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2026年期货从业资格《期货法律法规》预测试卷一

期货法律法规 / 预测试卷　共 130 题　更新于 2026-09-27

一、单项选项题

下列每小题的选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。

1.
《期货交易管理条例》规定的内幕信息知情人员不包括（　）。
  • A.参与期货交易的投资者
  • B.期货交易所的管理人员
  • C.国务院期货监督管理机构和其他有关部门的工作人员
  • D.由于任职可获取内幕信息的从业人员

参考答案A

解析内幕信息的知情人员，是指由于其管理地位、监督地位或者职业地位，或者作为雇员、专业顾问履行职务，能够接触或者获得内幕信息的人员，包括：期货交易所的管理人员以及其他由于任职可获取内幕信息的从业人员（B、D选项），国务院期货监督管理机构和其他有关部门的工作人员以及国务院期货监督管理机构规定的其他人员（C选项）。参与期货交易的投资者不属于内幕信息知情人员，所以答案选A。
2.
根据《期货公司风险监管指标管理办法》的规定，处于风险预警期的期货公司符合以下条件时，风险预警期结束（　）。
  • A.风险监管指标优于预警标准并连续保持3个月的
  • B.风险监管指标优于预警标准并连续保持1个月的
  • C.风险监管指标优于预警标准的
  • D.风险监管指标优于规定标准的

参考答案A

解析期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持3个月的，风险预警期结束。
3.
根据《期货公司风险监管指标管理办法》的规定，下列关于风险监管报表报送的说法中，正确的是（　）。
  • A.财务负责人对风险监管报表内容持有异议的，应当书面说明意见和理由
  • B.期货公司合规负责人应当在风险监管报表上签字确认
  • C.期货公司应当建立按月、季度、半年、年度编制并报送监管报表的制度
  • D.全体董事应在风险监管报表上签字确认

参考答案A

解析期货公司法定代表人、经营管理主要负责人、首席风险官、财务负责人应当在风险监管报表上签字确认（B、D选项不符合题意），并应当保证其真实、准确、完整。
期货公司法定代表人、经营管理主要负责人、首席风险官、财务负责人对风险监管报表内容持有异议的，应当书面说明意见和理由（A选项符合题意），向期货公司住所地中国证监会派出机构报告。
中国证监会派出机构可以根据审慎监管原则，要求期货公司不定期编制并报送风险监管报表（C选项不符合题意，而非要求期货公司按月、季度、半年、年编制并报送监管报表）。
故本题选A选项。
4.
期货交易所应当在每季度结束后（　）个工作日内，缴纳前一季度的保障基金
  • A.30
  • B.10
  • C.20
  • D.25

参考答案A

解析期货交易所应当在每季度结束后30个工作日内，缴纳前一季度应当缴纳的保障基金。
5.
期货从业人员在执业过程中应当以专业的技能，以小心谨慎、勤勉尽责和独立客观的态度为交易者提供服务，并（　）。
  • A.满足交易者的各项要求
  • B.最大限度维护交易者利益
  • C.维护交易者的合法权益
  • D.为交易者创造最大权益

参考答案C

解析C选项正确，从业人员在执业过程中应当以专业的技能，以小心谨慎、勤勉尽责和独立客观的态度为交易者提供服务，维护交易者的合法权益。
故本题选C选项。
6.
期货从业人员违反行政监管措施的，（　）可以采取责令改正、监管谈话、出具警示函等监管措施。
  • A.期货交易所
  • B.中国证监会及其派出机构
  • C.中国期货业协会
  • D.期货公司董事会

参考答案B

解析B选项正确，期货从业人员违反行政监管措施的，中国证监会及其派出机构可以采取责令改正、监管谈话、出具警示函等监管措施。
故本题选B选项。
7.
根据《期货市场客户开户管理规定》，（　）负责对期货公司提交的客户资料进行复核。
  • A.中国期货保证金监控中心
  • B.期货交易所
  • C.中国期货业协会
  • D.中国证监会派出机构

参考答案A

解析监控中心应当建立和维护期货市场客户统一开户系统（以下简称统一开户系统），对期货公司提交的客户资料进行复核，并将通过复核的客户资料转发给相关期货交易所。
8.
中国证监会对期货市场实行（　）的监督管理。
  • A.市场自主
  • B.集中分散
  • C.分散联合
  • D.集中统一

参考答案D

解析D选项正确，《期货和衍生品法》规定，中国证监会对期货市场实行集中统一的监督管理，依法履行具体监管职责。
故本题选D选项。
9.
具有金融专业硕士研究生以上学历的人员，担任期货公司高级管理人员的，从事除期货以外的其他金融业务的年限可以放宽（　）。
  • A.3年
  • B.1年
  • C.2年
  • D.6个月

参考答案B

解析具有期货等金融或者法律、会计专业硕士研究生以上学历的人员，担任期货公司董事、监事和高级管理人员的，从事除期货以外的其他金融业务，或者法律、会计业务的年限可以放宽1年。
10.
下列关于被中国证监会认定为不适当人选的人员的表述，不符合《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》的是（　）。
  • A.该人员仍然可以依法从事期货业务
  • B.期货公司不得在该人员被认定为不适当人选之日起2年内任用该人员担任董事
  • C.期货公司应当将该人员开除
  • D.期货公司应当将该人员免职

参考答案C

解析《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第五十五条规定，期货公司董事、监事和高级管理人员被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选的，期货公司应当将该人员免职。免职不等于开除（C选项错误、D选项正确）。
自被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选之日起2年内，任何期货公司不得任用该人员担任董事、监事和高级管理人员（B选项正确），虽然不能担任董事、监事和高级管理人员，但是依然是可以从事期货业务的（A选项正确）。
故本题选C选项。
11.
期货从业人员被迫执行违法违规指令的，可以从轻、减轻或者免予行政处罚的情形是（　）。
  • A.依法履行了报告义务的
  • B.辞职的
  • C.公开声明的
  • D.向期货交易所报告的

参考答案A

解析根据《期货从业人员管理办法》第三十四条规定，期货从业人员违法违规的，中国证监会依法给予行政处罚。但因被迫执行违法违规指令而按照本办法第十九条第二款的规定履行了报告义务的，可以从轻、减轻或者免予行政处罚。
12.
实行会员分级结算制度的期货交易所，应当向结算会员收取（　）。
  • A.结算担保金
  • B.风险准备金
  • C.结算准备金
  • D.风险担保金

参考答案A

解析A选项正确，实行会员分级结算制度的期货交易所只向结算会员收取保证金。
故本题选A选项。
13.
根据《期货公司首席风险官管理规定（试行）》，期货公司应当由（　）提名并聘任首席风险官。
  • A.董事会
  • B.股东会
  • C.监事会
  • D.公司章程的规定依法

参考答案D

解析期货公司应当根据公司章程的规定依法提名并聘任首席风险官（D选项正确）。期货公司设有独立董事的，还应当经全体独立董事同意。董事会选聘首席风险官，应当将其是否熟悉期货法律法规、是否诚信守法、是否具备胜任能力以及是否符合规定的任职条件作为主要判断标准。故本题答案选D。
14.
期货交易所章程中应当载明的事项是（　）。
  • A.期货交易信息的发布办法
  • B.保证金的管理和使用制度
  • C.财务会计、内部控制制度
  • D.期货交易、结算和交割制度

参考答案C

解析期货交易所章程应当载明下列事项：（一）设立目的和职责；（二）名称、住所和营业场所；（三）注册资本及其构成；（四）营业期限；（五）组织机构的组成、职责、任期和议事规则；（六）管理人员的产生、任免及其职责；（七）基本业务制度；（八）风险准备金管理制度；（九）财务会计、内部控制制度；（十）变更、终止的条件、程序及清算办法；（十一）章程修改程序；（十二）需要在章程中规定的其他事项。
15.
期货公司在评价期内，向监管部门报送虚假材料、不配合现场检查或调查、隐藏违规事实，情节严重的，评为（　）类。
  • A.B
  • B.C
  • C.D
  • D.E

参考答案C

解析期货公司在评价期内存在以下情形的，市场竞争力不予加分，并将公司类别下调3个级别;情节严重的，评为D类:
（1）股东虚假出资或抽逃出资;
（2）超范围经营;
（3）占用、挪用客户资产;
（4）资产管理业务严重违规，引发重大风险或造成恶劣影响;
（5）风险管理子公司违法违规经营，引发重大风险或造成恶劣影响;
（6）参与或为期货配资等非法期货活动提供便利;
（7）恶意规避监管，包括向监管部门报送虚假材料、不配合现场检查或调查、隐藏违规事实等（C选项正确）。
故本题选C选项。
16.
（　）应当对期货从业人员的执业行为进行检查，期货从业人员及其所在机构应当给予配合。
  • A.期货交易所
  • B.期货保证金安全存管监控机构
  • C.期货保证金存管银行
  • D.中国期货业协会

参考答案D

解析协会应当对期货从业人员的执业行为进行定期或者不定期检查，期货从业人员及其所在机构应当予以配合。
17.
期货公司（　）限制、阻挠首席风险官正常开展工作的，首席风险官可以向中国证监会派出机构报告，中国证监会派出机构依法进行调查和处理。
  • A.期货公司董事
  • B.期货公司监事
  • C.期货公司董事会
  • D.股东、董事和经理层

参考答案D

解析《期货公司首席风险官管理规定（试行）》规定，期货公司股东、董事和经理层限制、阻挠首席风险官正常开展工作的，首席风险官可以向中国证监会派出机构报告，中国证监会派出机构依法进行调查和处理（D选项正确）。
故本题选D选项。
18.
根据《期货从业人员管理办法》，以下人员中属于期货从业人员的是（　）。
  • A.期货公司的管理人员
  • B.为期货公司提供中间介绍业务的证券公司董事长
  • C.中国期货业协会的工作人员
  • D.期货交易所的工作人员

参考答案A

解析根据《期货从业人员管理办法》规定，期货从业人员是指：①期货公司的管理人员和专业人员（A选项正确）；②期货交易所的非期货公司结算会员中从事期货结算业务的管理人员和专业人员；③期货投资咨询机构中从事期货投资咨询业务的管理人员和专业人员；④为期货公司提供中间介绍业务的机构中从事期货经营业务的管理人员和专业人员；⑤中国证监会规定的其他人员。故本题答案选A，BCD属于干扰项。
19.
某期货公司针对销售适当性的内控机制安排，不适当的是（　）。
  • A.每半年开展一次适当性自查，形成自查报告
  • B.建立交易者适当性评估与销售隔离机制，销售人员不得参与交易者的分类评估、产品与服务的分级评估，以及交易者与产品或服务的匹配
  • C.对匹配方案、告知警示资料、录音录像资料、自查报告等的保存期限定为20年
  • D.组织销售人员，按照交叉原则，以电话、电邮、信函、短信等适当方式，每年抽取一定比例进行适当性回访

参考答案D

解析A选项正确，经营机构应当明确专门部门对适当性管理工作开展情况进行监督检查，至少每半年开展一次适当性自查，并于每年的三月底及九月底前形成半年度自查报告;
B选项正确，建立交易者适当性评估与销售隔离机制，销售人员不得参与交易者的分类评估、产品与服务的分级评估，以及交易者与产品或服务的匹配;
C选项正确，对匹配方案、告知警示资料、录音录像资料、自查报告等的保存期限不得少于20年;
D选项错误，经营机构应当建立健全回访制度，由从事销售推介业务以外的人员，以电话、电邮、信函、短信等适当方式，每年抽取一定比例进行适当性回访。
故本题选D选项。
20.
下列投资者中不属于专业投资者的是（　）。
  • A.银保监会批准设立的某集团财务公司
  • B.最近5年个人年均收入80万元的某农村商业银行副行长
  • C.被某期货公司评为C5类的投资者
  • D.经基金业协会备案的长江一号私募基金

参考答案C

解析《证券期货投资者适当性管理办法》规定，符合下列条件之一的是专业投资者：
（一）经有关金融监管部门批准设立的金融机构，包括证券公司、期货公司、基金管理公司及其子公司、商业银行、保险公司、信托公司、财务公司等（A选项正确）；经行业协会备案或者登记的证券公司子公司、期货公司子公司、私募基金管理人。
（二）上述机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于证券公司资产管理产品、基金管理公司及其子公司产品、期货公司资产管理产品、银行理财产品、保险产品、信托产品、经行业协会备案的私募基金（D选项正确）。
（三）同时符合下列条件的自然人：1.金融资产不低于500万元，或者最近3年个人年均收入不低于50万元；2.具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历，或者具有2年以上金融产品设计、投资、风险管理及相关工作经历（B选项正确）。
C选项属于普通投资者的分类标准，故本题答案选C。
21.
期货公司应当设首席风险官，首席风险官发现涉嫌占用、挪用客户保证金等违法违规行为或者可能发生风险的，应当立即向住所地中国证监会派出机构和（　）报告。
  • A.公司董事长
  • B.直接领导
  • C.公司董事会
  • D.公司总经理

参考答案C

解析期货公司应当设首席风险官，对期货公司经营管理行为的合法合规性、风险管理进行监督、检查。首席风险官发现涉嫌占用、挪用客户保证金等违法违规行为或者可能发生风险的，应当立即向住所地中国证监会派出机构和公司董事会报告。
22.
期货公司应当在本公司网站和营业场所提示客户可以通过（　）查询其从业人员资格公示信息。
  • A.中国证监会指定媒体
  • B.中国证监会网站
  • C.中国期货业协会网站
  • D.中国证监会派出机构网站

参考答案C

解析期货公司应当提供从业人员资格证明等资料供客户查阅，并在本公司网站和营业场所提示客户可以通过中国期货业协会网站查询。
23.
期货公司终止境内分支机构的，应当先行妥善处理该分支机构的（　），结清分支机构业务并终止经营活动。
  • A.交易账户和客户编码
  • B.工作人员工资和劳务合同
  • C.客户资产
  • D.营业场所和设施

参考答案C

解析期货公司终止境内分支机构的，应当先行妥善处理该分支机构客户资产，结清分支机构业务并终止经营活动。
24.
公司制期货交易所设董事会，每届任期为（　）。
  • A.2年
  • B.4年
  • C.1年
  • D.3年

参考答案D

解析公司制期货交易所设董事会，每届任期3年。
25.
下列关于会员制期货交易所理事的陈述中，正确的是（　）。
  • A.会员理事由会员大会选举产生，非会员理事由中国证监会委派
  • B.会员理事会由中国证监会委派，非会员理事由会员大会选举产生
  • C.会员理事与非会员理事均由中国证监会委派
  • D.会员理事与非会员理事均由会员选举产生

参考答案A

解析A选项正确，理事会由会员理事和非会员理事组成;其中会员理事由会员大会选举产生，非会员理事由中国证监会委派。
故本题选A选项。
26.
期货公司应当保留书面月度及年度风险监管报表，相应责任人员应当在书面报表上签字，并加盖公司印章，该报表的保存期限应当不少于（　）年。
  • A.1
  • B.3
  • C.5
  • D.10

参考答案C

解析期货公司应当保留书面月度及年度风险监管报表，法定代表人、经营管理主要负责人、首席风险官、财务负责人等责任人员应当在书面报表上签字，并加盖公司印章。
风险监管报表的保存期限应当不少于5年（C选项正确）。
故本题选C选项。
27.
期货交易的结算和交割，由（　）统一组织进行。
  • A.期货公司
  • B.期货业协会
  • C.期货交易所
  • D.国务院期货监督管理机构

参考答案C

解析C选项正确，《期货交易管理条例》第三十三条和第三十五条规定，期货交易的结算和交割，由期货交易所统一组织进行。
故本题选C选项。
28.
对有证据证明已经或者可能转移或者隐匿违法资金等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的，经中国证监会主要负责人或者其授权的其他负责人批准，可以冻结、查封，期限为（　）;因特殊原因需要延长的，每次延长期限不得超过（　）。
  • A.6个月;3个月
  • B.3个月;6个月
  • C.3个月;3个月
  • D.3个月;1个月

参考答案A

解析证监会查询当事人和与被调查事件有关的单位和个人的保证金账户和银行账户以及其他具有支付、托管、结算等功能的账户信息，可以对有关文件和资料进行复制;
对有证据证明已经或者可能转移或者隐匿违法资金等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的，经中国证监会主要负责人或者其授权的其他负责人批准，可以冻结、查封，期限为6个月;因特殊原因需要延长的，每次延长期限不得超过3个月（A选项正确），最长期限不得超过2年。
故本题选A选项。
29.
中国证监会依法履行职责，进行监督检查或者调查时，其监督检查、调查的人员不得（　）。
  • A.少于3人
  • B.少于2人
  • C.超过2人
  • D.超过3人

参考答案B

解析中国证监会依法履行职责，进行监督检查或者调查，其监督检查、调查的人员不得少于2人，并应当出示执法证件和检查、调查、查询等相关执法文书。
30.
公司制期货交易所可以设立董事会秘书，董事会秘书由（　）提名，董事会通过。
  • A.中国证监会
  • B.控股股东
  • C.董事长
  • D.股东大会

参考答案A

解析期货交易所可以设董事会秘书。董事会秘书由中国证监会提名，董事会通过。董事会秘书负责期货交易所股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及期货交易所股东资料的管理等事宜。
31.
期货公司利用公共媒体开展期货行情分析时，下列表述错误的是（　）。
  • A.应当遵守金融信息传播相关规定
  • B.期货公司应当取得期货投资咨询业务资格
  • C.应当向住所地的中国证监会派出机构备案
  • D.相关人员无须取得期货投资咨询业务资格:

参考答案D

解析期货公司及其从业人员通过报刊、电视、电台和网络等公共媒体开展期货行情分析等信息传播活动的，应当取得期货交易咨询业务资格及从业资格，遵守金融信息传播相关规定，保护他人知识产权、在开展期货信息传播活动，期货公司及其从业人员应当向住所地的中国证监会派出机构备案。
32.
风险管理公司备案开展场外衍生品业务的，下列行为合规的是（　）。
  • A.审慎评估交易对手资质
  • B.收取超过履约保障需要的保证金
  • C.为客户提供融资服务
  • D.依照客户指令使用保证金

参考答案A

解析风险管理公司开展场外衍生品业务，不得存在以下行为:
(1）与自然人签订业务合同或开展场外衍生品交易；
(2）未审慎评估交易对手资质，与从事非法证券期货活动的机构开展场外衍生品交易或其他业务合作；
(3）为客户提供融资或变相融资服务；C项
(4）收取超过履约保障需要的保证金；B项
(5）依照客户指令使用保证金；D项
(6）为其他机构规避监管或实施监管套利提供便利；
(7）中国证监会及中国期货业协会禁止的其他行为。
33.
根据《期货经营机构投资者适当性管理实施指引（试行）》，风险承受能力最低类别的投资者只可购买或接受（　）风险等级的产品或服务。
  • A.R1
  • B.C5
  • C.R5
  • D.C1

参考答案A

解析风险承受能力最低类别的投资者只可购买或接受 R1 风险等级的产品或服务。
34.
根据《期货经营机构投资者适当性管理实施指引（试行）》，经营机构评估、划分所销售产品或者所提供服务的风险等级时，涉及投资组合的产品或服务的，下列表述中正确的是（　）。
  • A.应当按照产品或服务整体风险等级进行评估
  • B.应当按照产品或服务最高风险等级进行评估
  • C.可以按照产品或服务对应的任何一个风险等级进行评估
  • D.应当按照产品或服务最低风险等级进行评估

参考答案A

解析经营机构应当制作产品或服务风险等级评估表，根据产品或服务的评估因素与风险等级的相关性，确定各项评估因素的分值和权重，建立评估分值与产品或服务风险等级的对应关系。涉及投资组合的产品或服务，应当按照产品或服务整体风险等级进行评估。
35.
风险管理公司开展合作套保业务的，下列行为合规的是（　）。
  • A.与某棕榈油贸易商开展合作套保业务
  • B.与金融机构开展合作套保业务
  • C.为客户提供合作套保资金
  • D.挪用客户合作套保资金

参考答案A

解析风险管理公司开展合作套保业务不得存在以下行为:
（1）与金融机构及其资产管理产品、私募基金管理人及其产品或自然人签订业务合同或开展合作套保业务（B选项不符合题意）;
（2）为客户提供合作套保资金（C选项不符合题意）;
（3）挪用客户合作套保资金（D选项不符合题意）;
（4）中国证监会及期货业协会禁止的其他行为。
故本题选A选项。
36.
国务院期货监督管理机构在调查操纵期货交易价格、内幕交易等重大期货违法行为时，经主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的期货交易，但限制的时间原则上不得超过（　）个月。
  • A.1
  • B.2
  • C.3
  • D.4

参考答案C

解析国务院期货监督管理机构在调查操纵期货交易价格、内幕交易等重大期货违法行为时，经主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的期货交易，但限制的时间原则上不得超过3个月；案情复杂的，可以延长3个月。
37.
期货交易所依法或依交易规则强行平仓发生的费用，由（　）承担。
  • A.期货公司
  • B.期货交易所
  • C.客户经理
  • D.客户

参考答案A

解析期货交易所依法或依交易规则强行平仓发生的费用，由被平仓的期货公司承担。
38.
根据《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》投资经理应当依法取得从业资格，具有（　）以上投资管理、投资研究、投资咨询等相关业务经验，具备良好的诚信记录和职业操守。
  • A.3年
  • B.4年
  • C.2年
  • D.5年

参考答案A

解析A选项正确，投资经理应当依法取得从业资格，具有三年以上投资管理、投资研究、投资咨询等相关业务经验，具备良好的诚信记录和职业操守，且最近三年未被监管机构采取重大行政监管措施、行政处罚。
故本题选A选项。
39.
期货交易所终止的，应当成立（　）。
  • A.清理组
  • B.处理组
  • C.终止组
  • D.清算组

参考答案D

解析D选项正确，《期货交易所管理办法》第十八条第二款规定，期货交易所终止的，应当成立清算组进行清算。
清算组制定的清算方案，应当事前向中国证监会报告。
故本题选D选项。
40.
投资者在期货投资活动中因期货市场波动或者投资品种本身价值发生变化所导致的损失，由（　）负担。
  • A.期货公司
  • B.期货交易所
  • C.期货投资者保障基金
  • D.投资者自身

参考答案D

解析投资者在期货投资活动中因期货市场波动或者投资品种本身价值发生变化所导致的损失，由投资者自身负担。
41.
持仓量是指期货交易所持有的未平仓合约的（　）。
  • A.比例
  • B.数量
  • C.金额
  • D.最高数额

参考答案B

解析持仓量是指期货交易所持有的未平仓合约的数量。
42.
在期货合约交割期内，买方或者卖方客户违约的，（　）应当代客户向对方承担违约责任。
  • A.交割仓库
  • B.期货公司
  • C.客户经理
  • D.期货交易所

参考答案B

解析在期货合约交割期内，买方或者卖方客户违约的，期货交易所应当代期货公司、期货公司应当代客户向对方承担违约责任。
43.
期货公司申请设立分公司，应当向公司住所地中国证监会派出机构报备，报备期限为自完成相关工商设立登记之日起（　）。
  • A.3个工作日内
  • B.7个工作日内
  • C.5个工作日内
  • D.5个自然日内

参考答案C

解析《期货公司监督管理办法》规定，期货公司设立营业部、分公司等境内分支机构，应当自完成相关工商设立登记之日起5个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报备。
44.
期货投资咨询机构的期货从业人员可以从事的行为是（　）。
  • A.以本人或者他人名义从事期货交易
  • B.为客户设计投资方案，并对客户账户盈亏作出承诺或保证
  • C.向客户提供专业服务时，充分揭示期货交易风险
  • D.代理客户从事期货交易

参考答案C

解析期货从业人员应当遵守下列执业行为规范：（一）诚实守信，恪尽职守，促进机构规范运作，维护期货行业声誉；（二）以专业的技能，谨慎、勤勉尽责地为客户提供服务，保守客户的商业秘密，维护客户的合法权益；（三）向客户提供专业服务时，充分揭示期货交易风险，不得做出不当承诺或者保证；（四）当自身利益或者相关方利益与客户的利益发生冲突或者存在潜在利益冲突时，及时向客户进行披露，并且坚持客户合法利益优先的原则；（五）具有良好的职业道德与守法意识，抵制商业贿赂，不得从事不正当竞争行为和不正当交易行为；（六）不得为迎合客户的不合理要求而损害社会公共利益、所在机构或者他人的合法权益；（七）不得以本人或者他人名义从事期货交易；（八）协会规定的其他执业行为规范。第十七条：期货投资咨询机构的期货从业人员不得有下列行为：（一）利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导客户的信息；（二）代理客户从事期货交易；（三）中国证监会禁止的其他行为。
45.
下列关于期货公司风险监控指标标准的表述中，正确的是（　）。
  • A.净资本与风险资本准备的比例不得低于120%
  • B.净资本与净资产的比例不得低于40%
  • C.负债与净资产的比例不得高于100%
  • D.净资本不得低于人民币3000万元

参考答案D

解析A选项错误，净资本与公司风险资本准备的比例不得低于100%;
B选项错误，净资本与净资产的比例不得低于20%;
C选项错误，负债与净资产的比例不得高于150%;
D选项正确，净资本不得低于人民币3000万元。
故本题选D选项。
46.
欧美发达市场对期货市场均采取多级管理体制，多个层面互相配合、互为补充，共同保证期货市场正常运行，其中不包括（　）。
  • A.交易所的自我管理
  • B.期货业协会的行业自律管理
  • C.执法机构的司法管理
  • D.政府的监督管理

参考答案C

解析欧美发达市场对期货市场均采取多级管理体制，即交易所的自我管理、期货业协会的行业自律管理和政府的监督管理（ABD选项正确），三个层面互相配合、互为补充，共同保证期货市场正常运行。C选项不包括，所以答案选C。
47.
《期货从业人员执业行为准则（修订）》是（　）对期货从业人员进行纪律惩戒的依据。
  • A.期货交易所
  • B.中国证监会
  • C.从事期货经营业务的机构
  • D.中国期货业协会

参考答案D

解析《期货从业人员执业行为准则（修订）》第二条本准则是对从业人员的职业品德、执业纪律、专业胜任能力及职业责任等方面的基本要求和规定，是从业人员在执业过程中必须遵守的行为规范，是中国期货业协会（以下简称协会）对从业人员进行纪律惩戒的主要依据。
48.
下列关于中国期货业协会的说法中，正确的是（　）。
  • A.是非营利性的事业单位
  • B.依据《公司法》设立
  • C.常设机构设在北京
  • D.是营利性的社会团体法人

参考答案C

解析选项C正确：中国期货业协会的常设机构设在北京。
选项ABD错误：期货业协会是根据《社会团体登记管理条例》成立的全国期货行业自律性组织，为非营利性的社会团体法人。
49.
期货公司高级管理人员最多可以在期货公司参股的（　）家公司兼任董事、监事。
  • A.2
  • B.1
  • C.3
  • D.5

参考答案A

解析A选项正确，期货公司高级管理人员最多可以在期货公司参股的2家公司兼任董事、监事，并不得在参股公司兼任董事、监事之外的职务，但是在期货公司全资或控股子公司兼职的，不受前述限制。
故本题选A选项。
50.
设立期货交易所由中国证监会（　）。
  • A.审批
  • B.确认
  • C.备案
  • D.登记

参考答案A

解析《期货交易所管理办法》第六条规定：“设立期货交易所，由中国证监会审批。未经国务院或者中国证监会批准，任何单位或者个人不得设立期货交易场所或者以任何形式组织期货交易及其相关活动。
51.
期货公司执行非受托人的交易指令造成客户损失的，以下表述正确的是（　）。
  • A.期货公司承担赔偿责任
  • B.客户承担部分责任
  • C.非受托人承担主要赔偿责任，期货公司承担补充赔偿责任
  • D.非受托人不承担责任

参考答案A

解析期货公司执行非受托人的交易指令造成客户损失，应当由期货公司承担赔偿责任，非受托人承担连带责任，客户予以追认的除外。
52.
期货公司设立、收购、参股的境外经营机构应当在（　）个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报告
  • A.5
  • B.7
  • C.10
  • D.15

参考答案A

解析期货公司设立、收购、参股的境外经营机构应当在5个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报告。
53.
居间合同有效期不能超过（　）。
  • A.3个月
  • B.6个月
  • C.12个月
  • D.24个月

参考答案C

解析期货公司应当从居间报酬中按照一定比例提取风险准备金。同时要求居间合同有效期不能超过12个月。
54.
期货从业人员被迫执行违法违规指令的，可以从轻、减轻或者免予行政处罚的情形是（　）。
  • A.辞职的
  • B.向期货交易所报告的
  • C.公开声明的
  • D.依法履行了报告义务的

参考答案D

解析D选项正确，期货从业人员因抵制机构或者其管理人员违法违规指令而招致打击报复的，中国证监会根据《条例》相关规定对机构或其管理人员予以处罚。因被迫执行违法违规指令而按照《期货从业人员管理办法》的规定履行了报告义务的从业人员，可以从轻、减轻或者免予行政处罚。
A选项错误，单纯辞职行为不能免除责任。若从业人员未在离职前报告违法违规行为，仍可能因未履行法定报告义务而被追责。辞职并非法定的免责或减责情形。
B选项错误，期货交易所主要监管市场交易行为，对从业人员执行公司内部指令的违规问题无直接管辖权。
C选项错误，单方面公开声明（如社交媒体披露）不构成有效报告。法定报告需通过正式渠道（如公司合规部门、监管机构），且需配合调查。
故本题选D选项。
55.
期货投资者保障基金的管理和运用遵循（　）的原则。
  • A.公开、合理、有效
  • B.适度
  • C.平均
  • D.效率

参考答案A

解析保障基金的管理和运用遵循公开、合理、有效的原则。
56.
根据《期货交易管理条例》，期货交易所应当建立、健全的风险管理制度应不包括（　）。
  • A.保证金制度
  • B.涨跌停板制度
  • C.交易手续费制度
  • D.当日无负债结算制度

参考答案C

解析期货交易所应当按照国家有关规定建立、健全下列风险管理制度：（1）保证金制度 ；( 2 ）当日无负债结算制度；(3） 涨跌停板制度；(4）持仓限额和大户持仓报告制度；( 5 ）风险准备金制度 ； ( 6 ）结算担保金制度；（7）中国证监会规定的其他风险管理制度。
57.
关于我国期货保证金安全存管监控机构表述不正确的是（　）。
  • A.期货投资者保障基金由中国期货市场监控中心代管
  • B.中国期货市场监控中心依照有关规定对保证金安全实施监控,进行稽核，发现问题应当立即报告国务院期货监督管理机构
  • C.中国期货市场监控中心承担期货市场统一开户的职能
  • D.中国期货市场监控中心负责期货市场运行的监测监控，但不负责期货经营机构的监测监控

参考答案D

解析期货经营机构监测监控是中国期货市场监控中心的职能之一。
58.
下列关于会员制期货交易所召开理事会的表述，正确的是（　）。
  • A.会议须有1/2以上理事出席方为有效，决议须经全体理事2/3以上表决通过
  • B.会议须有2/3以上理事出席方为有效，决议须经全体理事1/2以上表决通过
  • C.会议须有2/3以上理事出席方为有效，决议须经出席会议的理事1/2以上表决通过
  • D.会议须有1/2以上理事出席方为有效，决议须经出席会议的理事2/3以上表决通过

参考答案B

解析理事会会议须有2/3以上理事出席方为有效，其决议须经全体理事1/2以上表决通过。理事会会议结束之日起10日内，理事会应当将会议决议及其他会议文件报告中国证监会。
59.
根据《期货公司风险监管指标管理办法》的规定，下列关于风险监管报表报送的说法中，正确的是（　）。
  • A.财务负责人对风险监管报表内容持有异议的，应当书面说明意见和理由
  • B.期货公司合规负责人应当在风险监管报表上签字确认
  • C.期货公司应当建立按月、季度、半年、年编制并报送监管报表的制度
  • D.全体董事应在风险监管报表上签字确认

参考答案A

解析选项A正确，选项BD错误：期货公司法定代表人、经营管理主要负责人、首席风险官、财务负责人（并非全体董事/合规负责人，BD错误）应当在风险监管报表上签字确认，并应当保证其真实、准确、完整。上述人员对风险监管报表内容持有异议的，应当书面说明意见和理由，向期货公司住所地中国证监会派出机构报告。
选项C错误：《期货公司风险监管指标管理办法》并未规定具体的报送频率，中国证监会派出机构可以根据审慎监管原则，要求期货公司不定期编制并报送风险监管报表，或要求期货公司在一段时期内提高风险监管报表的报送频率。
60.
交易结算会员期货公司可以为（　）办理金融期货结算业务。
  • A.本公司的客户
  • B.交易所的其他交易结算会员
  • C.其他公司的客户
  • D.交易所的非结算会员

参考答案A

解析根据《期货公司金融期货结算业务试行办法》第五条规定，交易结算会员期货公司可以受托为客户办理金融期货结算业务，不得接受非结算会员的委托为其办理金融期货结算业务。

二、多项选择题

下列每小题的备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。

61.
期货交易所应当及时向中国证监会报告的重大事项有（　）。
  • A.期货交易所工作人 员发表学术研究文章
  • B.期货交易所的重大财务支出、投资事项以及可能带来较大财务或者经营风险的重大财务决策
  • C.期货交易所涉及占其净资产 10%以上或者对其经营风险有较大影响的诉讼
  • D.发现期货交易所工作人员存在或者可能存在严重违反国家法律、行政法规、规章、政策的行为

参考答案BCD

解析发生下列重大事项，期货交易所应当及时向中国证监会报告：
(一)发现期货交易所工作人员存在或者可能存在严重违反国家有关法律、行政法规、规章、政策的行为；D项
(二)期货交易所涉及占其净资产10％以上或者对其经营风险有较大影响的诉讼；C项
(三)期货交易所的重大财务支出、投资事项以及可能带来较大财务或者经营风险的重大财务决策；B项
(四)中国证监会规定的其他事项。
62.
期货投资者保障基金管理机构应当定期编制报表保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送（　）。
  • A.财政部
  • B.中国证监会
  • C.中国人民银行
  • D.期货交易所

参考答案AB

解析A、B选项正确，保障基金管理机构应当定期编制报表保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。
故本题选AB选项。
63.
会员制期货交易所应当召开理事会临时会议的情形包括（　）。
  • A.总经理提议
  • B.中国证监会提议
  • C.理事会提议
  • D.1/3以上理事联名提议

参考答案BD

解析有下列情形之一的，应当召开理事会临时会议:
（1）1/3以上理事联名提议（D选项正确）;
（2）期货交易所章程规定的情形;
（3）中国证监会提议（B选项正确）。
故本题选BD选项。
64.
风险管理公司开展合作套保业务,不得存在下列行为（　）。
  • A.为客户提供合作套保资金
  • B.挪用客户合作套保资金
  • C.与金融机构发行的资产管理产品开展合作套保业务
  • D.与自然人开展合作套保业务

参考答案ABCD

解析风险管理公司开展合作套保业务,不得存在下列行为:1、与金融机构及其资产管理产品、私募基金管理人及其产品或自然人签订业务合同或开展合作套保业务；2、为客户提供合作套保资金；3、挪用客户合作套保资金；4、中国证监会及中国期货业协会禁止的其他行为。
65.
关于期货公司客户保证金管理的表述，正确的是（　）。
  • A.客户保证金应当与期货公司的自有资产相互独立、分别管理
  • B.期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有，期货公司不能直接扣缴手续费、税款
  • C.期货公司向客户收取的保证金，期货交易所可以依据客户的要求支付可用资金
  • D.客户应当将保证金存入期货公司在期货保证金存管银行开立的期货保证金账户

参考答案AD

解析A项，根据《期货公司监督管理办法》第八十一条，客户的保证金和委托资产属于客户资产，归客户所有。客户资产应当与期货公司的自有资产相互独立、分别管理。B、C项，根据《期货交易管理条例》第二十八条，期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有，除下列可划转的情形外，严禁挪作他用：（一）依据客户的要求支付可用资金；（二）为客户交存保证金，支付手续费、税款；（三）国务院期货监督管理机构规定的其他情形。D项，根据《期货公司监督管理办法》第八十三条，期货公司和客户应当通过备案的期货保证金账户和登记的期货结算账户转账存取保证金。故答案选AD，BC是不正确的。
66.
以下机构应当强制加入期货业协会的是（　）。
  • A.期货公司
  • B.期货交易所
  • C.证券公司
  • D.其他专门从事期货交易的经营机构

参考答案AD

解析选项AD正确：期货业协会实行强制入会和自愿入会相结合。《期货和衍生品法》规定，期货经营机构应当加入期货业协会，即强制入会。《条例》也规定，期货公司以及其他专门从事期货经营的机构应当加入期货业协会，并缴纳会费。
选项B错误：期货交易所（如上海期货交易所、郑州商品交易所）属于市场组织者，由中国证监会直接监管。
选项C错误：证券公司主要受中国证券业协会自律管理，而不是强制加入期货业协会。
67.
影响期货公司持续合规状况的评价因素有（　）。
  • A.期货公司在评价期内被司法机关采取的刑事处罚
  • B.期货公司在评价期内被中国证监会及其派出机构采取的监管措施、行政处罚
  • C.期货公司在评价期内发生的违规行为
  • D.期货公司在评价期内被期货行业自律组织采取的纪律处分

参考答案ABCD

解析期货公司持续合规状况主要根据期货公司在评价期内发生的违规行为，证券期货行业自律组织采取的纪律处分，中国证监会及其派出机构采取的监管措施、行政处罚，或者司法机关财务的刑事处罚进行评价。
68.
根据期货结算财产保护和交收最终性的要求，下列说法错误的是（　）。
  • A.期货结算机构收取的结算担保金、风险准备金等资产，应当优先用于结算和交割
  • B.在结算和交割完成之前，只有期货公司可以动用用于担保履约和交割的保证金、进入交割环节的交割财产
  • C.依法进行的结算和交割，若期货公司依法进入破产程序，应及时中止结算和交割，并向证监会派出机构报告
  • D.结算财产应当与结算参与人、结算机构的破产财产相分离

参考答案BC

解析A选项正确，《期货和衍生品法》规定，期货结算机构依照其业务规则收取和提取的保证金、权利金、结算担保金、风险准备金等资产，应当优先用于结算和交割，不得被查封、冻结、扣押或者强制执行;
B选项错误，在结算和交割完成之前，任何人不得动用用于担保履约和交割的保证金、进入交割环节的交割财产;
C选项错误，依法进行的结算和交割，不因参与结算的任何一方依法进入破产程序而中止、无效或者撤销;
D选项正确，结算财产应当与结算参与人、结算机构的破产财产相分离，其不属于破产财产或者结算财产，即结算财产破产隔离。
故本题选BC选项。
69.
国务院于1993年和1998年对期货市场进行了两次清理整顿，最终保留下来的期货交易所有（　）。
  • A.中国金融期货交易所
  • B.上海期货交易所
  • C.郑州商品交易所
  • D.大连商品交易所

参考答案BCD

解析选项BCD正确：国务院于1993年和1998年对期货市场进行了两次清理整顿，最终仅保留上海期货交易所、郑州商品交易所、大连商品交易所三家期货交易所，并明确中国证监会作为国务院期货监督管理机构，对期货市场进行集中统一监管。
选项A错误：中国金融期货交易所成立于2006年。
70.
共同服务的期货从业人员之间应当明确（　）。
  • A.职责
  • B.竞争
  • C.分工
  • D.协作

参考答案CD

解析期货从业人员不得阻挠或者拒绝投资者另外委托其他机构或者从业人员提供服务，共同服务的从业人员之间应当明确分工和协作（C、D选项正确）。
故本题选CD选项。
71.
确认期货公司是否将客户下达的交易指令入市交易应当以期货交易所的交易记录、期货公司通知的交易结算结果与客户交易指令记录中的（　）为标准。
  • A.指令交易数量是否一致
  • B.价格、交易时间是否相符
  • C.买卖方向是否一致
  • D.品种是否一致

参考答案BCD

解析期货公司应当对客户的交易指令是否入市交易承担举证责任。确认期货公司是否将客户下达的交易指令入市交易，应当以期货交易所的交易记录、期货公司通知的交易结果与客户交易指令记录中的品种、买卖方向是否一致（C、D选项正确），价格、交易时间是否相符（B选项正确）为标准，指令交易数量可以作为参考（A选项错误，指令交易数量作为参考而不是标准）。但客户有相反证据证明其交易指令未入市交易的除外。
故本题选BCD选项。
72.
期货公司及其分支机构不符合持续性经营规则,经过整改仍未能达到要求,严重影响正常经营的,国务院期货监督管理机构有权采取的措施有（　）。
  • A.撤销其部分期货业务许可
  • B.关闭期货公司
  • C.关闭其分支机构
  • D.撤销其全部期货业务许可

参考答案ACD

解析对经过整改仍未达到持续性经营规则要求，严重影响正常经营的期货公司，中国证监会有权撤销其部分或者全部期货业务许可、关闭其分支机构。
73.
2023年中央金融工作会议上强调，要在金融系统大力弘扬中华优秀传统文化，坚持（　）。
  • A.诚实守信
  • B.以义取利
  • C.稳健审慎
  • D.守正创新

参考答案ABCD

解析选项ABCD正确：2023年召开的中央金融工作会议明确指出，要在金融系统大力弘扬中华优秀传统文化，坚持诚实守信、以义取利、稳健审慎、守正创新、依法合规。
74.
下列关于资产管理计划的说法，正确的有（　）。
  • A.开放式集合资产管理计划不得进行份额分级
  • B.集合资产管理计划应当设定为均等份额
  • C.封闭式集合资产管理计划可以根据风险收益特征对份额进行分级
  • D.单一资产管理计划可以不设份额

参考答案ABCD

解析选项ABCD正确：《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》第二十二条规定，单一资产管理计划可以不设份额，集合资产管理计划应当设定为均等份额。开放式集合资产管理计划不得进行份额分级。封闭式集合资产管理计划可以根据风险收益特征对份额进行分级。同级份额享有同等权益、承担同等风险。分级资产管理计划优先级与劣后级的比例应当符合法律、行政法规和中国证监会的规定。
75.
《期货从业人员管理办法》规范的事项包括（　）。
  • A.期货从业人员资格的申请
  • B.期货公司高级管理人员任职条件
  • C.期货从业人员执业行为
  • D.期货从业人员的任用

参考答案AC

解析《期货从业人员管理办法》规范的事项包括期货从业人员资格的申请和期货从业人员执业行为。
76.
根据《期货从业人员执业行为准则（修订）》，严禁期货从业人员从事的行为有（　）。
  • A.欺诈投资者
  • B.编造并传播有关期货交易的虚假信息
  • C.操纵期货交易价格
  • D.内幕交易

参考答案ABCD

解析从业人员必须遵守有关法律、行政法规和中国证监会的规定，遵守协会和期货交易所的自律规则，不得从事或者协同他人从事欺诈、内幕交易、操纵期货交易价格、编造并传播有关期货交易的虚假信息等违法违规行为。
77.
中国证监会派出机构对期货交易所会员进行风险处置并采取监管措施的，经中国证监会批准，期货交易所应当在（　）等方面予以配合。
  • A.强行平仓
  • B.限制会员资金划转
  • C.移仓
  • D.限制会员开仓

参考答案ABCD

解析中国证监会派出机构对期货交易所会员进行风险处置，采取监管措施的，经中国证监会批准，期货交易所应当在限制会员资金划转、限制会员开仓、移仓和强行平仓等方面予以配合。ABCD选项正确，故本题答案选ABCD。
78.
中国期货业协会的主要机构有（　）。
  • A.监事会
  • B.理事会
  • C.董事会
  • D.会员大会

参考答案BD

解析B、D选项正确，会员大会是期货业协会的权力机构。期货业协会还设理事会。
故本题选BD选项。
79.
中国证监会派出机构对期货交易所会员进行风险处置并采取监管措施的，经中国证监会批准，期货交易所应当在（　）等方面予以配合。
  • A.移仓
  • B.强行平仓
  • C.限制会员资金划转
  • D.限制会员开仓

参考答案ABCD

解析中国证监会派出机构对期货交易所会员进行风险处置，采取监管措施的，经中国证监会批准，期货交易所应当在限制会员资金划转、限制会员开仓、移仓和强行平仓等方面予以配合。
80.
《期货公司监督管理办法》规定，期货公司及其从业人员从事资产管理业务，不得有下列行为（　）。
  • A.以欺诈手段或者其他不当方式误导、诱导客户
  • B.向客户作出保证其资产本金不受损失或者取得最低收益的承诺
  • C.接受客户委托的初始资产低于中国证监会规定的最低额
  • D.占用、挪用客户委托资产

参考答案ABCD

解析期货公司及其从业人员从事资产管理业务，不得有下列行为:
（1）以欺诈手段或者其他不当方式误导、诱导客户（A选项正确）;
（2）向客户做出保证其资产本金不受损失或者取得最低收益的承诺（B选项正确）;
（3）接受客户委托的初始资产低于中国证监会规定的最低限额（C选项正确）;
（4）占用、挪用客户委托资产（D选项正确）;
（5）以转移资产管理账户收益或者亏损为目的，在不同账户之间进行买卖，损害客户利益;
（6）以获取佣金或者其他利益为目的，使用客户资产进行不必要的交易;
（7）利用管理的客户资产为第三方谋取不正当利益，进行利益输送;
（8）利用或协助客户利用资管账户规避期货交易所限仓管理规定;
（9）违反投资者适当性要求，通过拆分资产管理产品等方式，向风险承受能力低于产品风险等级的投资者销售资产管理产品;
（10）法律、行政法规以及中国证监会规定禁止的其他行为。
故本题选ABCD选项。
81.
根据《期货经营机构投资者适当性管理实施指引（试行）》，期货公司应当每年抽取一定比例，以（　）等方式对投资者进行适当性回访。
  • A.短信
  • B.信函
  • C.电话
  • D.电邮

参考答案ABCD

解析经营机构应当建立健全回访制度，由从事销售推介业务以外的人员，以电话、电邮、信函、短信等适当方式，每年抽取一定比例进行适当性回访。故本题答案选ABCD。
82.
期货公司应按照规定披露（　）。
  • A.关联交易信息
  • B.公司基本信息
  • C.董事、监事和高级管理人员的薪酬管理信息
  • D.经审计的年度财务报告

参考答案ABCD

解析期货经营机构应当按照规定向社会公众披露公司基本信息、经审计的年度财务报告、关联交易、保证金账户及其他信息，并保证披露信息的真实、准确 、完整 。期货经营机构应当披露董事 、监事 、高级管理人员的薪酬管理信息。
83.
根据规定，期货公司不得接受（　）的委托，为其进行期货交易。
  • A.证券、期货市场禁止进入者
  • B.中国证监会及其派出机构工作人员及其配偶
  • C.未能提供开户证明材料的单位和个人
  • D.期货公司工作人员及其配偶

参考答案ABCD

解析期货公司不得接受下列单位和个人的委托，为其进行期货交易 ：（ 1 ）  国家机关和事业单位 ；（ 2 ）  中国证监会及其派出机构 、期货交易所 、期货保证金安全存管监控机构 、中国期货业协会工作人员及其配偶 ；（ 3 ） 期货公司工作人员及其配偶 ；（ 4 ） 证券 、期货市场禁止进入者 ； ( 5 ） 未能提供开户证明材料的单位和个人 ；（ 6 ） 中国证监会规定的不得从事期货交易的其他单位和个人 。
84.
期货从业人员职业道德的基本内容包括（　）。
  • A.公平竞争
  • B.共同发展
  • C.诚实信用
  • D.勤勉尽责

参考答案ABCD

解析期货职业道德体系通过《中国期货业协会会员自律公约》的形式，明确为"守法经营，合规执业;诚实信用，勤勉尽责（C、D选项正确）;公平竞争，共同发展（A、B选项正确）"的基本内涵。
故本题选ABCD选项。
85.
交割仓库不得从事的行为包括（　）。
  • A.泄露与期货交易有关的商业秘密
  • B.违反期货交易所业务规则，限制交割商品入库、出库
  • C.违反国家有关规定参与期货交易
  • D.出具虚假仓单

参考答案ABCD

解析交割仓库由期货交易所指定。期货交易所不得限制实物交割总量，并应当与交割仓库签订协议，明确双方的权利和义务。交割仓库不得有下列行为:
（1）出具虚假仓单（D选项正确）;
（2）违反期货交易所业务规则，限制交割商品的入库、出库（B选项正确）;
（3）泄露与期货交易有关的商业秘密（A选项正确）;
（4）违反国家有关规定参与期货交易（C选项正确）;
（5）国务院期货监督管理机构规定的其他行为。
故本题选ABCD选项。
86.
境外期货市场发展之初，所谓“场内会员”主要包括（　）。
  • A.期货自营商
  • B.经特许可以直接入场交易的现货企业
  • C.代客交易的期货经纪商
  • D.期货交易所

参考答案ABC

解析出于防范信用风险的考虑，期货市场发展之初，参与期货交易的只能是期货交易所会员。在境外，这些会员又称“场内会员”,包括期货自营商、代客交易的期货经纪商以及经特许可以直接入场交易的现货企业等。
87.
以下情形中，不能视为客户对期货公司交易结算报告提出异议的有（　）。
  • A.客户在期货经纪合同约定的时间内向期货公司提出书面异议
  • B.客户在期货经纪合同约定的时间后向期货公司提出书面异议
  • C.客户未在期货经纪合同约定的时间内提出异议，也未对交易结算报告的内容确认
  • D.客户在期货经纪合同约定的时间内提出过口头异议，且未对交易结算报告的内容确认

参考答案BCD

解析客户对交易结算报告有异议的，应当在期货经纪合同约定的时间内以书面方式提出，期货公司应当在约定时间内进行核实。客户未在约定时间内提出异议的，视为对交易结算报告内容的确认。
88.
为依法惩治证券期货犯罪，最高人民法院、最高人民检察院先后发布（　）。
  • A.《关于办理操纵证券市场、期货市场刑事案件适用法律若干问题的解释》
  • B.《刑法修正案（十一）》
  • C.《关于办理内幕交易、泄露内幕信息刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
  • D.《关于办理利用未公开信息交易刑事案件适用法律若干问题的解释》

参考答案ACD

解析为依法惩治内幕交易、操纵市场等证券期货犯罪，最高人民法院、最高人民检察院于2012年发布了《关于办理内幕交易、泄露内幕信息刑事案件具体应用法律若干问题的解释》，又于2019年发布了《关于办理利用未公开信息交易刑事案件适用法律若干问题的解释》和《关于办理操纵证券、期货市场刑事案件适用法律若干问题的解释》，以指导司法机关正确适用法律，办理好涉及期货市场的内幕交易和操纵市场等刑事案件。在此基础上，全国人大于2020年12月发布《刑法修正案（十一）》，将“不以成交为目的，频繁或者大量申报买入、卖出证券、期货合约并撤销申报的”“利用虚假或者不确定的重大信息，诱导投资者进行证券、期货交易的”“对证券、证券发行人、期货交易标的公开作出评价、预测或者投资建议，同时进行反向证券交易或者相关期货交易的”等行为认定为操纵证券、期货市场罪的表现形式，进一步加大了对期货市场违法行为的惩治力度。
89.
根据《期货公司董事、监事和高级管理人员任职管理办法》，当出现下列哪些情形时，期货公司应当向中国证监会派出机构履行报告义务（　）。
  • A.调整高级管理人员职责分工的
  • B.对董事给予处分的
  • C.免除董事职务的
  • D.董事因涉嫌违法违规行为被有权机关调查的

参考答案ABCD

解析期货公司调整高级管理人员职责分工的，应当在5个工作日内向中国证监会相关派出机构报告。
期货公司董事、监事和高级管理人员因涉嫌违法违规行为被有权机关立案调查或者采取强制措施的，期货公司应当立即向中国证监会相关派出机构报告。
期货公司对董事、监事和高级管理人员给予处分的，应当自作出决定之日起5个工作日内向中国证监会相关派出机构报告。
期货公司董事、监事和高级管理人员受到非法或者不当干预，不能正常依法履行职责，导致或者可能导致期货公司发生违规行为或者出现风险的，该人员应当及时向中国证监会相关派出机构报告。
90.
根据《期货公司风险监管指标管理办法》，当净资本与风险资本准备的比例与上月相比变动超过20%的，期货公司应当向（　）提交书面报告。
  • A.中国期货业协会
  • B.期货交易所
  • C.全体董事
  • D.公司住所地中国证监会派出机构

参考答案CD

解析净资本与风险资本准备的比例与上月相比变动超过20%的，期货公司应当向公司住所地中国证监会派出机构提交书面报告，说明原因，并在5个工作日内向全体董事提交书面报告。

三、判断题

请判断每小题的表述是否正确。

91.
期货经营机构主要负责人是落实廉洁从业管理职责的第一责任人。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析本题说法正确。
证券期货经营机构主要负责人是落实廉洁从业管理职责的第一责任人，各级负责人在职责范围内承担相应管理责任。
故本题表述正确。
92.
非结算会员期货公司委托全面结算会员结算的，非结算会员下达的交易指令应当经全面结算会员期货公司审查或者验证后进入期货交易所。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析本题说法正确。
非结算会员期货公司委托全面结算会员结算的，非结算会员下达的交易指令应当经全面结算会员期货公司审查或者验证后进入期货交易所。
93.
会员制期货交易所召开会员大会，应当对表决事项制作会议纪要，由出席会议的理事签名。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析本题说法正确。
会员大会有2/3以上会员参加方为有效。会员大会应当对表决事项制作会议纪要，由出席会议的理事签名。会员大会结束之日起10日内，期货交易所应当将大会全部文件报告中国证监会。
故本题表述正确。
94.
期货交易所调整基础结算担保金标准的，应当在调整后及时报告中国证监会。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析本题说法错误。
期货交易所调整基础结算担保金标准的，应当在调整前报告中国证监会。
95.
证券公司可以通过为客户从事期货交易提供融资或者担保，进而实现客户和证券公司的双赢。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析本题说法错误。
证券公司不得直接或者间接为客户从事期货交易提供融资或者担保。
96.
内部设有结算部门的期货交易所在法律性质上既是期货交易场所也是期货结算机构。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析本题说法正确。
内部设有结算部门的期货交易所在法律性质上既是期货交易场所也是期货结算机构。
97.
根据《期货市场客户开户管理规定》，期货公司不得与不符合实名制要求的客户签署期货经纪合同，也不得为未签订期货经纪合同的客户申请交易编码。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析本题说法正确。
期货公司不得与不符合实名制要求的客户签署期货经纪合同，也不得为未签订期货经纪合同的客户申请交易编码。
98.
根据《期货从业人员执业行为准则(修订)》,从业人员在执业过程中不得获取不正当利益。取得不正当利益的，应当退还。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析本题说法正确。
从业人员在执业过程中不得获取不正当利益。取得不正当利益的，应当退还。
99.
期货公司分支机构在注销经营许可证前，不得停止经营活动。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析本题说法错误。
《期货交易管理条例》第二十条规定，期货公司在注销期货业务许可证前，应当结清相关期货业务，并依法返还客户的保证金和其他资产。期货公司被撤销所有期货业务许可的，应当妥善处理客户资产，结清期货业务。
故本题表述错误。
100.
期货保证金安全存管监控机构工作人员的配偶不得以自己或者他人名义从事期货交易。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析本题说法正确。
期货公司不得接受下列单位和个人委托，为其进行期货交易：（一）国家机关和事业单位；（二）中国证监会及其派出机构、期货交易所、期货保证金安全存管监控机构、中国期货业协会工作人员及其配偶；（三）期货公司工作人员及其配偶；（四）证券、期货市场禁止进入者；（五）未能提供开户证明材料的单位和个人；（六）中国证监会规定的不得从事期货交易的其他单位和个人。
101.
首席风险官核查发现期货公司近期客户透支和穿仓较多，而总经理认为这属于业务管理问题且涉及客户信息属于商业秘密，不宜核查，据此，总经理可以限制首席风险官的履职行为。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析本题说法错误。
期货公司董事、高级管理人员、各部门应当支持和配合首席风险官的工作，不得以涉及商业秘密或者其他理由限制、阻挠首席风险官履行职责。总经理作为公司的高级管理人员，不得阻挠首席风险官的履职行为。
故本题表述错误。
102.
期货公司免除首席风险官的职务，应当自做出决定之日起5个工作日内，向中国证监会相关派出机构报告。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析本题说法错误。
期货公司拟免除首席风险官的职务，应当在作出决定前10个工作日将免职理由及其履行职责情况向公司住所地的中国证监会派出机构报告。
103.
期货交易所因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，中国证监会可以按照规定决定使用期货投资者保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析本题说法错误。
《期货投资者保障基金管理办法》第二十条规定，期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，中国证监会可以按照本办法规定决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。
故本题表述错误。
104.
普通投资者申请成为专业投资者可以以口头形式向经营机构提出申请。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析本题说法错误。
流程如下:
（1）投资者填写转化申请书，确认自主承担可能产生的风险和后果，提交符合转化条件的证明材料;
（2）经营机构对投资者提供的资料进行审核，通过追加了解投资者信息、开展投资知识测试或者模拟交易等方式对投资者进行审慎评估，确认其符合转化要求;
（3）经营机构同意投资者转化的，应当向其说明对普通投资者和专业投资者履行适当性义务的差别，警示可能承担的投资风险;经营机构不同意投资者转化的，应当告知其评估结果及理由。
故本题表述错误。
105.
根据《证券期货投资者适当性管理办法》，证券期货交易所应当制定完善本市场相关产品或者服务的适当性管理自律规则。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析本题说法正确。
期货交易所应当制定完善本市场相关产品或者服务的适当性管理自律规则。
106.
根据相关规定，期货公司应当设立合规经营部门或岗位，管理和控制期货公司的经营收益。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析本题表述错误。
期货公司应当设立风险管理部门或者岗位，管理和控制期货公司的经营风险。期货公司应当设立合规审查部门或者岗位，审查和稽核期货公司经营管理的合法合规性（并非经营收益）。
107.
期货交易所为债务人时，债权人请求冻结、划拨期货交易所会员向期货交易所提交的用于充抵保证金的有价证券的，人民法院应予支持。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析本题说法错误。
期货交易所、期货公司为债务人的，人民法院不得冻结、划拨期货公司在期货交易所或者客户在期货公司保证金账户中的资金。
108.
客户的交易保证金不足，期货公司履行了通知义务而客户未及时追加保证金，客户要求保留持仓并经书面协商一致的，由于行情向不利方向变化造成的客户账户的扩大损失，全部由客户自己承担。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案B

解析本题说法错误。
客户的交易保证金不足，期货公司履行了通知义务而客户未及时追加保证金，客户要求保留持仓并经书面协商一致的，对保留持仓期间造成的损失，由客户承担；穿仓造成的损失，由期货公司承担。
109.
期货交易所会员保证金不足时，应当及时追加保证金或者自行平仓。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析本题表述正确。
当期货交易所会员的保证金不足时，应当及时追加保证金或者自行平仓。
110.
证券公司为期货公司提供中间介绍业务，是指证券公司接受期货公司委托，为期货公司介绍客户参与期货交易并提供其他相关服务的业务活动。（　）
  • A.正确
  • B.错误

参考答案A

解析本题表述正确。
《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》第二条本办法所称证券公司为期货公司提供中间介绍业务（以下简称介绍业务），是指证券公司接受期货公司委托，为期货公司介绍客户参与期货交易并提供其他相关服务的业务活动。

四、综合题

下列每小题的备选答案中，有一个或一个以上符合题意的正确答案。

111.
某期货公司因风险控制不力导致保证金出现缺口，中国证监会按照《期货投资者保障基金管理办法》规定决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。甲投资者的保证金遭受损失。若甲为个人投资者，其保证金损失数额为9万元，则甲可以得到的保障基金补偿金额（　）。
  • A.9万元
  • B.6.4万元
  • C.8.1万元
  • D.5万元

参考答案A

解析期货投资者保障基金对每位个人投资者的保证金损失在10万元以下（含10万元）的部分全额补偿。因此，甲可以得到9万元的保障基金补偿。
112.
某证券公司业务人员在为期货公司介绍客户时，下列做法中，错误的是（　）。
  • A.告知客户，期货市场行情发生重大变化时由期货公司提示风险，证券市场行情发生重大变化时由证券公司提示风险
  • B.告知客户，虽然期货公司不能给客户融资，但是所在的证券公司可以给客户融资从事期货交易
  • C.在查看了客户身份证复印件后，直接让客户在期货公司留在证券公司的《期货经纪合同》上签字
  • D.告知客户，由于期货公司是证券公司的全资子公司，期货公司的风险由证券公司承担

参考答案ABCD

解析根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》，具体分析如下：
第十三条，证券公司应当按照合规、审慎经营的原则，制定并有效执行介绍业务规则、内部控制、合规检查等制度，确保有效防范和隔离介绍业务与其他业务的风险。
第十九条，证券公司应当建立完备的协助开户制度，对客户的开户资料和身份真实性等进行审查，向客户充分揭示期货交易风险（D错误），解释期货公司、客户、证券公司三者之间的权利义务关系，告知期货保证金安全存管要求。证券公司应当及时将客户开户资料提交期货公司，期货公司应当复核后与客户签订期货经纪合同，办理开户手续。（C错误）
第二十二条，证券公司不得直接或者间接为客户从事期货交易提供融资或者担保。（B错误）
第二十三条，期货、现货市场行情发生重大变化或者客户可能出现风险时，证券公司及其营业部可以协助期货公司向客户提示风险。（A错误）
113.
客户孙某在账户上没有可用保证金时（按照期货交易所规定标准计算），与期货公司经理赵某商量，要求期货公司允许其买进100手大豆合约，并保证在当日收盘前平仓。赵某考虑到孙某是期货公司老客户，可适当照顾，同意了孙某的要求。孙某买入后，价格走势非常不利，至收盘前被迫平仓，共损失6万元。事后孙某将期货公司诉至法院，认为期货公司允许其透支交易，应当赔偿其全部经济损失。以下说法正确的是（　）。
  • A.是孙某主动要求期货公司允许其下单，即便认定透支交易，孙某对该笔经济损失也应承担主要责任
  • B.孙某实际占用了期货公司的资金，构成了透支交易，透支交易是有关法规禁止的行为，期货公司应当承担全部赔偿责任
  • C.孙某在一个交易日内完成了开仓交易，从期货公司结算报表上看，孙某并不亏欠期货公司的保证金，因此，孙某行为不构成透支交易
  • D.期货公司应对孙某的损失承担主要赔偿责任，赔偿额应该在4.8万元以下

参考答案D

解析期货公司允许客户开仓透支交易的，对透支交易造成的损失，由期货公司承担主要赔偿责任，赔偿额不超过损失的80%。
114.
期货公司与其股东、实际控制人及其他关联人在（　）等方面应当严格分开，独立经营，独立核算。
  • A.业务
  • B.人员
  • C.资产
  • D.财务

参考答案ABCD

解析《期货公司监督管理办法》规定，期货公司与其股东、实际控制人及其他关联人在业务、人员、资产、财务等方面应当严格分开，独立经营，独立核算（A、B、C、D选项正确）。
故本题选ABCD选项。
115.
甲是某期货公司的客户，丙是甲的债权人。如丙起诉甲，要求实现债权，下列关于申请人民法院采取保全执行措施的说法中，正确的是（　）。
  • A.甲有除保证金之外的其他财产的，人民法院应当依法先行冻结，查封、执行甲的其他财产
  • B.丙可以申请人民法院对甲的保证金依法采取保全和执行措施
  • C.丙可以申请人民法院到期货交易所冻结，扣划甲的保证金
  • D.丙可以申请人民法院对甲的持仓依法采取保全和执行措施

参考答案BD

解析A、C选项错误，期货交易所、期货公司为债务人的，人民法院不得冻结、划拨期货公司在期货交易所或者客户在期货公司保证金账户中的资金。有证据证明该保证金账户中有超出期货公司、客户权益资金的部分，期货交易所、期货公司在人民法院指定的合理期限内不能提出相反证据的，人民法院可以依法冻结、划拨该账户中属于期货交易所、期货公司的自有资金。
B、D选项正确，客户、自营会员为债务人的，人民法院可以对其保证金、持仓依法采取保全和执行措施。
故本题选BD选项。
116.
李某为某期货公司的总经理，宋某为其朋友，宋某在李某所任职的期货公司开立账户，此后多次找到李某，请求其透漏一些期货信息，李某利用其职位获取相关信息，对其暗示某些期货价格可能会上涨，结果宋某从中获利50万元，并给予李某好处费10万元。下列说法中，正确的是（　）。
  • A.李某属于"知情人士"，不得向外透露期货交易的内幕
  • B.李某的行为己构成商业贿赂
  • C.应当没收李某违法所得，并处3万元以下罚款
  • D.情节严重的，中国证监会可以暂停或者撤销李某的任职资格，依法追究其刑事责任

参考答案ABCD

解析A选项正确，《期货交易管理条例》规定，内幕信息的知情人员，是指由于其管理地位、监督地位或者职业地位，或者作为雇员、专业顾问履行职务，能够接触或者获得内幕信息的人员，包括:期货交易所的管理人员以及其他由于任职可获取内幕信息的从业人员，国务院期货监督管理机构和其他有关部门的工作人员以及国务院期货监督管理机构规定的其他人员。期货从业人员对在执业过程中所获得的未公开的重要信息应当履行保密义务，不得泄露、传递给他人。据此，可以断定本案例中李某属于"知情人士"，按照相关规定，不得向外透露期货交易的内幕。
B选项正确，根据《中华人民共和国刑法》的相关规定，本案例中，李某的行为符合商业受贿行为的相关要件。
C、D选项正确，根据《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第六十二条、第六十三条的规定。
故本题选ABCD选项。
117.
某证券公司为期货公司提供中间介绍业务，该证券公司不可以提供的服务是（　）。
  • A.提供期货行情信息
  • B.协助期货公司办理开户手续
  • C.利用证券资金账户为客户划转期货保证金
  • D.协助期货公司向客户提示风险

参考答案C

解析证券公司受期货公司委托从事介绍业务，应当提供下列服务：（一）协助办理开户手续；（二）提供期货行情信息、交易设施；（三）中国证监会规定的其他服务。证券公司不得代理客户进行期货交易、结算或者交割，不得代期货公司、客户收付期货保证金，不得利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金。
118.
某期货公司的期末财务报表显示，流动资产为6000万元，流动负债为5500万元，根据《期货公司风险监管指标管理办法》，该期货公司流动资产与流动负债的比例（　）。
  • A.不符合风险监管指标规定标准要求，中国证监会应当限制该期货公司部分期货业务
  • B.不符合风险监管指标规定标准要求，中国证监会应当责令该期货公司限期整改
  • C.符合风险监管指标规定标准要求，其优于风险监管指标的预警标准
  • D.符合风险监管指标规定标准要求，但低于风险监管指标的预警标准

参考答案D

解析风险监管指标标准:期货公司流动资产与流动负债的比例不得低于100%。
风险监管指标预警标准:流动资产与流动负债的比例不得低于120%。
根据题干，该公司流动资产流动负债=6000/5500=109%，符合风险监管指标最低标准，但低于风险监管指标的预警标准（D选项正确）。
故本题选D选项。
119.
某期货公司注册资本为1亿元，其中甲公司出资700万元，下列关于期货公司与甲公司的表述，错误的是（　）。
  • A.甲公司在期货公司处进行期货交易，期货公司可以适当降低风险管理要求
  • B.期货公司不得向甲公司做出最低收益的承诺，但可以做出最低分红的承诺
  • C.因甲公司不是控股股东，经股东会批准，期货公司可以向其提供担保
  • D.期货公司不得向甲公司提供融资

参考答案ABC

解析期货公司不得为其股东、实际控制人或者其他关联人提供融资，不得对外担保。期货公司不得向股东做出最低收益、分红的承诺；期货公司向股东、实际控制人及其关联人提供期货经纪服务的，不得降低风险管理要求。
120.
由于受到强烈地震影响，某期货公司房屋、设备遭到严重损坏，无法继续进行期货业务，现不得不申请停业，若期货公司欲申请停业，应当妥善处理（　）。
  • A.客户的保证金或者其他财产
  • B.清退客户
  • C.成立清算组
  • D.转移客户

参考答案ABD

解析期货公司因遭遇不可抗力等正当事由申请停业的，应当妥善处理客户资产（A选项正确），清退或者转移客户（B、D选项正确）。
故本题选ABD选项。
121.
期货公司开展期货投资咨询服务，下列做法中错误的是（　）。
  • A.应客户要求，以公司业务员小刘的名义收取服务报酬
  • B.与客户小林约定各自出资50万元共同投资，按1:1的比例共享收益，共担损失
  • C.市场传言国家将出台某政策措施，根据该传言为客户小马设计投资方案
  • D.向客户小王保证收益不低于10%，并约定收益高于30%时，超出部分1:1的比例和小王分红

参考答案ABCD

解析期货公司从事期货投资咨询业务，应当与客户签订服务合同，明确约定服务内容、收费标准及纠纷处理方式等事项。期货公司及其从业人员从事期货投资咨询业务，不得有下列行为：
（1）向客户作出保证其资产本金不受损失或者取得最低收益的承诺；
（2）以虚假信息、市场传言或者内幕信息为依据向客户提供期货投资咨询服务；
（3）对价格涨跌或者市场走势做出确定性的判断；
（4）利用向客户提供投资建议谋取不正当利益；
（5）利用期货投资咨询活动传播虚假、误导性信息；
（6）以个人名义收取服务报酬；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。
122.
某食品加工厂在A期货公司开户进行白糖期货套期保值交易，在一次商品价格大幅波动中，A期货公司因风险控制不力致使公司客户保证金出现缺口，A期货公司使用自有资金和变现资产补偿客户保证金后，食品加工厂仍有1000万元的保证金损失，如果中国证监会决定使用保障基金予以补偿，该厂能得到期货投资者保障基金补偿的金额为（　）。
  • A.901万元
  • B.802万元
  • C.909万元
  • D.1000万元

参考答案B

解析对期货投资者的保证金损失，保障基金按照下列原则予以补偿：（一）对每位个人投资者的保证金损失在10万元以下（含10万元）的部分全额补偿，超过10万元的部分按百分之九十补偿；（二）对每位机构投资者的保证金损失在10万元以下（含10万元）的部分全额补偿，超过10万元的部分按百分之八十补偿。10+990×0.8=802万元。
123.
国内某期货公司设有香港子公司，近年来受益于境外高利率环境的影响，取得了较好的经营业绩。为了防控风险，该期货公司的稽核监察部门近期对香港子公司进行了现场检查，发现香港子公司存在以下情形，其中违反境内监管规定的有（　）。
  • A.直接接受境内个人委托，参与境外期货交易所的期货交易
  • B.基于境内外监管要求的差异，香港子公司实行独立的合规管理，未纳入母公司的合规管理体系
  • C.接受香港合格客户委托，通过转委托母公司的方式参与境内特定品种期货交易
  • D.变更香港子公司分管业务的副总经理，母公司未向境内监管机构报告

参考答案ABD

解析选项A正确：《期货和衍生品法》规定，境内单位或者个人从事境外期货交易，应当委托具有境外期货经纪业务资格的境内期货经营机构进行，国务院另有规定的除外。
选项B正确：期货公司对其境外子公司应当实行统一的合规管理和风险控制。
选项D正确：期货公司对其境外子公司的重大事项（如高级管理人员变动）应当及时向境内监管机构报告。
选项C错误：根据《特定品种办法》，符合条件的境外交易者可以通过转委托境内期货公司参与境内特定品种期货交易。
124.
甲和乙两个期货交易所欲合并，为此，甲期货交易所召集了会员大会，乙期货交易所召开了股东大会。关于甲、乙两个期货交易所的组织方式，下列选项中说法正确的是（　）。
  • A.甲和乙均为会员制期货交易所
  • B.甲和乙均为公司制期货交易所
  • C.甲为会员制期货交易所，乙为公司制期货交易所
  • D.甲为公司制期货交易所，乙为会员制期货交易所

参考答案C

解析《期货交易所管理办法》规定，会员制期货交易所设会员大会，会员大会是期货交易所的权力机构，由全体会员组成。公司制期货交易所设股东大会，股东大会是期货交易所的权力机构，由全体股东组成。
故本题选C选项。
125.
某期货公司的期末报表显示，其净资本为15000万元。监管机构发现该公司资产负债表中的"预计负债"为200万元，但按照企业会计准则的规定，期末须确认的预计负债应为400万元。针对上述情况进行调整后，该公司的期末净资本实际为（　）。
  • A.15200万元
  • B.15400万元
  • C.14800万元
  • D.14400万元

参考答案C

解析期货公司计算净资本时，应当按照企业会计准则的规定充分计提资产减值准备、确认预计负债。中国证监会派出机构可以要求期货公司对资产减值准备计提的充足性和合理性、预计负债确认的完整性进行专项说明，并要求期货公司聘请具有证券、期货业务资格的会计师事务所出具鉴证意见；有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备或未能准确确认预计负债的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应核减净资本金额。因此，调整后的期末净资本=15000-200=14800万元。
126.
关于期货公司客户保证金管理的表述，正确的是（　）。
  • A.客户保证金应当与期货公司的自有资产相互独立、分别管理
  • B.期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有，期货公司不能直接扣缴手续费、税款
  • C.期货公司向客户收取的保证金，期货交易所可以依据客户的要求支付可用资金
  • D.客户应当将保证金存入期货公司在期货保证金存管银行开立的期货保证金账户

参考答案AD

解析A项，根据《期货公司监督管理办法》第八十一条，客户的保证金和委托资产属于客户资产，归客户所有。客户资产应当与期货公司的自有资产相互独立、分别管理。B、C项，根据《期货交易管理条例》第二十八条，期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有，除下列可划转的情形外，严禁挪作他用：（一）依据客户的要求支付可用资金；（二）为客户交存保证金，支付手续费、税款；（三）国务院期货监督管理机构规定的其他情形。D项，根据《期货公司监督管理办法》第八十三条，期货公司和客户应当通过备案的期货保证金账户和登记的期货结算账户转账存取保证金。故答案选AD，BC是不正确的。
127.
某期货公司工作人员王某，利用在工作中了解到的客户交易信息，在另一家期货公司开户从事期货交易，还把信息披露给亲朋好友，王某违反的期货从业人员执业行为准则是（　）。
  • A.从业人员不得进行虚假宣传，诱骗客户参与期货交易
  • B.从业人员应自觉抵制商业贿赂
  • C.从业人员应当保守投资者的商业秘密，不得泄露，传递给他人
  • D.从业人员不得以个人名义参与期货交易

参考答案CD

解析根据题干，王某利用工作接触到的信息进行交易，违反了规定:从业人员不得以个人或者他人名义参与期货交易（D选项正确）;
将工作接触到的信息透露给他人违反了规定:从业人员应当保守国家秘密、所在机构秘密、投资者的商业秘密及个人隐私，对在执业过程中所获得的未公开的重要信息应当履行保密义务，不得泄露、传递给他人（C选项正确）。
故本题选CD选项。
128.
期货经营机构按照"适当的产品销售给适当的投资者"的原则销售产品或者提供服务，应当遵守（　）匹配要求。
  • A.投资期限、投资品种、期望收益等符合投资者的投资目标
  • B.产品或服务的风险等级符合投资者的风险承受能力等级
  • C.中国证监会规定的其他匹配要求
  • D.协会和经营机构规定的其他匹配要求

参考答案ABCD

解析《期货经营机构投资者适当性管理实施指引（试行）》第二十三条规定，期货经营机构按照"适当的产品销售给适当的投资者"的原则销售产品或者提供服务，应当遵守下列匹配要求:
（1）投资期限、投资品种、期望收益等符合投资者的投资目标（A选项正确）;
（2）产品或服务的风险等级符合投资者的风险承受能力等级（B选项正确）;
（3）中国证监会、协会和经营机构规定的其他匹配要求（C、D选项正确）。
故本题选ABCD选项。
129.
2007年，大豆期货交易活跃。某客户在某期货公司营业部开户并存入近亿元准备进行大豆期货交易。当时因市场原因该客户一直没有进行交易，资金闲置。该营业部经理王某看到席位上有这么多的资金，根据自己经验判断大豆期货处于多头行情中，认为赚大钱的机会来了，于是王某擅自利用这些资金以自己名义买进了多手期货合约。在该案例中，王某应遭到（　）惩罚。
  • A.给予警告，并处罚款
  • B.给予警告，并处1万元以上10万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销任职资格、期货从业人员资格
  • C.给予纪律处分，处1万元以上10万元以下的罚款
  • D.给予警告，并处1万元以上5万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销任职资格、期货从业人员资格

参考答案B

解析（一）向客户做获利保证或者不按照规定向客户出示风险说明书的；
（二）在经纪业务中与客户约定分享利益、共担风险的；
（三）不按照规定接受客户委托或者不按照客户委托内容擅自进行期货交易的；
（四）隐瞒重要事项或者使用其他不正当手段，诱骗客户发出交易指令的；
（五）向客户提供虚假成交回报的；
（六）未将客户交易指令下达到期货交易所的；
（七）挪用客户保证金的；
（八）不按照规定在期货保证金存管银行开立保证金账户，或者违规划转客户保证金的；
（九）国务院期货监督管理机构规定的其他欺诈客户的行为。
期货公司有前款所列行为之一的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处1万元以上10万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销任职资格、期货从业人员资格。
130.
根据《期货市场客户开户管理规定》，下列表述中正确的是（　）。
  • A.期货公司为客户申请、注销交易编码，应当统一通过中国期货保证金监控中心办理
  • B.中国期货保证金监控中心负责客户开户管理的具体实施工作，应当为每一个客户设立统一开户编码
  • C.中国期货保证金监控中心应当确保开户资料的合规、真实、准确和完整
  • D.期货交易所负责对客户交易编码进行分配、发放和管理

参考答案ABD

解析期货公司为客户开立账户，应当对客户开户资料进行审核，确保开户资料的合规、真实、准确和完整。中国期货保证金监控中心有限责任公司（以下简称监控中心）负责客户开户管理的具体实施工作。期货公司为客户申请、注销各期货交易所交易编码，以及修改与交易编码相关的客户资料，应当统一通过监控中心办理。期货交易所收到监控中心转发的客户交易编码申请资料后，根据期货交易所业务规则对客户交易编码进行分配、发放和管理，并将各类申请的处理结果通过监控中心反馈给期货公司。监控中心应当为每一个客户设立统一开户编码，并建立统一开户编码与客户在各期货交易所交易编码的对应关系。