资产转让.资产重组.追加投资等方式，对收购的债权资产进行经营.管理和处置，最终实现价值提升。
12.
在市场上占有极大份额，同时能够不断保持主导地位的商业银行，可以采用的定位方式是（）。
  • A.指挥式
  • B.主导式
  • C.追随式
  • D.补缺式

参考答案B

解析有些银行在市场上占有极大的份额，控制和影响其他商业银行的行为，同时，可以凭借资金规模充足.产品创新.反应速度快和营销网点广泛的优势，不断保持主导的地位，这类银行可以采用主导式定位。
13.
根据《银行业监督管理法》，国务院银行业监督管理机构及其派出机构根据履行职责的需要，可以采取的监管措施是（）。
  • A.与银行业金融机构董事.高级管理人员进行监督管理谈话
  • B.与银行业金融机构董事.高级管理人员进行劝勉谈话
  • C.与银行业金融机构董事.高级管理人员进行道义劝说
  • D.与银行业金融机构董事.高级管理人员进行业务讲解

参考答案A

解析根据《银行业监督管理法》，国务院银行业监督管理机构及其派出机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构董事.高级管理人员进行监督管理谈话，要求银行业金融机构董事.高级管理人员就银行业金融机构的业务活动和风险管理的重大事项作出说明。
14.
授信集中是指商业银行资本金.总资产或总体风险水平过于集中在下列某一类组合中，该组合类别不包括（）。
  • A.单一的交易对象
  • B.关联的交易对象团体
  • C.某一区域
  • D.不同类的抵押担保组合

参考答案D

解析授信集中是指商业银行资本金.总资产或总体风险水平过于集中在下列某一类组合中：①单一的交易对象；②关联的交易对象团体；③特定的产业或经济部门；④某一区域；⑤某一国家或经济联系紧密的一组国家；⑥某一类产品；⑦某一类交易对方类型(如商业银行.教育机构或政府部门)；⑧同一类(高)风险／低信用质量级别的客户；⑨同一类授信安排；⑩同一类抵押担保；?相同的授信期限。
15.
下列金融工具中，不属于间接融资工具的是（）。
  • A.银行债券
  • B.银行承兑汇票
  • C.人寿保险单
  • D.企业债券

参考答案D

解析间接融资工具包括银行债券.银行承兑汇票.人寿保险单等。
16.
按存款的支取方式不同，单位存款一般分为单位活期存款.单位定期存款.单位通知存款.（）.协议存款和保证金存款等。
  • A.单位协定存款
  • B.单位临时存款
  • C.单位基本存款
  • D.单位议定存款

参考答案A

解析按存款的支取方式不同，单位存款一般分为单位活期存款.单位定期存款.单位通知存款.单位协定存款.协议存款和保证金存款等。
17.
教育储蓄存款的对象为在校小学（）以上学生。
  • A.六年级(含六年级)
  • B.五年级(含五年级)
  • C.四年级(含四年级)
  • D.三年级(含三年级)

参考答案C

解析教育储蓄存款的对象为在校小学四年级(含四年级)以上学生。
18.
“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”，运用的风险管理策略是（）。
  • A.风险分散
  • B.风险补偿
  • C.风险规避
  • D.风险转移

参考答案A

解析风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”的古老投资格言形象地说明了这一方法。
19.
（）是指经借款人同意，负责发起组织银团.分销银团贷款份额的银行。
  • A.参加行
  • B.投资银行
  • C.代理行
  • D.牵头行

参考答案D

解析按照在银团贷款中的职能和分工，银团成员通常分为牵头行.代理行和参加行等角色。其中，银团贷款牵头行是指经借款人同意，负责发起组织银团.分销银团贷款份额的银行。
20.
记账式国债的发行及流通渠道，不包括（）。
  • A.银行间债券市场
  • B.银行母子公司
  • C.证券交易所
  • D.商业银行柜台市场

参考答案B

解析记账式国债有交易所.银行间债券市场.商业银行柜台市场三个发行及流通渠道，二级市场非常发达，交易方便，是商业银行证券投资的主要对象。
21.
下列关于直销银行的说法中，错误的是（）。
  • A.不发放实体银行卡
  • B.基本无物理网点
  • C.运营成本较高
  • D.销售的金融产品种类较少

参考答案C

解析直销银行由于没有物理网点，所以其运营成本较低。
22.
提示行的主要责任有核查汇票上承兑的形式.收到拒绝付款或拒绝承兑的通知时毫不延误地通知（）。
  • A.托收行
  • B.代理行
  • C.付款行
  • D.出票行

参考答案A

解析提示行的主要责任有核查汇票上承兑的形式.收到拒绝付款或拒绝承兑的通知时毫不延误地通知托收行。
23.
绩效考评标准是指判断评价对象业绩优劣的基准。选择什么标准作为考评的基准取决于考评的（）。
  • A.对象
  • B.目的
  • C.作用
  • D.主体

参考答案B

解析绩效考评标准是指判断评价对象业绩优劣的基准。选择什么标准作为考评的基准取决于考评的目的。
24.
货币经纪公司的服务对象是 ______ ，不允许从事_______ 。（）
  • A.上市公司；托管交易
  • B.金融机构；委托交易
  • C.金融机构；自营交易
  • D.金融机构；托管交易

参考答案C

解析货币经纪公司只能向金融机构提供有关外汇.货币市场产品.衍生产品等交易的经纪服务，不允许从事自营交易，不允许向自然人提供经纪服务，也不允许商业银行向货币经纪公司投资。
25.
（）是商业银行为客户对第三方出具具有结算功能的信用工具或提供资金融通担保业务时，为保证客户能够按约履行相关义务而要求客户将一定数量的资金事先存入特定账户而形成的资金。
  • A.单位活期存款
  • B.单位定期存款
  • C.保证金存款
  • D.单位协定存款

参考答案C

解析保证金存款是商业银行为客户对第三方出具具有结算功能的信用工具或提供资金融通担保业务时，为保证客户能够按约履行相关义务而要求客户将一定数量的资金事先存入特定账户而形成的资金。
26.
商业银行客户信息管理“展业三原则”是指（）。
  • A.了解你的业务.了解你的客户.了解你的定位
  • B.了解你的业务.了解你的客户.尽职调查
  • C.了解你的渠道.了解你的客户.尽职调查
  • D.了解你的业务.了解你的市场.尽职调查

参考答案B

解析“了解你的客户”“了解你的业务”和“尽职调查”，合称“展业三原则”。
27.
根据金融产品成交与定价方式的不同可以将金融市场分为（）。
  • A.一级市场和二级市场
  • B.货币市场和资本市场
  • C.现货市场和期货市场
  • D.公开市场和协议市场

参考答案D

解析根据金融产品成交与定价方式的不同可以将金融市场分为公开市场和协议市场。
28.
下列关于我国普惠金融的说法，正确的是（）。
  • A.我国普惠金融发展服务主体单一.服务覆盖面较广.移动互联网支付使用率较高
  • B.人均持有银行账户数量.银行网点密度等基础金融服务水平仍处于中下游水平
  • C.面临普惠金融服务不均衡，普惠金融体系不健全的问题和挑战
  • D.法律法规体系完善，但金融基础设施建设有待加强

参考答案C

解析近年来，我国普惠金融发展呈现出服务主体多元.服务覆盖面较广.移动互联网支付使用率较高的特点，人均持有银行账户数量.银行网点密度等基础金融服务水平已达到国际中上游水平，但仍面临诸多问题与挑战：普惠金融服务不均衡，普惠金融体系不健全，法律法规体系不完善，金融基础设施建设有待加强，商业可持续性有待提升。
29.
通过柜面受理银行账户开户申请的，银行可为开户申请人开立（）。
  • A.Ⅰ类户
  • B.Ⅱ类户
  • C.Ⅲ类户
  • D.Ⅰ类户.Ⅱ类户或Ⅲ类户

参考答案D

解析通过柜面受理银行账户开户申请的，银行可为开户申请人开立Ⅰ类户.Ⅱ类户或Ⅲ类户。
30.
银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务是指（）。
  • A.保理
  • B.福费廷
  • C.出口押汇
  • D.信用证

参考答案C

解析出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。
31.
（）是构建合规文化的重要制度之一，该项机制能使一些潜在的风险.不合规的行为被提前预知。
  • A.合规绩效考核机制
  • B.合规问责机制
  • C.诚信举报机制
  • D.合规培训与教育机制

参考答案C

解析诚信举报机制是构建合规文化的重要制度之一，该项机制能使一些潜在的风险.不合规的行为被提前预知，使得员工们和管理者提高警惕，迅速采取补救措施，并在潜移默化中使“主动合规”的意识深入人心。
32.
（）应承担起风险防控的首要责任。
  • A.内部控制条线
  • B.审计监督条线
  • C.风险合规条线
  • D.业务管理条线

参考答案D

解析业务管理条线作为第一道防线应承担起风险防控的首要责任，负责相关业务制度的制订.执行.日常检查和持续改进，及时收集基层机构业务诉求和风险防范建议，动态调整制度.流程.风险控制措施，提出修订重要凭证和合同文本等建议。
33.
（）以国家立法的形式确立了中国人民银行作为中央银行的地位。
  • A.《商业银行法》
  • B.《政策性银行法》
  • C.《中国人民银行法》
  • D.《中央银行法》

参考答案C

解析《中国人民银行法》以国家立法的形式确立了中国人民银行作为中央银行的地位，明确了中国人民银行的职责。
34.
首席审计官和内部审计部门在审计事项结束后，不需要向董事会和高级管理层主要负责人报送的是（）。
  • A.审计概况
  • B.审计依据
  • C.审计对象反馈意见
  • D.审计人名单

参考答案D

解析首席审计官和内部审计部门在审计事项结束后，应及时向董事会和高级管理层主要负责人报送包括审计概况.审计依据.审计结论.审计决定.审计建议.审计对象反馈意见等内容的项目审计报告。
35.
同业业务是指在中华人民共和国境内依法设立的金融机构之间开展的以（）为核心的各项业务。
  • A.存贷款
  • B.理财服务
  • C.代收业务
  • D.投融资

参考答案D

解析根据《关于规范金融机构同业业务的通知》规定，同业业务是指在中华人民共和国境内依法设立的金融机构之间开展的以投融资为核心的各项业务，主要业务类型包括：同业拆借.同业存款.同业借款.同业代付.买入返售(卖出回购)等同业融资业务和同业投资业务。
36.
下列属于货币供应量层次M1的是（）。
  • A.M1=M0+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款
  • B.M1=M0+企业单位活期存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款
  • C.M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+信用卡项下的个人人民币活期储蓄存款
  • D.M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款

参考答案D

解析现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为三个层次：M0=流通中现金M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款
37.
（）是指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。
  • A.自营贷款
  • B.委托贷款
  • C.特定贷款
  • D.信用贷款

参考答案C

解析特定贷款是指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。
38.
（）中国内部审计协会以公告形式发布了新修订的《中国内部审计准则》，并于2014年1月1日起施行。
  • A.2013年8月
  • B.2012年2月
  • C.2010年6月
  • D.2000年8月

参考答案A

解析2013年8月，中国内部审计协会以公告形式发布了新修订的《中国内部审计准则》，并于2014年1月1日起施行。
39.
金融市场在优化资源配置方面的功能不包括（）。
  • A.使社会经济资源有效地配置到效率高的部门
  • B.促进资金合理流动
  • C.实现经济资源跨时间.跨地区.跨行业的再配置
  • D.使社会资金实现在盈余部门和短缺部门的融通和调剂

参考答案D

解析优化资源配置的功能：金融市场通过充当资金融通媒介，促进资金合理流动，实现经济资源跨时间.跨地区.跨行业的再配置，使社会经济资源有效地配置到效率高的部门。D项属于金融市场的货币资金融通功能。
40.
《巴塞尔协议Ⅱ》构建了资本监管的“三大支柱”，其中不包括（）。
  • A.最低资本要求
  • B.引入杠杆率
  • C.监管当局的监督检查
  • D.市场约束

参考答案B

解析《巴塞尔协议Ⅱ》构建了资本监管的“三大支柱”——最低资本要求.监管当局的监督检查和市场约束，并将信用风险.市场风险.操作风险都纳入资本监管要求。
41.
福费廷是指包买商从（）那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。
  • A.商业银行
  • B.代理商
  • C.出口商
  • D.进口商

参考答案C

解析福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务也被称作包买票据，英文名称Forfeiting，音译为福费廷。
42.
下列不属于其他非银行金融机构的是（）。
  • A.金融租赁公司
  • B.消费金融公司
  • C.货币经纪公司
  • D.证券经纪公司

参考答案D

解析其他非银行金融机构，主要包括金融资产管理公司.信托公司.企业集团财务公司.金融租赁公司.消费金融公司.汽车金融公司和货币经纪公司等。
43.
在定期回购中，回购期越长，其信用风险（）。
  • A.越大
  • B.越小
  • C.时大时小
  • D.不确定

参考答案A

解析定期回购的信用风险就比隔日回购的大，在定期回购中，回购期越长，其信用风险越大。
44.
下列关于金融机构在反洗钱方面的义务，说法不正确的是（）。
  • A.建立健全客户身份识别制度
  • B.建立客户身份资料和交易记录保存制度
  • C.执行大额交易和可疑交易报告制度
  • D.健全金融机构内部监管制度

参考答案D

解析《反洗钱法》明确了金融机构和特定非金融机构都应当履行反洗钱义务。金融机构应当按照法律规定，建立健全客户身份识别制度.客户身份资料和交易记录保存制度.大额交易和可疑交易报告制度。
45.
转移性支出的传导机制为（）。
  • A.通过“税收→国库→财政支付”过程将货币收入从一方转移到另一方
  • B.通过“财政收入→国库→经常性支出”过程将货币收入从一方转移到另一方
  • C.通过“财政收入→国库→财政支付”过程将货币收入从一方转移到另一方
  • D.通过“经常性收入→国库→经常性支出”过程将货币收入从一方转移到另一方

参考答案C

解析转移性支出通过“财政收入→国库→财政支付”过程将货币收入从一方转移到另一方。
46.
（）指银行通过诉讼或者仲裁程序，运用强制执行手段，向债务关联人进行追偿，收回现金或者现金等价物的资产处置方式。
  • A.直接追偿
  • B.诉讼追偿
  • C.委外清收
  • D.债务减免

参考答案B

解析诉讼追偿，指银行通过诉讼或者仲裁程序，运用强制执行手段，向债务关联人进行追偿，收回现金或者现金等价物的资产处置方式。
47.
以合同方式设立信托，信托合同的当事人是（）。
  • A.委托人和受益人
  • B.受托人和受益人
  • C.委托人.受托人和受益人
  • D.委托人和受托人

参考答案D

解析以合同方式设立信托，委托人和受托人是信托合同的当事人。
48.
还款期是指从借款合同规定的（）起至全部本息清偿日止的期间。
  • A.第一次还款日
  • B.第一次还款日的前一日
  • C.合同签署日
  • D.合同成立日

参考答案A

解析还款期是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。
49.
定期存款提前支取的，支取部分按（）计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。
  • A.固定存款利率
  • B.一年期存款利率
  • C.活期存款利率
  • D.定期存款利率

参考答案C

解析定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。提前支取的定期存款，支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。
50.
下列关于操作风险特点的表述中，正确的是（）。
  • A.操作风险来源广泛
  • B.操作风险是一种管理成本，不纯粹意味着损失
  • C.操作风险的控制和缓释可以纯粹依靠计量的手段
  • D.操作风险损失数据容易收集

参考答案A

解析操作风险具有如下特点：①操作风险来源广泛。②操作风险是一种管理成本（操作风险纯粹意味着损失，而非利润来源）。③操作风险损失大小难以确定。④操作风险的控制和缓释往往必须通过管理来实现，而不能纯粹依靠计量的手段。⑤操作风险损失数据不易收集。
51.
我国《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（）。
  • A.25％
  • B.20％
  • C.15％
  • D.10％

参考答案D

解析我国《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％。
52.
下列不属于中国人民银行反洗钱职责的是（）。
  • A.监督.检查金融机构履行反洗钱义务的情况
  • B.在职责范围内调查可疑交易活动
  • C.制定金融机构大额交易和可疑交易报告的具体办法
  • D.对金融机构的反洗钱内控合规情况进行监管

参考答案D

解析D项（对金融机构的反洗钱内控合规情况进行监管）是国务院金融监督管理部门的反洗钱职责。
53.
每年9月，由银保监会组织发起，各银行业金融机构共同参与的“金融知识进万家”宣传服务月活动体现了对金融消费者（）的尊重和保障。
  • A.公平交易权
  • B.受尊重权
  • C.知情权
  • D.受教育权

参考答案D

解析银行业消费者的受教育权是指金融机构应当进一步强化金融消费者教育，积极组织或参与金融知识普及活动，开展广泛.持续的日常性金融消费者教育，帮助金融消费者提高对金融产品和服务的认知能力及自我保护能力，提升金融消费者金融素养和诚实守信意识。银行业消费者的受教育权可以分为两类：①银行消费知识的教育权，是指消费者有权接受关于银行产品的种类.特征等有关知识的教育；②消费者权益保护知识的教育权，是指消费者有权接受权益受到侵害时如何维权等知识的教育。
54.
由于市场处于不断变化之中，存款价格制定后，银行还应根据市场形势适时调整存款价格。下列说法错误的是（）。
  • A.根据窗口指导调整存款价格
  • B.根据资金头寸调整价格
  • C.根据经营需要调整存款价格
  • D.根据利率走势调整存款价格

参考答案A

解析存款价格制定后，银行还应适时根据市场形势进行灵活的调整：(1)根据利率走势调整存款价格。(2)根据经营需要调整存款价格。(3)根据资金头寸调整价格。
55.
《企业风险管理一整合框架》，将风险管理框架分为八大要素，其中不包括（）。
  • A.内部环境和目标设定
  • B.事项识别和风险评估
  • C.风险控制和管理活动
  • D.信息和交流以及监控

参考答案C

解析2004年COSO委员会发布的《企业风险管理一整合框架》，将风险管理框架分为八大要素：内部环境.目标设定.事项识别.风险评估.风险应对.控制活动.信息与沟通.监控。
56.
下列不属于银行从业人员遵循公平竞争.客户自愿原则的是（）。
  • A.自觉抵制低价倾销.诋毁同业.虚假宣传等不正当竞争行为
  • B.做到客户至上，诚实守信，优质服务
  • C.执行首问负责制，热情接待，语言文明，举止大方
  • D.优先接待贵宾区客户，并引导其购买理财产品

参考答案D

解析银行从业人员应遵循公平竞争.客户自愿原则。自觉抵制低价倾销.诋毁同业.虚假宣传等不正当竞争行为；做到客户至上，诚实守信，优质服务；执行首问负责制，热情接待，语言文明，举止大方；尊重隐私，不因客户性别.肤色.民族.身份等差异而优待或歧视。
57.
商业银行应当严格执行会计准则与制度，及时准确地反映各项业务交易，确保财务会计信息（）。
  • A.真实.可靠.完整
  • B.真实.及时.准确
  • C.真实.准确.完整
  • D.及时.可靠.准确

参考答案A

解析商业银行应当严格执行会计准则与制度，及时准确地反映各项业务交易，确保财务会计信息真实.可靠.完整。
58.
金融企业的会计核算主要是指金融企业和国民经济各部门.各企业和个人之间经济往来的会计核算，具有广泛的（）。
  • A.政策性
  • B.社会性
  • C.目的性
  • D.控制性

参考答案B

解析金融企业的会计核算主要是指金融企业和国民经济各部门.各企业和个人之间经济往来的会计核算，具有广泛的社会性。
59.
（），即发行人向社会公开发行金融债券。
  • A.私募
  • B.公募
  • C.直接发行
  • D.间接发行

参考答案B

解析公募，即发行人向社会公开发行金融债券。
60.
《商业银行风险监管核心指标》(银监发[2005]89号)规定，商业银行累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得超过（）。
  • A.50％
  • B.25％
  • C.33％
  • D.20％

参考答案D

解析根据《商业银行风险监管核心指标》(银监发[2005]89号)，商业银行累计外汇敞口头寸比例，即累计外汇敞口头寸与资本净额之比，不得超过20％。
61.
流动性覆盖率要求商业银行通过变现合格优质流动性资产满足未来至少（）天的流动性需求。
  • A.15
  • B.30
  • C.60
  • D.90

参考答案B

解析流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。
62.
托收结算方式分为跟单托收.（）和（）。
  • A.汇票托收；直接托收
  • B.汇票托收；电汇托收
  • C.光票托收；电汇托收
  • D.光票托收；直接托收

参考答案D

解析托收结算方式分为光票托收.跟单托收和直接托收。
63.
下列关于产品开发的目标主要表现，表述错误的是（）。
  • A.提高现有市场的份额
  • B.吸引现有市场之外的新客户
  • C.以更低的成本提供同样或类似的产品
  • D.提高能源利用效率

参考答案D

解析产品开发的目标主要表现在以下三个方面：一是提高现有市场的份额，二是吸引现有市场之外的新客户，三是以更低的成本提供同样或类似的产品。
64.
商业银行应对银行业消费者履行的信息披露要求包括（）。
  • A.依法向消费者提供真实.准确.充分的相关信息，保障消费者的知情权和自主选择权
  • B.自觉遵守卖者有责的原则
  • C.本着诚实守信的原则，向客户提供咨询服务
  • D.以上均是

参考答案D

解析商业银行应对银行业消费者履行下列信息披露要求：依法向消费者提供真实.准确.充分的相关信息，保障消费者的知情权和自主选择权；自觉遵守“卖者有责”的原则，对所推荐产品涉及的风险，充分履行揭示和告知的义务，明确区分其代理销售的产品和自行研发的产品；本着诚实守信的原则，向客户提供咨询服务，不得向消费者作出不符合有关法律法规及制度的承诺或保证，不得向消费者提供误导性信息；按照产品和服务实行明码标价，以适当方式公示有关服务项目.服务内容和服务价格标准。当有关费用标准发生变动时，应向消费者公告相关信息；采用合法合规或约定的方式告知消费者费用收取情况，并方便查询。
65.
某商业银行近期进行了一系列人员调整，下列做法不符合监管要求的是（）。
  • A.对下属12家营业机构的委派会计(授权经理)包括任职期限不到1年李某全部予以轮岗
  • B.对已任职超过3年的某基层营业机构负责人周某轮岗，并同时实施离任审计
  • C.将负责固定资产购建审批的吴某与固定资产购建的采购人员郑某轮岗
  • D.在不预先通知下属某营业机构负责人的情况下，要求该营业机构会计主管赵某强制休假，并安排另一营业机构会计主管接替

参考答案C

解析不相容职务分离控制要求商业银行应当全面系统地分析.梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排。一般应当加以分离的不相容职务有：授权审批与业务执行.业务执行与监督审核.业务执行与相应记录.财务保管与相应记录.授权批准与监督检查等。C项，固定资产购建审批与固定资产购建采购属于应该加以分离的不相容职务。
66.
不良资产定价应关注定价的（）.实现的成本和时间。
  • A.可实现性
  • B.永久性
  • C.可持续性
  • D.短暂性

参考答案A

解析不良资产定价应关注定价的可实现性.实现的成本和时间。
67.
下列关于外资银行的说法中，正确的是（）。
  • A.外资银行必须依照中华人民共和国有关法律.法规设立
  • B.外资银行不必依照中华人民共和国有关法律.法规设立
  • C.外资银行不可以在境内设立分行
  • D.外资银行不可以从事金融业务

参考答案A

解析外资银行是指依照中华人民共和国有关法律.法规，经批准在中华人民共和国境内设立的金融机构。
68.
根据《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国企业破产法》的有关规定，当商业银行不能支付到期债务时，由（）依法宣告其破产。
  • A.人民法院
  • B.中国银保监会
  • C.中国人民银行
  • D.中国银行业协会

参考答案A

解析当商业银行不能支付到期债务时，根据《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国企业破产法》的有关规定，中国银保监会可以向人民法院提出对该金融机构进行重整或者破产清算的申请，由人民法院依法宣告其破产。
69.
（）是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。
  • A.贷款
  • B.存款
  • C.保险
  • D.代理业务

参考答案B

解析存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。
70.
目前，各家银行多使用（）计算活期存款利息，使用（）计算整存整取定期存款利息。
  • A.逐笔计息法；逐笔计息法
  • B.逐笔计息法；积数计息法
  • C.积数计息法；逐笔计息法
  • D.积数计息法；积数计息法

参考答案C

解析目前，各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息，使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。
71.
下列关于市场风险的说法，错误的是（）。
  • A.市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险
  • B.市场风险仅仅存在于银行的交易业务中
  • C.利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险.收益率曲线风险.基准风险和期权性风险
  • D.市场风险可以分为利率风险.汇率风险.股票价格风险和商品价格风险

参考答案B

解析市场风险是指因市场价格(利率.汇率.股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。选项A正确。市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。选项B错误。利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险.收益率曲线风险.基准风险和期权性风险。选项C正确。市场风险可以分为利率风险.汇率风险(包括黄金).股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率.汇率.股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。选项D正确。
72.
商业银行内部控制的基本原则不包括（）。
  • A.全覆盖原则
  • B.制衡性原则
  • C.审慎性原则
  • D.专业化原则

参考答案D

解析商业银行内部控制的基本原则：（一）全覆盖原则。（二）制衡性原则。（三）审慎性原则。（四）相匹配原则。
73.
我国现行的（）规定，中国人民银行在国务院领导下履行职责。
  • A.《中国人民银行法》
  • B.《金融行业管理条例》
  • C.《中华人民共和国商业银行法》
  • D.《中华人民共和国银行业监督管理法》

参考答案A

解析根据《中国人民银行法》，中国人民银行的职能为：在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。
74.
债券收益率中属于事后指标的是（）。
  • A.名义收益率
  • B.即期收益率
  • C.持有期收益率
  • D.到期收益率

参考答案C

解析持有期收益率不仅考虑到了债券所支付的利息收入，而且还考虑到了债券的购买价格和出售价格，从而考虑到了债券的资本损益，因此，比较充分地反映了实际收益率。但是，由于出售价格只有在投资者实际出售债券时才能够确定，是一个事后衡量指标，在事前进行投资决策时只能主观预测出售价格，因此，这个指标在作为投资决策的参考时具有很强的主观性。
75.
商业银行开展同业业务实行专营部门制，由（）建立或指定专营部门负责经营。
  • A.人民银行总行
  • B.商业银行行长
  • C.人民银行当地支行
  • D.法人总部

参考答案D

解析商业银行开展同业业务实行专营部门制，由法人总部建立或指定专营部门负责经营。
76.
以下关于合规文化的实现，说法错误的是（）。
  • A.树立“合规从基层做起”的理念
  • B.树立“主动合规“理念
  • C.树立“合规人人有责”理念
  • D.树立“合规创造价值”理念

参考答案A

解析合规文化的实现：1.树立“合规从高层做起”的理念。2.树立“主动合规”理念。3.树立“合规人人有责”的理念。4.树立“合规创造价值”的理念。5.树立“有效互动”的理念。
77.
托收行接受委托申请书后即构成其与委托人之间的（），必须按照托收委托书上的指示及国际商会托收统一规则行事。
  • A.要约关系
  • B.承诺关系
  • C.契约关系
  • D.借贷关系

参考答案C

解析托收行即接受委托人的委托，转托国外银行代为收款的银行。托收行接受委托申请书后即构成其与委托人之间的契约关系，必须按照托收委托书上的指示及国际商会托收统一规则行事。
78.
下列不属于财政政策工具的是（）。
  • A.税收
  • B.存款保险条例
  • C.政府投资
  • D.公共支出

参考答案B

解析财政政策工具，指财政政策主体所选择的用以达到政策目标的各种财政手段，主要包括税收.公共支出.政府投资和国债等。
79.
对于与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般，或者支付对象明确且单笔支付金额较大的情形，原则上应采用（）方式支付贷款。
  • A.自主支付
  • B.对冲支付
  • C.受托支付
  • D.委托支付

参考答案C

解析商业银行应根据借款人的行业特征.经营规模.管理水平.信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及商业银行受托支付的金额标准。其中，对于与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般，或者支付对象明确且单笔支付金额较大的情形，原则上应采用受托支付方式支付贷款。
80.
中国正式获准开业经营的首家货币经纪公司是（  ）。
  • A.广州东亚货币经纪有限公司
  • B.平安利顺国际货币经纪有限公司
  • C.北京华夏货币经纪有限公司
  • D.上海国利货币经纪有限公司

参考答案D

解析2005年12月，中国首家货币经纪公司——上海国利货币经纪有限公司正式获准开业经营。

二、多项选择题

下列每小题的备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案，多选、少选、错选、不选均不得分。

81.
商业银行的财务管理主要包括（）。
  • A.处理资本来源和成本
  • B.管理银行资金
  • C.制定费用预算
  • D.进行审计.财务控制
  • E.进行税收和风险管理

参考答案ABCDE

解析商业银行的财务管理主要包括处理资本来源和成本.管理银行资金.制定费用预算.进行审计.财务控制.进行税收和风险管理等具体内容。
82.
根据货币调控需要，近年来中国人民银行创新的公开市场业务工具主要包括（）。
  • A.短期流动性调节工具
  • B.常备借贷便利
  • C.中期借贷便利
  • D.抵押补充贷款
  • E.同业回购

参考答案ABCD

解析根据货币调控需要，近年来中国人民银行不断进行公开市场业务工具创新。主要包括：短期流动性调节工具和常备借贷便利等短期流动性调节工具，也包括中期借贷便利.抵押补充贷款.定向中期借贷便利等中长期流动性调节工具。
83.
不良贷款早期预警信号中，属于微观方面的是（）。
  • A.宏观经济变化
  • B.经济政策调整
  • C.企业财务状况或财务行为出现异常
  • D.报送财务报表出现异常
  • E.经营状况出现重大变化

参考答案CDE

解析不良贷款早期预警信号可以分为宏观和微观两大类，宏观的早期预警信号主要包括宏观经济变化.经济政策调整和行业景气度变化等方面；微观的早期预警信号主要包括借款企业财务状况或财务行为出现异常.报送财务报表出现异常.经营状况出现重大变化.组织结构或人员出现异常变动以及其他外部特殊因素等方面。
84.
商业银行开展金融创新活动，应坚持公平竞争原则，（）。
  • A.不得披露信息
  • B.不得从事其他不正当竞争
  • C.不得欺骗.误导消费者
  • D.不得采取贿赂手段谋取交易机会
  • E.不得实施混淆行为

参考答案BCDE

解析商业银行开展金融创新活动，应坚持公平竞争原则，不得实施混淆行为，不得采取贿赂手段谋取交易机会或者竞争优势，不得欺骗.误导消费者，不得从事其他不正当竞争。
85.
下列属于商业银行内部信息的有（）。
  • A.人员信息
  • B.财务信息
  • C.经营信息
  • D.行业信息
  • E.监管信息

参考答案ABC

解析内部信息是指来源于银行内部，由各项经营活动产生的信息，如经营信息.财务信息.人员信息等；外部信息是指由银行外部产生，对生产经营有一定影响作用的信息，如行业信息.监管信息等。
86.
政治风险包括（）。
  • A.政权风险
  • B.政局风险
  • C.政策风险
  • D.对外关系风险
  • E.社会风险

参考答案ABCD

解析政治风险包括政权风险.政局风险.政策风险和对外关系风险等。
87.
常备借贷便利的主要特点有（）。
  • A.交易对手覆盖面广，通常覆盖存款金融机构
  • B.交易金额大，风险大
  • C.由金融机构主动发起，金融机构可根据自身流动性需求申请
  • D.主要功能是满足金融机构期限较短的大额流动性需求
  • E.是中央银行与金融机构“一对一”交易，针对性强

参考答案ACE

解析B项说法错误，常备借贷便利以抵押方式发放，合格抵押品包括高信用评级的债券类资产及优质信贷资产等。故常备借贷便利的安全性好，风险低。D项说法错误，常备借贷便利主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求，对象主要为政策性银行和全国性商业银行。
88.
若贷款人违反《个人贷款管理暂行办法》规定办理个人贷款业务，银保监会除按规定采取监管措施外，还可根据《银行业监督管理法》相关规定对贷款人进行处罚的情形包括（）。
  • A.发放贷款用途不符合法律法规规定和国家有关政策.发放无指定用途的个人贷款或未按规定加强贷款支付管理的
  • B.将贷款调查的全部事项委托第三方完成的
  • C.超越或变相超越贷款权限审批贷款的
  • D.对借款人违背借款合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未采取有效措施的
  • E.授意借款人虚构情节获得贷款

参考答案ABCDE

解析《个人贷款管理暂行办法》规定，贷款人违反办法规定办理个人贷款业务的，银保监会应当责令其限期改正。贷款人有下列情形之一的，银保监会除按规定采取监管措施外，还可根据《银行业监督管理法》相关规定对其进行处罚：（1）发放不符合条件的个人贷款的；（2）签订的借款合同不符合《个人贷款管理暂行办法》规定的；（3）发放贷款用途不符合法律法规规定和国家有关政策.发放无指定用途的个人贷款或未按规定加强贷款支付管理的；（4）将贷款调查的全部事项委托第三方完成的；（5）超越或变相超越贷款权限审批贷款的；（6）授意借款人虚构情节获得贷款的；（7）对借款人违背借款合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未采取有效措施的；（8）严重违反办法规定的审慎经营规则的其他情形的。
89.
货币政策工具是中央银行为实现货币政策的目标而采取的具体手段和措施。主要包括（）。
  • A.一般性政策工具
  • B.新型货币政策工具
  • C.保证金制度
  • D.新型财政政策工具
  • E.存款保险条例

参考答案ABE

解析货币政策工具是中央银行为实现货币政策的目标而采取的具体手段和措施。主要包括一般性政策工具.新型货币政策工具和存款保险条例。
90.
商业银行的负债主要由（）构成。
  • A.存款
  • B.应付账款
  • C.贷款
  • D.借入资金
  • E.预收账款

参考答案AD

解析商业银行的负债主要由存款和借入资金构成，它是商业银行资产业务的前提和基础。
91.
消费者权益保护部门主要职责包括（）。
  • A.组织开展消费者权益保护审查工作，确保在产品和服务设计开发.定价管理.协议制定等环节落实保护消费者合法权益的相关规定
  • B.组织开展消费者权益保护工作内部考核，定期向高级管理层汇报，适时向董事会及委员会汇报
  • C.组织开展金融知识宣传教育活动，提高消费者金融素养。开展内部教育和培训，强化员工消费者权益保护意识
  • D.组织落实投诉处理工作的管理.指导和考核，协调.督促相关部门和分支机构妥善处理各类消费者投诉
  • E.牵头拟定产品服务审查.投诉管理.内部考核.金融知识宣传教育等消费者权益保护工作制度，并根据监管要求及市场变化及时更新

参考答案ABCDE

解析消费者权益保护部门主要职责包括：1. 牵头拟定产品服务审查.投诉管理.内部考核.金融知识宣传教育等消费者权益保护工作制度，并根据监管要求及市场变化及时更新。2. 组织开展消费者权益保护审查工作，确保在产品和服务设计开发.定价管理.协议制定等环节落实保护消费者合法权益的相关规定。3. 组织落实投诉处理工作的管理.指导和考核，协调.督促相关部门和分支机构妥善处理各类消费者投诉。4. 组织开展消费者权益保护监督检查，对产品和服务销售各环节进行监督，确保贯彻金融消费者适当性制度，协助规范营销宣传和信息披露内容，针对发现问题采取有效措施督促落实整改。5. 组织开展金融知识宣传教育活动，提高消费者金融素养。开展内部教育和培训，强化员工消费者权益保护意识。6. 组织开展消费者权益保护工作内部考核，定期向高级管理层汇报，适时向董事会及委员会汇报。7. 推动落实对存在合作关系的中介机构和第三方机构消费者权益保护的监督评价工作，将消费者权益保护相关要求纳入中介机构和第三方机构的准入.清退条件。
92.
金融衍生产品的种类包括（）。
  • A.具有远期.期货.掉期(互换)和期权中一种或多种特征的混合金融工具
  • B.远期
  • C.期权
  • D.期货
  • E.互换

参考答案ABCDE

解析金融衍生产品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期.期货.掉期(互换)和期权。衍生产品还包括具有远期.期货.掉期(互换)和期权中一种或多种特征的混合金融工具。
93.
关于金融市场经济调节功能的说法，正确的有（）。
  • A.借助于金融市场的运行机制，为中央银行调节宏观经济提供传导渠道
  • B.借助利率.汇率.金融资产价格变动促进社会经济效益的提高
  • C.借助货币资金供应总量的变化影响宏观经济发展规模和速度
  • D.借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局
  • E.通过充当资金融通媒介，实现资源优化配置

参考答案ABCD

解析金融市场经济调节功能表现在：①借助货币资金供应总量的变化影响宏观经济发展规模和速度；②借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局；③借助利率.汇率.金融资产价格变动促进社会经济效益的提高；④借助于金融市场的运行机制，为中央银行实施货币政策.调节宏观经济提供传导渠道。E项属于金融市场优化资源配置功能。
94.
贷款的基本要素包括（）。
  • A.借款主体
  • B.信贷产品
  • C.信贷金额
  • D.信贷期限
  • E.还款方式

参考答案ABCDE

解析贷款的基本要素主要包括借款主体.信贷产品.信贷金额.信贷期限.贷款利率和费率.还款方式.担保方式和提款条件等。
95.
建立诚信举报机制的好处包括（）。
  • A.有利于员工之间的相互约束
  • B.有利于权力制衡
  • C.有利于降低信息不对称所带来的道德风险
  • D.有利于合规文化的形成
  • E.有利于加强合规管理绩效考核

参考答案ACD

解析诚信举报机制是指通过制度安排.技术保障等措施，鼓励内部员工基于个人的良知.伦理与道德判断或公共利益的考虑，对其认为是违反了法律法规.监管规定或诚信道德准则的行为和主体进行举报。建立诚信举报机制，有利于降低信息不对称所带来的道德风险；有利于员工之间的相互约束；有利于合规文化的形成。
96.
合规管理部门应制定并执行风险为本的合规管理计划，包括（）。
  • A.特定政策的实施与评价
  • B.特定程序的实施与评价
  • C.合规风险评估
  • D.合规性测试
  • E.合规培训与教育

参考答案ABCDE

解析制定并执行风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价.合规风险评估.合规性测试.合规培训与教育等。
97.
我国于1999年先后成立了四家金融资产管理公司，分别是（）。
  • A.中国信达资产管理公司
  • B.中国东方资产管理公司
  • C.中国长城资产管理公司
  • D.中国华融资产管理公司
  • E.中国中信资产管理公司

参考答案ABCD

解析金融资产管理公司，是指1999年我国先后成立的中国信达资产管理公司.中国东方资产管理公司.中国长城资产管理公司和中国华融资产管理公司。
98.
根据《商业银行授信工作尽职指引》，商业银行对问题授信应采取的措施包括（）。
  • A.重新审核所有授信文件，征求法律.审计和问题授信管理等方面专家的意见
  • B.确认实际授信余额
  • C.书面通知所有可能受到影响的分支机构并要求承诺落实必要的措施
  • D.对于没有实施的授信额度，依照约定条件和规定予以终止
  • E.要求保证人履行保证责任，追加担保或行使担保权

参考答案ABCDE

解析《商业银行授信工作尽职指引》的规定，商业银行对问题授信应采取以下措施：（1）确认实际授信余额。（2）重新审核所有授信文件，征求法律.审计和问题授信管理等方面专家的意见。（3）对于没有实施的授信额度，依照约定条件和规定予以终止，依法难以终止或因终止将造成客户经营困难的，应对未实施的授信额度专户管理，未经有权部门批准，不得使用。（4）书面通知所有可能受到影响的分支机构并要求承诺落实必要的措施。（5）要求保证人履行保证责任，追加担保或行使担保权。（6）向所在地司法部门申请冻结问题授信客户的存款账户以减少损失。（7）其他必要的处理措施。
99.
客户开发和管理的主要方式有（）。
  • A.维护访问
  • B.建立客户追踪制度
  • C.建立客户风险管理制度
  • D.扩大销售
  • E.定期维护管理

参考答案ABD

解析客户开发和管理的主要方式：1.建立客户追踪制度 ；2.扩大销售 ；3.维护访问 。
100.
下列关于金融租赁公司负债业务，说法正确的有（）。
  • A.接受承租人租赁保证金
  • B.吸收股东1个月以上定期存款
  • C.同业拆入
  • D.向金融机构借款
  • E.发行金融债券

参考答案ACDE

解析金融租赁公司的负债业务包括接受承租人租赁保证金.吸收股东3个月以上定期存款.同业拆入.向金融机构借款.境外借款和发行金融债券。

三、判断题

请判断每小题的表述是否正确，认为表述正确的选√；认为表述错误的选×。

101.
信息科技系统事件指第三方故意骗取.盗用.抢劫财产.伪造要件.攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析外部欺诈事件指第三方故意骗取.盗用.抢劫财产.伪造要件.攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。
102.
经济增加值公式为：经济增加值=风险调整后利润+经济资本占用×资本预期回报率。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析经济增加值公式为：经济增加值=风险调整后利润-经济资本占用×资本预期回报率。
103.
保险公司.社保基金不能投资大额存单。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析大额存单的投资人包括个人.非金融企业.机关团体等非金融机构投资人。鉴于保险公司.社保基金在商业银行的存款具有一般存款属性，且需缴纳准备金，这两类机构也可以投资大额存单。
104.
隔日回购是指最初出售者在卖出债券至少两天以后再将同一债券买回。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析隔日回购是指最初售出者在卖出债券次日即将该债券购回。
105.
融资性担保包括预付款保函.履约保函.投标保函.质量及维修保函等。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析对成员单位提供担保包括融资性担保和非融资性担保。其中，非融资性担保包括预付款保函.履约保函.投标保函.质量及维修保函等。
106.
按照偿还方式不同，贷款可分为公司贷款和个人贷款。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析按照借款人性质不同，贷款可分为公司贷款和个人贷款。按照偿还方式不同，贷款可分为一次还清贷款和分期偿还贷款。
107.
开展赤道原则的相关研究，积极参考借鉴赤道原则中适用于我国经济金融发展的相关内容属于银行业金融机构的环境责任。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析开展赤道原则的相关研究，积极参考借鉴赤道原则中适用于我国经济金融发展的相关内容属于银行业金融机构的环境责任。
108.
《刑法》是我国法律体系中条文最多.体量最大.编章结构最复杂的一部法律。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析《中华人民共和国民法典》（以下简称《民法典》）是新中国成立以来第一部以“法典”命名的法律，共7编1260条.10万多字，是我国法律体系中条文最多.体量最大.编章结构最复杂的一部法律。
109.
商业银行开办衍生产品交易业务，应当根据“依法合规”的原则，制定内部管理规章制度。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析商业银行开办衍生产品交易业务，应当根据“制度先行”的原则，制定内部管理规章制度。
110.
2014年3月某农村商业银行因一则“要倒闭”的谣言引发挤兑事件，是一起典型的声誉风险事件。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析此事件表明，谣言引起的恐慌很容易使储户失去信心，对银行造成声誉风险，并极易演化成挤兑事件，如果稍有不当处理会对商业银行造成致命损害。
111.
当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作卖出证券。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买入证券，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。
112.
银行一般会要求保证人提供一般保证，并签署保证合同。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析银行一般会要求保证人提供连带责任保证，并签署保证合同。
113.
金融租赁公司境外借款是指金融租赁公司向境外机构借入资金的一种融资方式，只能通过是境外银行直接认可后发放贷款。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析金融租赁公司境外借款是指金融租赁公司向境外机构借入资金的一种融资方式，包括两种方式：一种是境外银行直接认可后发放贷款，并承担风险，内地银行只作结算行；另一种是内地银行进行尽职调查.贷前贷后管理，由境内银行向境外银行提供信用保证，然后境外银行将资金借给用款企业，也就是“内保内贷”。
114.
对大多数商业银行来说，同业拆借是最大.最明显的信用风险来源。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析对大多数商业银行来说，贷款是最大.最明显的信用风险来源。
115.
银行业金融机构应遵循真实.准确.完整.有效和安全的原则，按规定管理消费者信息，包括消费者的个人账户信息以及与金融服务有关的其他信息。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析银行业金融机构应遵循真实.准确.完整.有效和安全的原则，按规定管理消费者信息，包括消费者的个人账户信息以及与金融服务有关的其他信息。
116.
外部审计是内部审计的基础。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析内部审计具有预防性.经常性和针对性，是外部审计的基础，对外部审计能起辅助和补充作用。
117.
风险应对是指风险应对策略的选择，根据风险分析结果，结合风险承受度，权衡风险与收益，确定风险应对策略。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析风险应对是指风险应对策略的选择，根据风险分析结果，结合风险承受度，权衡风险与收益，确定风险应对策略。
118.
2008年国际金融危机以来，金融消费者保护在国际金融监管改革中得到了前所未有的重视。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析2008年国际金融危机以来，金融消费者保护在国际金融监管改革中得到了前所未有的重视。
119.
公益信托是指以非营业性信托机构或个人作为受托人所从事的信托活动。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析民事信托是指以非营业性信托机构或个人作为受托人所从事的信托活动。
120.
中国财务公司协会是企业集团财务公司的行业自律性组织，是全国性.营利性的社会团体法人。（）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析中国财务公司协会成立于1994年，是企业集团财务公司的行业自律性组织，是全国性.非营利性的社会团体法人。在中国境内批准设立的企业集团财务公司可自愿申请成为中国财务公司协会会员。