2025年证券从业资格《证券市场基本法律法规》试题（网友回忆版）

证券市场基本法律法规 / 历年真题　共 106 题　更新于 2026-09-27

一、单选题

下列每小题的选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。

由于股票期权交易实行（　）制度，证券登记结算机构应当在当日及时将结算结果通知结算参与人，结算参与人据此对投资者进行结算，并应当将结算结果按照与投资者约定的方式及时通知投资者。

A.当日无负债结算
B.保证金
C.强制平仓
D.套期保值

参考答案A

解析股票期权交易实行当日无负债结算制度，证券登记结算机构会在当日及时通知结算结果，所以选A。答案：A

下列关于分类监管制度对证券公司正向激励作用的说法，错误的是（　）。

A.提升风险控制能力
B.培育核心竞争力
C.加强合规管理
D.便于证券公司广告宣传

参考答案D

解析分类监管制度主要是从风险控制、合规管理、核心竞争力等方面对证券公司进行规范和引导，与广告宣传并无直接关联。答案选D。

根据《证券公司声誉风险管理指引》，下列不属于声誉风险管理应遵循的原则是（　）。

A.从高层做起原则
B.预防第一原则
C.审慎管理原则
D.快速响应原则

参考答案A

解析《证券公司声誉风险管理指引》中声誉风险管理原则有预防第一、审慎管理、快速响应等，无“从高层做起原则”。答案选A。

关于证券投资咨询人员申请登记为从事证券投资咨询业务的人员必须具备的条件，下列说法错误的是（　）。

A.具有中华人民共和国国籍
B.具备完全民事行为能力
C.具有专科以上学历
D.未受过刑事处罚或者与证券业务有关的严重行政处罚

参考答案C

解析申请从事证券投资咨询业务人员需具有大学本科以上学历，C选项说专科以上学历错误。答案：C

证券公司设立严密有效的三道业务监控防线，下列属于第三道防线的是（　）。

A.相关部门、相关岗位之间相互制衡、监督
B.独立的监督检查部门对各项业务、各部门、各分支机构、各岗位全面实施监控、检查和反馈
C.重要一线岗位双人、双职、双责
D.建立危机处理机制和程序，制订切实有效的应急应变措施和预案

参考答案B

解析证券公司三道业务监控防线中，第三道防线是独立的监督检查部门对各项业务、各部门等全面实施监控、检查和反馈。A是第一道防线，C是第一道防线中的岗位制衡措施，D与三道防线无关。答案选B。

证券公司应当制定合规管理的基本制度，经（　）审议通过后实施。

A.监事会
B.经理人员
C.董事会
D.审计委员会

参考答案C

解析证券公司合规管理基本制度重要且涉及公司整体合规运营，需由决策机构审议通过。董事会是公司决策机构，所以应经董事会审议通过。答案选C。

证券公司持续合规状况的评价依据之一为（　）采取的刑事处罚措施。

A.中国证监会
B.司法机关
C.中国证监会及其派出机构
D.中国人民银行

参考答案B

解析司法机关会对违法犯罪行为采取刑事处罚措施，证券公司持续合规状况评价会考虑司法机关的刑事处罚情况。答案选B。

关于非法吸收公众存款罪，下列说法错误的是（　）。

A.单位非法吸收公众存款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照《刑法》相关规定进行处罚
B.非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家金融管理秩序
C.非法吸收公众存款罪主体只能是单位，主观方面既可以是故意，也可以是过失
D.非法吸收公众存款罪是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为

参考答案C

解析非法吸收公众存款罪主体包括自然人和单位，主观方面是故意，并非过失。答案选C。

证券公司及其股东之间的下列行为中，属于法律法规禁止情形的是（　）。

A.股东为证券公司提供担保
B.证券公司向股东分配税后利润
C.证券公司向股东出借挪用的客户交易结算资金
D.股东在证券公司开立证券账户

参考答案C

解析挪用客户交易结算资金是严重违法违规行为，证券公司不能将挪用的客户交易结算资金出借，而A选项股东为证券公司提供担保、B选项分配税后利润、D选项股东在证券公司开立证券账户都是正常合规行为。答案：C

10.

根据《合伙企业法》，下列关于合伙企业应当解散的情形，说法错误的是（　）。

A.三分之二以上合伙人决定解散
B.合伙协议约定的解散事由出现
C.合伙人已不具备法定人数满三十天
D.合伙期限届满，合伙人决定不再经营

参考答案A

解析合伙企业解散需全体合伙人决定，而非三分之二以上合伙人决定。B、C、D选项均是《合伙企业法》规定的应当解散情形。答案：A

11.

根据《中华人民共和国证券法》，证券发行、交易活动的当事人应当遵守的原则不包括（　）。

A.诚实信用
B.自愿
C.有偿
D.稳健

参考答案D

解析《中华人民共和国证券法》规定证券发行、交易活动当事人应遵守自愿、有偿、诚实信用原则，“稳健”不是该活动当事人应遵守原则。答案选D。

12.

下列各项中，不属于公司监事会行使的职权是（　）。

A.检查公司财务
B.提议召开临时股东会会议
C.决定公司内部管理机构的设置
D.对董事执行公司职务的行为进行监督

参考答案C

解析决定公司内部管理机构的设置是董事会职权，而监事会主要负责监督等工作，A检查财务、B提议开临时股东会、D监督董事履职都是监事会职权。答案：C

13.

国有独资公司、国有控股公司、国有参股公司是按照（　）标准进行划分。

A.国有出资比例
B.股东出资方式
C.投资者出资额
D.注册方式

参考答案A

解析国有独资、控股、参股公司的区分主要依据国有出资在公司中所占比例。答案：A

14.

股份有限公司的发起人不得超过（　）。

A.50人
B.30人
C.200人
D.100人

参考答案C

解析法律规定股份有限公司发起人不得超过200人。答案：C

15.

下列关于资产支持证券挂牌、转让的说法，错误的是（　）。

A.资产支持证券初始挂牌交易单位所对应的发行面值或等值份额应不小于1000万元人民币
B.资产支持证券仅限于合格投资者范围内转让
C.转让后，持有资产支持证券的合格投资者不得超过200人
D.资产支持证券的登记结算业务应当由中国证券登记结算有限责任公司或中国证监会认可的其他机构办理

参考答案A

解析资产支持证券初始挂牌交易单位所对应的发行面值或等值份额应不小于100万元人民币，A选项说不小于1000万元错误。B、C、D表述均正确。答案：A

16.

关于证券公司从业人员持有股票的相关规定，下列说法正确的是（　）。

A.从业人员可以直接持有、买卖股票
B.从业人员可以以他人名义持有、买卖股票
C.从业人员可以以化名持有、买卖股票
D.从业人员不能收受他人赠送的股票

参考答案D

解析为防止利益冲突和内幕交易等，证券公司从业人员禁止直接或间接持有、买卖股票，包括以他人名义、化名持有等，也不能收受他人赠送的股票。答案：D

17.

股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款应当列为公司的（　）。

A.资本公积金
B.任意公积金
C.股本溢价
D.法定公积金

参考答案A

解析股份有限公司溢价发行股票的溢价款应列为公司资本公积金。答案：A

18.

该证券公司应在（　）的领导下推动全面风险管理工作。

A.首席风险官
B.合规总监
C.首席信息官
D.董事会秘书

参考答案A

解析董事会承担全面风险管理的最终责任，首席风险官在董事会的授权下推动全面风险管理工作。答案选A。

19.

根据《证券投资基金法》，开放式基金的基金份额在基金存续期间，基金份额持有人（　）。

A.可以在基金合同约定的时间和场所申请赎回
B.可以在任何场所申请赎回
C.可在任何时间申请赎回
D.不得申请赎回

参考答案A

解析开放式基金特点是可随时申购和赎回，但要在合同约定的时间和场所进行。B选项“任何场所”、C选项“任何时间”表述错误；开放式基金可赎回，D选项错误。所以答案选A。

20.

根据《融资融券交易风险揭示书必备条款》，融资融券交易不同于普通证券交易所特有的风险是（　）。

A.市场风险
B.系统风险
C.投资风险放大风险
D.政策风险

参考答案C

解析融资融券交易有杠杆性，会放大投资收益和损失，这是其区别于普通证券交易特有的风险。市场、系统、政策风险普通证券交易也存在。答案选C。

21.

根据《证券法》，下列关于上市公司收购方式的说法，错误的是（　）。

A.收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日
B.上市公司发行不同种类股份的，收购人可以针对不同种类股份提出不同的收购条件
C.在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得变更其收购要约
D.采取协议收购方式的，协议双方可以临时委托证券登记结算机构保管协议转让的股票，并将资金存放于指定的银行

参考答案C

解析在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约，但可以变更收购要约，C选项说不得变更错误。答案选C。

22.

公司应当自作出合并决议之日起（　）日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告。

A.10
B.15
C.20
D.30

参考答案A

解析根据相关规定，公司作出合并决议后，需在10日内通知债权人并30日内在报纸公告。所以答案选A。

23.

根据《证券公司监督管理条例》，证券公司未按照规定为客户开立账户，相关主体可能承担的法律后果不包括（　）。

A.公司罚款
B.没收违法所得
C.责令改正
D.对相关责任人员罚款

参考答案B

解析这是一道关于法规理解和应用的问题。首先，我们要明确题目考察的是《证券公司监督管理条例》中关于证券公司未按规定为客户开立账户的法律后果。接下来，我们分析各个选项：A项：公司罚款。这是违反法规后常见的处罚方式之一，但具体是否适用于此情形需依据条例内容。B项：没收违法所得。这通常针对的是通过违法行为获得的收益，而题目中的情形并未涉及违法所得。C项：责令改正。这是针对违规行为的常见处理措施，要求违规方纠正错误做法。D项：对相关责任人员罚款。这也是针对违规行为的处罚方式之一，特别是当违规行为涉及个人责任时。根据《证券公司监督管理条例》的相关规定，证券公司未按规定为客户开立账户时，通常会受到责令改正的处理，并可能对公司及相关责任人员进行罚款。而没收违法所得这一处罚措施在此情形下并不适用，因为该行为并未产生违法所得。综上所述，正确答案是B项：没收违法所得。

24.

下列属于证券公司全体工作人员应履行的合规管理职责的是（　）。

A.评估合规管理有效性
B.组织制定公司规章制度，并监督其实施
C.在业务开展过程中主动识别和防范业务合规风险
D.建立与合规负责人的直接沟通机制

参考答案C

解析证券公司全体工作人员应在业务开展中主动识别和防范合规风险。A选项评估合规管理有效性一般是合规管理部门职责；B选项组织制定公司规章制度并监督实施多是管理层等职责；D选项建立与合规负责人直接沟通机制不是全体工作人员普遍职责。答案：C

25.

证券公司进行柜台交易，其（　）应当通过中国证券业协会组织的专业评价。

A.柜台交易管理制度和重大事项报告
B.实施方案和重大事项报告
C.柜台交易管理制度和实施方案
D.实施方案和定期报告

参考答案C

解析证券公司进行柜台交易，其柜台交易管理制度和实施方案应当通过中国证券业协会组织的专业评价。所以答案选C。

26.

根据《公司法》，下列可以用作有限责任公司出资的财产的说法，错误的是（　）。

A.货币
B.土地所有权
C.实物
D.知识产权

参考答案B

解析土地所有权归国家或集体，不能用于有限责任公司出资，而货币、实物、知识产权可以。答案：B

27.

法律主体是法律关系的参加者，主要包括（　）。

A.权利、行为和义务
B.物、人格和精神成果
C.自然人、组织和国家
D.主体、客体和内容

参考答案C

解析法律主体即法律关系的参加者，包括自然人、组织和国家。A选项是法律关系内容；B选项是法律关系客体；D选项是法律关系构成要素。所以答案选C。

28.

证券的包销、代销期限最长不超过（　）。

A.180 日
B.90 日
C.60 日
D.360 日

参考答案B

解析根据相关规定，证券包销、代销期限最长不超90日。答案：B

29.

根据《证券法》，证券承销业务的种类不包括（　）。

A.自行销售
B.代销
C.全额包销
D.余额包销

参考答案A

解析证券承销业务有代销、全额包销、余额包销三种，自行销售不属于证券承销业务种类。答案：A

30.

证券公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险是（　）。

A.流动性风险
B.操作风险
C.声誉风险
D.信用风险

参考答案A

解析题干描述的是证券公司资金获取困难，不能及时偿付债务等资金需求问题，这符合流动性风险的定义。答案选A。

31.

中国证监会根据证券公司评价计分的高低，将证券公司分为五大类十一个级别，其中（　）是正常经营状态的最低等级。

A.D级
B.B级
C.E级
D.C级

参考答案D

解析证券公司正常经营最低等级是C级。A选项D级、C选项E级是潜在风险超过公司可承受范围；B选项B级不是最低等级。答案选D。

32.

根据《证券市场资信评级业务管理办法》，证券评级机构评级委员会委员及评级从业人员在开展证券评级业务期间应当回避的情形，说法错误的是（　）。

A.本人、直系亲属持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到5%以上
B.本人、直系亲属为受评级机构或者受评级证券发行人的普通员工
C.本人、直系亲属持有受评级证券或者受评级机构发行的证券金额超过50万元
D.本人、直系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所、律师事务所财务顾问等证券服务机构的负责人或者项目签字人

参考答案B

解析普通员工一般不影响评级独立性，而A选项持股达5%以上、C选项持有证券金额超50万、D选项担任相关证券服务机构负责人或项目签字人，都可能影响评级公正性需回避。答案选B。

33.

下列关于合伙企业的清算的说法，错误的是（　）。

A.合伙企业解散，应当由清算人进行清算。清算人由全体合伙人担任
B.经全体合伙人过半数同意，可以自合伙企业解散事由出现后15日内指定1个或者数个合伙人，或者委托第三人，担任清算人
C.合伙企业财产在支付清算费用和职工工资、社会保险费用、法定补偿金以及缴纳所欠税款、清偿债务后的剩余财产，依照普通合伙企业利润分配、亏损分担规则进行分配
D.清算结束，清算人应当编制清算报告，经2/3合伙人签名、盖章后，在15日内向企业登记机关报送清算报告，申请办理合伙企业注销登记

参考答案D

解析清算结束，清算人编制的清算报告应经全体合伙人签名、盖章后，在15日内向企业登记机关报送，而非经2/3合伙人签名、盖章，D说法错误。答案选D。

34.

根据《证券投资基金法》，下列关于基金财产独立性的说法，正确的是（　）。

A.不同基金财产的债权债务不得相互抵扣，公募基金除外
B.基金管理人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入基金管理人
C.基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的基金财产不属于其清算财产
D.基金财产的债务由基金管理人本身承担，基金管理公司股东以其出资为限对基金财产的债务承担责任

参考答案C

解析A选项，不同基金财产的债权债务都不得相互抵销，无公募基金除外的说法；B选项，基金管理人因基金财产的管理、运用等取得的财产和收益，应归入基金财产而非管理人；D选项，基金财产的债务由基金财产本身承担，并非基金管理人。而C选项，基金管理人、托管人清算时，基金财产不属于其清算财产，这体现了基金财产独立性。答案：C

35.

根据《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》，下列关于证券期货经营机构工作人员违反廉洁从业规定的说法，错误的是（　）。

A.曾任证券期货经营机构合规风控职务的人员违反廉洁从业规定的，应当从重处理
B.直接、间接或者唆使、协助他人向监管人员输送利益的，应当从重处理
C.违反廉洁从业规定，事后及时向中国证券业协会报告，或者积极配合调查的，依法免于追究责任或者从轻、减轻处理
D.曾为公职人员特别是监管人员违反廉洁从业规定的，应当从重处理

参考答案C

解析违反廉洁从业规定，事后及时向中国证券业协会报告，或积极配合调查，并非一定依法免于追究责任，只是可从轻、减轻处理等，C表述错误。答案选C。

36.

根据《证券公司风险处置条例》，下列关于行政重组的说法，错误的是（　）。

A.证券公司进行行政重组，可以采取注资、股权重组、债务重组、资产重组、合并或者其他方式
B.证券公司经停业整顿在规定期限内仍达不到正常经营条件，但能够清偿到期债务的，可以向证监会申请行政重组
C.行政重组期限一般不超过 12个月。期满未完成的，可向国务院证券监督管理机构申请延长期限6个月
D.在托管、接管过程中达到正常经营条件的，经证监会批准，可以恢复正常经营

参考答案B

解析据《证券公司风险处置条例》规定，A选项正确，行政重组可采取注资、股权重组、债务重组、资产重组、合并等方式；C选项正确，行政重组期限一般不超过12个月，期满未完成可申请延长期限6个月；D选项正确，托管、接管过程中达到正常经营条件的，经证监会批准可恢复正常经营；B选项错误，证券公司经停业整顿在规定期限内仍达不到正常经营条件，且无法清偿到期债务的，才可申请行政重组，选项中“能够清偿到期债务”与政策要求相悖。

37.

证券公司进行柜台交易，向投资者收取履约保证金的，应当在双方约定的金融机构开立（　）存放，不得违约动用。

A.存款账户
B.专门账户
C.产品账户
D.信用账户

参考答案B

解析证券公司收履约保证金应开专门账户存放，保证资金安全规范。答案选B。

38.

证券公司在开展业务创新时，在可行性研究的基础上，应当及时与（　）沟通，履行创新业务的报备（报批）程序。

A.中国证券业协会
B.中国证监会
C.中国证监会派出机构
D.中国证券登记结算有限责任公司

参考答案B

解析证券公司开展业务创新，在可行性研究后，应及时与中国证监会沟通并履行报备（报批）程序。答案选B。

39.

下列关于证券公司合规管理要求的说法，错误的是（　）。

A.贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节
B.覆盖所有业务
C.覆盖各部门，各分支机构、各关联公司
D.覆盖全体工作人员

参考答案C

解析合规管理应全面覆盖，包括贯穿各环节、覆盖所有业务、各部门及分支机构、关联公司和全体工作人员。但合规管理并非绝对“覆盖各关联公司”，有的关联公司可能不在证券公司合规管理直接覆盖范围内。答案选C。

40.

我国《证券法》规定，持有公司（　）以上股份的股东为知悉证券交易内幕信息的知情人员。

A.10%
B.20%
C.3%
D.5%

参考答案D

解析依据我国《证券法》，持有公司5%以上股份的股东属知悉证券交易内幕信息的知情人员。答案：D

二、多选题

下列每小题的备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。

41.

根据合伙人对合伙企业债务承担责任的不同，合伙企业可分为（　）。

A.有限合伙企业
B.普通合伙企业
C.人合合伙企业
D.资合合伙企业

参考答案AB

解析按合伙人对合伙企业债务承担责任不同，合伙企业分为普通合伙企业和有限合伙企业。人合、资合并非基于此分类。答案选AB。

42.

证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构不得担任财务顾问的情形有（　）。

A.最近 24个月内存在违反诚信的不良记录
B.最近24个月内因职业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分
C.最近 36个月内因违法违规经营受到处罚，或者因涉嫌违法违规经营正在被调查
D.存在大额贷款未清偿，包括房贷

参考答案ABC

解析根据规定，A、B、C 选项情形下证券公司等不得担任财务顾问，而存在大额贷款未清偿（包括房贷）并非不得担任财务顾问的情形。答案：ABC

43.

根据《期货和衍生品法》，下列关于期货交易所职责的说法，正确的有（　）。

A.按照章程和业务规则对会员进行自律管理
B.开展交易者教育和市场培育工作
C.直接或者间接参与期货交易
D.设计合约品种，安排合约品种上市

参考答案ABD

解析期货交易所不能直接或间接参与期货交易，C错误；A是对会员管理职责，B是教育培育职责，D是合约相关职责，均正确。答案：ABD

44.

根据《证券公司代销金融产品管理规定》，下列做法错误的有（　）。

A.甲证券公司营业部员工张某向投资者宣传某股票型基金稳赚不赔
B.乙证券公司营业部员工王某与客户约定某基金亏损由王某承担
C.丙证券公司营业部销售基金赠送大米
D.丁证券公司营业部员工李某销售戊基金公司的基金后，收取戊基金公司奖励的购物卡

参考答案ABCD

解析A选项宣传基金稳赚不赔夸大收益，误导投资者；B选项与客户约定亏损由员工承担，违规；C选项销售基金赠送礼品可能诱导投资者；D选项员工收取基金公司购物卡属于不正当利益。这些做法均违反规定。答案：ABCD

45.

根据《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》，证券公司受期货公司委托从事介绍业务，应当提供的服务有（　）。

A.提供期货交易设施
B.提供期货行情信息
C.代期货公司收取期货保证金
D.协助办理开户手续

参考答案ABD

解析证券公司从事介绍业务可提供交易设施、行情信息、协助开户，但不得代期货公司收取保证金。答案选ABD。

46.

根据《证券公司风险控制指标管理办法》，下列关于证券公司应持续符合的风险控制指标标准的说法，正确的有（　）。

A.流动性覆盖率不得低于100%
B.净稳定资金率不得低于100%
C.风险覆盖率不得低于80%
D.资本杠杆率不得低于8%

参考答案ABD

解析《证券公司风险控制指标管理办法》规定，流动性覆盖率、净稳定资金率应不低于100%，风险覆盖率不得低于100%，资本杠杆率不得低于8%。C选项风险覆盖率标准错误。答案：ABD

47.

根据《证券公司流动性风险管理指引》，下列关于证券公司流动性风险限额的说法，正确的有（　）。

A.证券公司流动性风险限额一经设定，不得调整
B.证券公司应当对流动性风险限额的执行情况进行监控
C.证券公司应至少每年对流动性风险限额进行一次评估
D.证券公司应当根据其业务规模、性质、复杂程度、流动性风险偏好和外部市场发展变化、监管要求等情况设定流动性风险限额

参考答案BCD

解析根据《证券公司流动性风险管理指引》，证券公司应根据业务规模、性质、复杂程度、流动性风险偏好及外部市场、监管要求设定流动性风险限额，至少每年评估一次并对执行情况进行监控，风险限额并非一经设定不得调整，可根据实际情况按程序调整，因此A错误，BCD正确。

48.

根据《证券法》，证券的发行、交易活动必须遵守法律、行政法规，禁止行为有（　）。

A.欺诈
B.内幕交易
C.获取利益
D.操纵证券市场

参考答案ABD

解析《证券法》禁止证券发行、交易活动中的欺诈、内幕交易和操纵证券市场行为，获取利益本身并非被禁止，正常合法获取利益是允许的。所以答案选ABD。

49.

证券公司内部控制应当遵循的原则包括（　）。

A.健全
B.合理
C.制衡
D.独立

参考答案ABCD

解析证券公司内部控制应遵循健全、合理、制衡、独立原则。答案选ABCD。

50.

中国证监会及其派出机构在对证券公司信息技术管理及服务活动的监管过程中可以采用（　）等方式开展现场检查及非现场检查。

A.渗透测试
B.漏洞扫描
C.信息技术风险评估
D.委托其他证券公司开展检查

参考答案ABC

解析这是一道关于中国证监会对证券公司信息技术管理及服务活动监管方式的选择题。我们需要基于监管机构的常规操作和相关法规来判断哪些方式是证监会及其派出机构可能采用的。首先，我们简要分析各选项：A项：渗透测试，这是一种模拟黑客攻击来检测系统安全性的方法，属于专业技术手段，证监会可能会采用以评估证券公司的信息系统安全性。B项：漏洞扫描，同样是信息安全领域常用的技术，用于发现系统潜在的安全漏洞，证监会通过此手段可以了解证券公司的系统防护状况。C项：信息技术风险评估，这是对信息技术系统和相关业务流程进行全面风险分析的方法，符合证监会对证券公司进行风险监管的要求。D项：委托其他证券公司开展检查，这一选项存在逻辑问题。证监会作为监管机构，不太可能委托被监管对象（证券公司）来进行检查，这不符合监管的独立性和公正性原则。综上所述，A、B、C三项都是证监会及其派出机构在监管过程中可能采用的专业技术手段或方法，而D项则明显不符合监管常规。所以，正确答案是ABC。

51.

下列关于设立管理公开募集基金的基金管理公司的说法，正确的有（　）。

A.有符合《证券投资基金法》和《公司法》规定的章程
B.取得基金从业资格的人员达到法定人数
C.董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件
D.注册资本不低于 5000 万元人民币，且必须为实缴资本

参考答案ABC

解析设立管理公开募集基金的基金管理公司，需有符合《证券投资基金法》和《公司法》规定的章程；取得基金从业资格的人员要达到法定人数；董事、监事、高级管理人员应具备相应任职条件；注册资本不低于1亿元人民币且为实缴资本，D选项错误。答案：ABC

52.

对经营机构给予警告，并处以3万元下列罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告，并处以3万元下列罚款的情形有（　）。

A.未按规定对普通投资者进行细化分类和管理的
B.未按规定进行投资者类别转化的
C.未建立或者更新投资者评估数据库的
D.未按规定了解所销售产品或者所提供服务信息或者履行分级义务的

参考答案ABCD

解析ABCD选项均属于经营机构未按规定履行投资者保护相关义务的情况，根据相关规定，出现这些情形会对经营机构给予警告，并处以3万元以下罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告，并处以3万元以下罚款。答案选ABCD。

53.

公司章程未作其他规定的情况下，下列不属于公司高级管理人员的有（　）。

A.副董事长
B.监事长
C.人力资源负责人
D.财务负责人

参考答案ABC

解析公司高级管理人员指经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。副董事长不是高管，监事长属于监事会成员，也不是高管，人力资源负责人通常也不在高管范畴。答案选ABC。

54.

下列属于从事证券投资咨询业务的投资咨询人员的有（　）。

A.证券经纪人
B.证券分析师
C.证券交易员
D.证券投资顾问

参考答案BD

解析证券分析师和证券投资顾问是从事证券投资咨询业务的人员，证券经纪人主要是为客户提供经纪业务服务，证券交易员主要负责执行交易指令。所以答案选BD。

55.

证券公司风险控制指标无法达标，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，中国证监会可以区别情形对其采取的措施有（　）。

A.责令停业整顿
B.指定其他机构托管、接管
C.撤销经营证券业务许可
D.撤销

参考答案ABCD

解析当证券公司风险控制指标无法达标且严重危害市场秩序、损害投资者利益时，证监会可采取多种措施纠正，ABCD选项所提及的责令停业整顿、指定其他机构托管接管、撤销经营证券业务许可、撤销都是可行措施。答案选ABCD。

56.

下列关于股份有限公司监事会的表述正确的有（　）。

A.监事会设主席一人，并应当设副主席
B.监事会主席由全体监事过半数选举产生
C.董事、高级管理人员不得兼任监事
D.监事会成员不得少于三人

参考答案BCD

解析A选项，监事会设主席一人，可设副主席而非应当设，A错误；B选项，监事会主席由全体监事过半数选举产生，表述正确；C选项，董事、高级管理人员不得兼任监事，以保证监督独立性，正确；D选项，股份有限公司监事会成员不得少于三人，正确。答案：BCD

57.

下列关于公司的财务会计制度的说法正确的有（　）。

A.股东会、股东大会或者董事会违反法律规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司
B.公司持有的本公司股份可以分配利润
C.公司除法定的会计账簿外，不得另立会计账簿
D.公司的公积金可用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本，资本公积金不得用于弥补公司的亏损

参考答案ACD

解析根据《公司法》规定，股东会、股东大会或董事会违规在补亏和提法定公积金前分配利润的，股东须退还利润，公司除法定会计账簿外不得另立账簿，公司公积金可补亏、扩经营、转资本且资本公积金不得补亏，公司持有的本公司股份不得分配利润，因此B错误，ACD正确。

58.

证券金融公司开展转融通业务可以使用的资金和证券有（　）。

A.自有资金
B.自有证券
C.通过证券交易所的业务平台融入的资金和证券
D.通过证券金融公司业务平台融入的资金

参考答案ABCD

解析证券金融公司开展转融通业务，自有资金和证券可使用，也能通过证券交易所业务平台及自身业务平台融入资金和证券。ABCD四个选项都符合其可用资金和证券范围。答案选ABCD。

59.

关于证券公司在销售产品或者提供服务过程中的责任，下列说法正确的有（　）。

A.勤勉尽责，审慎履职
B.全面了解投资者情况，深入调查分析产品或者服务信息
C.将适当的产品或者服务销售或者提供给适合的投资者
D.对违法违规行为承担法律责任

参考答案ABCD

解析证券公司在销售产品或提供服务时需勤勉尽责、审慎履职，全面了解投资者和产品服务信息，把合适产品服务提供给适合投资者，且对违法违规行为担责。ABCD选项均符合其责任要求。答案：ABCD

60.

根据《关于进一步加强证券基金经营机构债券交易监管的通知》，债券有关业务应当按照经纪、（　）等业务类型分开办理。

A.投资顾问
B.承销
C.资管
D.自营

参考答案BCD

解析根据《关于进一步加强证券基金经营机构债券交易监管的通知》要求，债券有关业务应按经纪、自营、承销、资管等业务类型分开办理，投资顾问不属于该通知规定的分开办理业务类型，因此A不选，BCD正确。

61.

下列关于证券公司从事私募资产管理业务的投资经理应具备的条件，正确的是（　）。

A.最近三年未被监管机构采取行政监管措施
B.依法取得基金从业资格
C.具备良好的诚信记录
D.具有三年以上投资管理、投资研究、投资咨询等相关业务经验

参考答案ABCD

解析证券公司私募资产管理业务投资经理应依法取得基金从业资格，具有三年以上相关业务经验，最近三年未被监管机构采取行政监管措施，且具备良好诚信记录，因此ABCD均正确。

62.

证券公司应当实行双人负责制的岗位包括（　）。

A.与资金直接接触的岗位
B.与业务合同直接接触
C.与印章直接接触的岗位
D.涉及信息系统安全的

参考答案ABCD

解析证券公司对与资金、业务合同、印章直接接触及涉及信息系统安全的岗位实行双人负责制，ABCD选项岗位均符合。答案：ABCD

63.

证券公司可以在区域性股权市场开展的业务包括但不限于（　）。

A.代理开立区域性股权市场证券账户
B.推荐企业展示
C.推荐企业挂牌
D.为合格投资者提供企业研究报告和尽职调查信息

参考答案ABCD

解析证券公司在区域性股权市场可开展多种业务，ABCD选项所涉及的代理开户、推荐展示与挂牌、提供信息等均是其业务范围。答案：ABCD

64.

合伙企业的特征包括（　）。

A.共担风险
B.共同出资
C.共同转让
D.共享收益

参考答案ABD

解析合伙企业是由各合伙人订立合伙协议，共同出资、共同经营、共享收益、共担风险的组织。而“共同转让”并非合伙企业的特征。答案选ABD。

65.

行业文化建设的重要意义包括（　）。

A.健康良好的行业文化是行稳致远的立身之本
B.健康良好的行业文化是服务实体经济的内在要求
C.健康良好的行业文化是全面深化资本市场改革的重要保障
D.健康良好的行业文化是防范金融风险的有力抓手

参考答案ABCD

解析ABCD四个选项均从不同方面阐述了行业文化建设的重要意义，健康良好的行业文化对行业自身发展、服务实体经济、保障改革、防范风险等都至关重要。答案：ABCD

66.

根据《公司法》，下列关于虚假出资、抽逃出资法律责任的说法，正确的有（　）。

A.情节严重的，处以虚假出资金额或者所抽逃出资金额的5%以上15%以下的罚款
B.违法行为主体包括公司发起人、股东
C.由公司登记机关责令改正
D.撤销公司登记或者吊销营业执照

参考答案ABC

解析本题考查《公司法》中关于虚假出资、抽逃出资法律责任的规定。《公司法》第一百九十九条规定：“公司的发起人、股东虚假出资，未交付或者未按期交付作为出资的货币或者非货币财产的，由公司登记机关责令改正，处以虚假出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。公司的发起人、股东在公司成立后，抽逃其出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。”A选项：根据上述法律规定，“情节严重的，处以虚假出资金额或者所抽逃出资金额的5%以上15%以下的罚款”这一说法是正确的。B选项：法律明确规定的违法行为主体包括公司发起人、股东，所以B选项的表述是正确的。C选项：同样根据上述法条，“由公司登记机关责令改正”是对于虚假出资、抽逃出资行为的处理措施之一，C选项表述正确。D选项：《公司法》中并未规定对于虚假出资、抽逃出资的行为可以“撤销公司登记或者吊销营业执照”，所以D选项表述错误。综上所述，正确答案是ABC。

67.

证券投资顾问应当遵循诚实信用原则、勤勉、审慎地为客户提供证券投资顾问服务。证券投资顾问不得从事的活动有（　）。

A.向客户收取证券投资顾问服务费用
B.以任何方式向客户承诺或保证投资收益
C.向他人泄露客户的投资决策计划信息
D.通过网络等公众媒体作出买入具体证券的投资建议

参考答案BCD

解析A项收取服务费用是合理的业务行为；B承诺或保证收益违背市场不确定性，易误导客户；C泄露客户信息侵犯客户隐私；D通过公众媒体作具体买入建议可能引发市场波动等问题。答案选BCD。

68.

下列关于非公开募集基金的募集与宣传推介的说法，正确的有（　）。

A.不得通过讲座、报告会、分析会等方式向其现有投资者宣传推介
B.不得通过报刊、电台、电视台等公众传播媒体向不特定对象宣传推介
C.不得在互联网上向不特定对象宣传推介
D.不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金

参考答案BCD

解析非公开募集基金不能向不特定对象宣传推介，也不能向合格投资者之外的单位和个人募集。A选项可向现有投资者宣传；B、C、D符合规定。答案选BCD。

69.

公司应当向聘用的会计师事务所提供真实、完整的（　），不得拒绝、隐匿、谎报。

A.会计凭证
B.会计账簿
C.财务会计报告
D.其他会计资料

参考答案ABCD

解析公司需向聘用的会计师事务所提供真实完整的各类会计相关资料，ABCD选项涵盖了会计工作各方面资料。答案：ABCD。

70.

根据公司经营原则，公司从事经营活动，应当遵守（　）。

A.商业道德
B.法律
C.社会公德
D.行政法规

参考答案ABCD

解析公司经营需遵循多方面规范，法律、行政法规是具有强制力的规定，商业道德和社会公德是基本的道德准则，公司从事经营活动都应遵守。ABCD四个选项均符合要求。答案：ABCD

71.

下列关于证券公司合规管理的说法，错误的有（　）。

A.证券公司首次开展行业已有可借鉴先例的业务，不需要进行新产品、新业务的评估与决策
B.经过合规负责人审核的材料，其他相关高级管理人员不需再对其中的内容负责
C.合规负责人发现公司存在合规风险隐患的，应依照公司章程及时向董事会、经营管理主要负责人报告，提出处理意见，并督促整改
D.合规负责人直接向总经理办公会负责

参考答案ABD

解析A选项，即便有可借鉴先例，开展新业务也需评估决策；B选项，相关高级管理人员仍需对内容负责；D选项，合规负责人应直接向董事会负责，而非总经理办公会。C选项说法正确。答案：ABD

72.

证券公司从事资产管理业务违反法律，行政法规及中国证监会其他规定的，下列属于中国证监会及其派出机构可以对其采取的监管措施的有（　）。

A.责令改正
B.监管谈话
C.出具警示函、责令定期报告
D.市场禁入措施

参考答案ABC

解析ABC选项是对违规证券公司采取的常规监管措施，目的是督促其整改规范；而市场禁入措施是较为严厉的处罚手段，不属于常规监管措施。答案选ABC。

73.

在相关并购重组信息未依法公开前，财务顾问主办人有下列哪些行为应受到处罚（　）。

A.操纵证券市场
B.在项目组内讨论相关信息
C.泄露内幕信息
D.建议他人买卖该公司证券

参考答案ACD

解析在并购重组信息未公开前，操纵证券市场、泄露内幕信息、建议他人买卖该公司证券都违反规定会受处罚，在项目组内讨论属正常工作交流。答案选ACD。

74.

根据《证券公司监督管理条例》，下列关于证券公司建立完善内部控制体系的说法，正确的有（　）。

A.证券公司融资融券业务应当建立逐日盯市制度
B.证券公司资产管理业务应当订立客户保本保底条款
C.证券公司经纪业务应当进行账户实名制管理
D.证券公司的自营业务必须以自己的名义进行

参考答案ACD

解析B选项，证券公司资产管理业务不得订立客户保本保底条款，该说法错误。A项融资融券建立逐日盯市制度、C项经纪业务账户实名制管理、D项自营业务以自己名义进行，均符合规定。答案：ACD

三、判断题

请判断每小题的表述是否正确。

75.

对证券行业高级管理人员的岗前培训时间和其他从业人员一致。（　）

A.正确
B.错误

参考答案B

解析证券行业高级管理人员和其他从业人员职责、要求不同，岗前培训时间通常不一样。

76.

证券公司应当委托外部专业机构开展信息技术管理工作的全面审计，频率为不低于每两年一次。（　）

A.正确
B.错误

参考答案B

解析证券公司可自行或委托外部专业机构开展信息技术管理工作全面审计，频率是不低于每三年一次，而不是每两年一次。所以该说法错误。

77.

证券公司从事中间介绍业务的工作人员不得进行期货交易。（　）

A.正确
B.错误

参考答案A

解析证券公司从事中间介绍业务的工作人员如果参与期货交易，可能产生利益冲突，影响其公正履行职责，所以不得进行期货交易。

78.

根据洗钱和恐怖融资客户风险等级划分的基本要求，对于首次建立业务关系的客户，无论其风险等级高低，证券公司在初次确定其风险等级后的三年内至少应进行一次复核。（　）

A.正确
B.错误

参考答案A

解析按规定，对首次建立业务关系的客户，证券公司在初次确定其风险等级后的三年内至少应进行一次复核。

79.

证券市场当事人具有不平等地位，在自愿、有偿、诚实信用的原则下进行交易活动。（　）

A.正确
B.错误

参考答案B

解析证券市场当事人地位是平等的，他们在自愿、有偿、诚实信用原则下交易。所以题干说当事人具有不平等地位表述错误。

80.

合规管理人员工作称职的，其年度薪酬收入总额原则上不低于所在机构同等条件（同岗位类型、同职级、同考核结果）人员的平均水平。（　）

A.正确
B.错误

参考答案A

解析监管要求合规管理人员工作称职时，年度薪酬收入总额原则上不低于所在机构同等条件人员平均水平，以保障合规管理工作有效开展。

81.

经营机构告知投资者不适合购买相关产品或者接受相关服务后，投资者主动要求购买风险等级高于其风险承受能力的产品或者接受相关服务的，经营机构在确认其不属于风险承受能力最低类别的投资者后，应当就产品或者服务风险高于其承受能力进行特别的书面风险警示，投资者仍坚持购买的，可以向其销售相关产品或者提供相关服务。（　）

A.正确
B.错误

参考答案A

解析此描述符合经营机构对投资者购买高风险产品或服务的处理规定。

82.

证券公司应对客户参与不同的业务进行不同的风险等级划分，同一客户在证券公司不应有唯一的风险等级。（　）

A.正确
B.错误

参考答案B

解析证券公司应对客户进行统一的风险等级划分，同一客户在证券公司应有唯一的风险等级。所以题干说法错误。

83.

反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照《反洗钱法》等法律法规采取相关措施的行为。（　）

A.正确
B.错误

参考答案A

解析该描述与反洗钱的定义相符，《反洗钱法》正是针对预防特定犯罪所得及其收益的洗钱活动并采取相关措施。

84.

根据《证券公司治理准则》，证券公司应当向社会公众披露本公司未经审计的年度财务报告及其他信息，并保证披露信息的真实、准确、完整。（　）

A.正确
B.错误

参考答案B

解析证券公司应披露经审计的年度财务报告，而不是未经审计的。

85.

证券公司指标发生重大不利变化的应立即向证监会报告。（　）

A.正确
B.错误

参考答案B

解析根据相关规定，证券公司净资本或者其他风险控制指标达到预警标准或者发生重大不利变化的，应当立即向公司住所地中国证监会派出机构报告，而非向证监会报告。所以该说法错误。

86.

公司以其全部财产对公司的债务承担责任。（　）

A.正确
B.错误

参考答案A

解析根据公司法规定，公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，公司以其全部财产对公司的债务承担责任。

87.

中华人民共和国境内股票、公司债券、存托凭证和国务院认定的其他证券的发行和交易，政府债券、证券投资基金份额的上市交易应当适用《证券法》有关规定。（　）

A.正确
B.错误

参考答案A

解析《证券法》规定，中华人民共和国境内股票、公司债券、存托凭证和国务院认定的其他证券的发行和交易，适用本法；政府债券、证券投资基金份额的上市交易，适用本法。所以该表述正确。

88.

证券公司合规经营的基本原则应该遵循合规经营、勤勉尽责、股东利益至上原则。（　）

A.正确
B.错误

参考答案B

解析证券公司合规经营应遵循合规经营、勤勉尽责、客户利益至上原则，而非股东利益至上。所以该说法错误。

89.

《公司法》对有限责任公司的公司章程应当载明事项作出列举性规定，设立方式不属于其应当载明的事项之一。（　）

A.正确
B.错误

参考答案A

解析有限责任公司设立不存在设立方式的问题，所以设立方式不属于有限责任公司章程应载明事项。

90.

证券公司只经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币 5000 万元。（　）

A.正确
B.错误

参考答案B

解析证券公司经营证券经纪业务的，净资本不得低于人民币2000万元，题干说不得低于5000万元错误。

91.

向投资者销售或者提供荐股软件并直接或间接获取经济利益的属于从事证券投资咨询业务，应当由证监会许可，符合证券投资咨询业务相关条件。（　）

A.正确
B.错误

参考答案A

解析向投资者销售或提供荐股软件并获经济利益，本质是证券投资咨询活动，需证监会许可且符合相关条件。

92.

有限合伙人变成普通合伙人，企业也变成普通合伙企业。（　）

A.正确
B.错误

参考答案B

解析有限合伙人转变为普通合伙人，要对其作为有限合伙人期间合伙企业发生的债务承担无限连带责任，但若其他合伙人不变，企业中若还有其他有限合伙人，企业类型可能仍是有限合伙企业，并非必然变成普通合伙企业。

93.

我国的金融市场世界排名第一，保险市场也名列世界前茅，我国是金融强国。（　）

A.正确
B.错误

参考答案B

解析虽然我国金融市场和保险市场有一定规模和发展，但金融强国不仅体现在市场规模，还包括金融创新能力、金融监管水平、国际金融话语权等多方面，我国在这些方面与金融强国还有差距。

94.

资产管理合同应当对巨额申赎、延期支付、延期清算、管理人变更或者托管人变更等或有事项，作出明确约定。（　）

A.正确
B.错误

参考答案B

解析资产管理合同应当对巨额申购赎回、延期支付、延期清算、管理人变更、托管人变更等重大或有事项作出明确约定，题目表述缺少“重大”限定，并非所有或有事项均需约定，因此该说法错误。

95.

证券公司董事长不属于证券行业从业人员。（　）

A.正确
B.错误

参考答案B

解析证券公司董事长属于在证券经营机构任职的高级管理人员，属于证券行业从业人员。

96.

某证券公司营业部技术人员，由于其熟悉公司系统，因此可以由其兼任营业部开户岗。（　）

A.正确
B.错误

参考答案B

解析技术人员和开户岗职责不同，技术人员兼任开户岗违背了岗位分离和制衡原则，易引发风险。

97.

合规负责人应当对证券公司内部规章制度、重大决策、新产品和新业务方案等进行合规审查，并出具书面合规审查意见。（　）

A.正确
B.错误

参考答案A

解析合规负责人承担对证券公司内部规章制度等进行合规审查并出具书面意见的职责。

98.

证券公司应至少每半年对流动性风险限额进行一次评估。（　）

A.正确
B.错误

参考答案B

解析证券公司应至少每年对流动性风险限额进行一次评估，而不是每半年。所以该说法错误。

99.

我国证券市场法律法规体系主要层级依次为“法律"、“行政法规"、“部门规章”、“规范性文件"、“行业自律规则“五级"。（　）

A.正确
B.错误

参考答案A

解析我国证券市场法律法规体系的确是由法律、行政法规、部门规章、规范性文件及行业自律规则这五个主要层级构成。

100.

根据期货衍生品法，期货交易实行保证金制度，以有价证券作为保证金。可以依法通过质押等具有履约保障功能的方式进行。（　）

A.正确
B.错误

参考答案A

解析期货交易实行保证金制度，以有价证券作为保证金时，可依法通过质押等有履约保障功能的方式进行，这符合期货衍生品法规定。

101.

执业声誉信息包括基本信息、诚信信息和其他执业声誉信息。（　）

A.正确
B.错误

参考答案A

解析执业声誉信息确实包含基本信息、诚信信息和其他执业声誉信息。

102.

发行人向不特定对象发行证券的，应当聘请承销团承销，承销团成员由主承销商和参与承销的证券公司组成。（　）

A.正确
B.错误

参考答案B

解析向不特定对象发行证券聘请承销团承销是有条件的，并非只要向不特定对象发行就必须聘请。只有向不特定对象发行证券聘请承销团承销的，承销团成员才由主承销商和参与承销的证券公司组成。所以题干说法错误。

103.

在营业场所内办理普通投资者转化为专业投资者应全程录音录像。（　）

A.正确
B.错误

参考答案A

解析根据相关规定，经营机构办理普通投资者转化为专业投资者业务时，要对相关业务过程进行留痕，其中包括全程录音录像。所以该说法正确。

四、不定项选择题

下列每小题的备选答案中，有一个或一个以上符合题意的正确答案。

104.

某证券公司董事会成员人数为13人，其中内部董事为4人，独立董事为4人，董事会下设薪酬与提名委员会、审计委员会和风险控制委员会，其中审计委员会成员5人，其中含独立董事2人，审计委员会的负责人由独立董事李某担任，其就职于会计师事务所并具有10年以上从业经验。
不考虑其他影响因素，请根据上述背景信息回答以下问题。
该证券公司董事会中，除需要满足作为董事的任职条件外，同时应当符合一般证券从业人员的任职条件的有（　）。

A.从事投行业务管理工作的内部董事赵某
B.董事长王某
C.来自股东公司的外部董事张某
D.担任审计委员会负责人的独立董事李某

参考答案AB

解析根据规定，证券公司董事长、副董事长、独立董事、董事会秘书以及内部董事，除符合董事任职条件外，还应符合一般证券从业人员的任职条件；仅单纯来自股东单位的外部董事（非内部管理职务）无需满足一般证券从业人员任职条件，因此C、D不选，AB正确。

105.

某证券公司董事会成员人数为13人，其中内部董事为4人，独立董事为4人，董事会下设薪酬与提名委员会、审计委员会和风险控制委员会，其中审计委员会成员5人，其中含独立董事2人，审计委员会的负责人由独立董事李某担任，其就职于会计师事务所并具有10年以上从业经验。
不考虑其他影响因素，请根据上述背景信息回答以下问题。
在某次董事会上需要对某项议案进行审议，该议案涉及关联董事4人，所有董事均出席了该次会议，则该董事会会议所做决议至少须经无关联关系董事（　）人同意方可通过。

参考答案C

解析董事会有13人，关联董事4人，无关联董事为13 - 4 = 9人。董事会决议需经无关联关系董事过半数通过，9的过半数是5人。所以答案选C。

106.

某证券公司董事会成员人数为13人，其中内部董事为4人，独立董事为4人，董事会下设薪酬与提名委员会、审计委员会和风险控制委员会，其中审计委员会成员5人，其中含独立董事2人，审计委员会的负责人由独立董事李某担任，其就职于会计师事务所并具有10年以上从业经验。
不考虑其他影响因素，请根据上述背景信息回答以下问题。
依据以上信息，以下说法错误的是（　）。

A.该审计委员会独立董事人数符合法律法规要求
B.该董事会独立董事人数符合法律法规要求
C.该董事会内部董事人数符合法律法规要求
D.该董事会人数符合法律法规要求

参考答案AB

解析证券公司董事会成员应为5-19人，内部董事不少于董事人数1/4，独立董事不少于董事人数1/3，审计委员会中独立董事应占半数以上且至少有1名独立董事从事会计工作5年以上。本题董事会13人，内部董事4人、独立董事4人，审计委员会5人含2名独立董事。13×1/3约为4.3，独立董事应至少5人，B说法错误；13×1/4为3.25，内部董事4人符合要求；董事会人数13人在5 - 19人区间；审计委员会独立董事应占半数以上即至少3人，A错误。本题选错误的，答案选AB。