2016年04月高等教育自学考试《00150金融理论与实务》试题

00150金融理论与实务 / 历年真题　共 38 题　更新于 2026-09-28

一、单选题

下列每小题的选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。

下列关于人民币表述错误的是（　）。

A.不规定法定含金量
B.属于中国人民银行的资产
C.是不兑现的信用货币
D.是我国的法定货币

参考答案B

解析人民币是信用货币，不规定含金量且不兑现，同时是我国法定货币。而人民币是中国人民银行的负债，并非资产。
故本题答案为B项。

提出黄金非货币化的是（　）。

A.牙买加体系
B.布雷顿森林体系
C.金本位下的国际货币制度
D.金汇兑本位下的国际货币制度

参考答案A

解析牙买加体系正式确认了浮动汇率制的合法化，同时提出黄金非货币化，使黄金逐步退出国际货币体系。而布雷顿森林体系确立美元与黄金挂钩等，金本位和金汇兑本位下黄金都是重要货币基础。
故本题答案为A项。

必须提交债务人承兑方可生效的商业票据是（　）。

A.银行汇票
B.支票
C.商业本票
D.商业汇票

参考答案D

解析商业汇票必须提交债务人承认兑付后才能生效，故本题答案为D项。

银行向消费者个人提供的信用形式是（　）。

A.赊销
B.赊购
C.消费贷款
D.预付货款

参考答案C

解析赊销和赊购主要发生在企业之间或企业与消费者商品买卖场景；预付货款是消费者向企业预先支付款项，不是银行向消费者提供信用。而消费贷款是银行向消费者个人提供用于消费的贷款，是银行对个人的信用形式。
故本题答案为C项。

实际汇率等于（　）。

A.名义汇率一物价指数
B.名义汇率×（外国价格指数/本国价格指数）
C.名义汇率×（外国价格指数×本国价格指数）
D.名义汇率/（外国价格指数×本国价格指数）

参考答案B

解析实际汇率是在名义汇率基础上，根据两国价格水平调整得到的，公式为实际汇率＝名义汇率×（外国价格指数÷本国价格指数），其反映了用同一种货币衡量的两国商品的相对价格，能更好体现两国商品实际交换比率。
故本题答案为B项。

我国香港特别行政区实行的汇率制度是（　）。

A.爬行盯住汇率制
B.管理浮动制
C.货币局制度
D.浮动汇率制

参考答案C

解析香港实行货币局制度，即香港的发钞银行（如汇丰银行、渣打银行等）在发行港元时，必须按7.8港元兑1美元的固定汇率向香港金融管理局缴纳等值美元，以换取负债证明书作为发行港元的依据；回笼港元时，发钞银行可按相同汇率向金管局交还负债证明书，赎回美元。这种制度下汇率相对稳定。
故本题答案为C项。

有“金边债券”之称的是（　）。

A.金融债券
B.公司债券
C.地方公债
D.国债

参考答案D

解析国债由国家信用作担保，安全性高，收益稳定，所以被称为“金边债券”。
故本题答案为D项。

流通市场最重要的功能在于实现金融资产的（　）。

A.安全性
B.流动性
C.盈利性
D.筹资性

参考答案B

解析流通市场即二级市场，主要作用是为已发行的金融资产提供流动性，方便投资者买卖转让。而安全性、盈利性并非流通市场最突出功能，筹资性主要是一级市场功能。
故本题答案为B项。

同业拆借市场的产生源于中央银行对商业银行的（　）。

A.法定存款准备金要求
B.盈利性要求
C.贷款额度限制
D.存款利率管制

参考答案A

解析同业拆借市场产生的直接原因是法定存款准备金制度的实施，当一些银行准备金不足时，另一些银行有多余准备金，就产生了相互拆借资金的需求。盈利性要求主要影响银行经营策略等方面；贷款额度限制并非同业拆借市场产生根源；存款利率管制与同业拆借市场产生关系不大。
故本题答案为A项。

10.

商业银行之间的票据转让行为属于（　）。

A.贴现
B.重贴现
C.再贴现
D.转贴现

参考答案D

解析贴现是企业将未到期票据卖给商业银行；
再贴现（重贴现）是商业银行将未到期票据卖给央行；
转贴现是商业银行之间相互转让未到期票据。
题目问商业银行之间票据转让行为，所以是转贴现。
故本题答案为D项。

11.

下列关于期权合约表述正确的是（　）。

A.期权合约的执行价格可以调整
B.期权合约的买方付出期权费
C.期权合约的买方承担履行合约的义务
D.期权合约的买卖双方权利均等

参考答案B

解析期权合约中，买方为获得权利需付出期权费；
执行价格在合约订立时就确定，一般不可调整；
买方有执行或不执行合约权利，无义务，卖方有履行合约义务，双方权利不均等。
故本题答案为B项。

12.

金融衍生工具市场的功能不包括（　）。

A.价格发现
B.套期保值
C.投机获利
D.筹集资金

参考答案D

解析本题主要考查的知识点是金融衍生工具市场的功能。金融衍生工具市场的功能主要有价格发现功能、套期保值功能和投机获利手段。其中套期保值是金融衍生工具市场最早具有的基本功能。
故本题答案为D项。

13.

属于我国政策性银行的是（　）。

A.中国工商银行
B.中国农业发展银行
C.中国银行
D.中国建设银行

参考答案B

解析我国政策性银行有：国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行。
故本题答案为B项。

14.

美国国会颁布《金融服务业现代化法案》的时间是（　）。

A.1929年
B.1979年
C.1999年
D.2009年

参考答案C

解析1999年底，美国国会颁布《金融服务业现代化法案》，故本题答案为C项。

15.

非货币性金融资产的收益率与货币需求量（　）。

A.负相关
B.正相关
C.不相关
D.不确定

参考答案A

解析非货币性金融资产的收益率与货币需求量负相关，故本题答案为A项。

16.

基础货币等于（　）。

A.存款准备金＋商业银行库存现金
B.存款准备金＋流通中的现金
C.存款准备金－商业银行库存现金
D.存款准备金＋活期存款

参考答案B

解析基础货币也称高能货币，是流通于银行体系之外的现金与银行的存款准备金之和。
故本题答案为B项。

17.

市场经济条件下货币均衡的实现依赖于（　）。

A.利率的调节作用
B.心理的调节作用
C.投资的调节作用
D.消费的调节作用

参考答案A

解析在市场经济条件下，利率对货币供求具有重要的调节作用。当市场利率升高时，人们的持币机会成本增加，会减少货币需求；同时企业贷款成本上升，投资减少，货币需求下降，从而促使货币供求达到均衡。而心理、投资、消费的调节作用相对间接，不直接像利率那样对货币均衡起到关键调节作用。
故本题答案为A项。

18.

应记入国际收支平衡表贷方项目的是（　）。

A.商品出口额
B.商品进口额
C.受雇在本国工作的外国工人获得的报酬
D.非居民在本国证券市场投资获得的收益

参考答案A

解析本题考查国际收支平衡表。货物出口记入贷方，进口记入借方。
故本题答案为A项。

19.

凯恩斯学派强调在货币政策传导中发挥关键性作用的变量是（　）。

A.汇率
B.货币供给量
C.利率
D.银行信贷

参考答案C

解析凯恩斯学派认为，货币供给变化影响利率，利率通过对投资的影响进而影响总产出，所以利率在货币政策传导中发挥关键作用。
故本题答案为C项。

20.

下列关于再贴现政策表述错误的是（　）。

A.具有告示效应
B.中央银行政策操作的主动性强
C.既可以调节货币总量，又可以调节信贷结构
D.中央银行能够利用它来履行“最后贷款人”的职责

参考答案B

解析产生一种告示效果，商业银行会相应提高对客户的贴现利率和放款利率，减少企业的资金需求；作为一般性的政策工具，再贴现政策的最大优点是中央银行能够利用它来履行“最后贷款人”的职责，并在一定程度上体现中央银行的政策意图，既可以调节货币总量，又可以调节信贷结构；
（2）缺点：①中央银行处于被动地位；②影响力有限。
故本题答案为B项。

二、多选题

下列每小题的选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。

21.

下列关于货币形式表述正确的是（　）。

A.金属货币是商品货币
B.商品货币是足值货币
C.信用货币是不足值货币
D.实物货币与信用货币都属于商品货币
E.存款货币与电子货币都属于信用货币

参考答案ABCE

解析
金属货币是从商品中分离出来固定充当一般等价物的商品，属于商品货币，A项对；
商品货币本身具有价值，是足值货币，B项对；
信用货币是由国家法律规定的，强制流通不以任何贵金属为基础的独立发挥货币职能的货币，其自身价值低于所代表的货币价值，是不足值货币，C项对；
实物货币属于商品货币，但信用货币不是商品货币，D项错；
存款货币和电子货币都建立在信用基础上，属于信用货币，E项对。
故本题答案为ABCE项。

22.

我国汇率制度改革坚持的原则是（　）。

A.主动性
B.随机性
C.可控性
D.收益性
E.渐进性

参考答案ACE

解析我国汇率制度改革坚持主动性、可控性、渐进性原则，这是基于我国经济金融稳定等多方面因素确定的。随机性和收益性并非汇率制度改革坚持的原则。
故本题答案为ACE项。

23.

公司债券按内含选择权可分为（　）。

A.可转换债券
B.指数债券
C.可赎回债券
D.偿还基金债券
E.带认股权证的债券

参考答案ACDE

解析本题主要考查的知识点是公司债券的分类。按抵押担保状况划分，公司债券可分为信用债券和抵押债券；按内含选择权划分，公司债券可分为可转换债券、可赎回债券、偿还基金债券和带认股权证的债券；按债券利率的确定方式划分，公司债券可分为固定利率债券、浮动利率债券和指数债券。
故本题答案为ACDE项。

24.

会员制金融期货交易所的特点有（　）。

A.由全体会员共同出资组建
B.按出资比例分配投票权
C.会员不享有取得回报的权利
D.会员之间享有同等的权利与义务
E.实行一股一票制

参考答案ACD

解析本题考查金融期货交易所。会员制交易所会员投票权分配实行一人一票制，与会员出资多少无关。
故本题答案为ACD项。

25.

货币政策的内部时滞包括（　）。

A.认识时滞
B.影响时滞
C.行动时滞
D.市场时滞
E.作用时滞

参考答案AC

解析货币政策内部时滞是指从政策制定到货币当局采取行动这段时间，包括认识时滞和行动时滞。而影响时滞、市场时滞、作用时滞属于外部时滞，是从货币当局采取行动到对经济产生影响的时间段。
故本题答案为AC项。

三、名词解释题

本大题共5题，每小题6分，共30分。

26.

特里芬难题

参考答案详见解析

解析特里芬难题：在布雷顿森林体系下，为了满足世界各国发展经济的需要，美元供应必须不断增长；而美元供应的不断增长，将使美元同黄金的兑换性难以维持，这种矛盾被称为特里芬难题。

27.

回购协议

参考答案详见解析

解析回购协议：证券持有人在卖出一定数量证券的同时，与证券买入方签订协议，双方约定在将来某一日期由证券的出售方按约定的价格再将其出售的证券如数赎回。

28.

系统性风险

参考答案详见解析

解析系统性风险：是指由于全局性的共同因素引起的投资收益的可能变动，这种因素以同样的方式对所有证券的收益产生影响。

29.

表外业务

参考答案详见解析

解析表外业务：是指商业银行所从事的、按照通行的会计准则不记入资产负债表内、不会形成银行现实的资产或负债但却能影响银行当期损益的业务。

30.

道义劝告

参考答案详见解析

解析道义劝告：是指中央银行利用其在金融体系中的特殊地位和威望，通过对商业银行及其他金融机构发出通告、指示或与各金融机构的负责人举行面谈的方式，以影响其放款的数量和投资的方向，从而达到控制和调节信用的目的。

四、计算题

本大题共2题，每小题5分，共10分。

31.

某投资者以10500元的价格购买了一张面值为10000元，距到期日还有2年的债券，并持有到期。期间该投资者每年获得600元利息。试计算该债券的持有期收益率。

参考答案详见解析

解析
该债券的持有期收益率＝[(卖出价－买入价)÷持有年票＋票面年利息]÷买入价×100％
　＝[（10000－10500）÷2＋600]÷10500×100％
　＝[－250＋600]÷10500×100％
≈3.33％

32.

如果法定存款准备金率是10％，超额存款准备金率是5％，现金漏损率是5％，试计算存款派生乘数。

参考答案详见解析

解析
存款派生数＝1÷（法定存款准备金率＋超额存款准备金率＋现金漏损率）
　＝1/（10％＋5％＋5％）＝5

五、简答题

本大题共5题，每小题4分，共20分。

33.

简述银行信用与商业信用的关系。

参考答案详见解析

解析
（1）银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的；
（2）银行信用克服了商业信用的局限性；
（3）银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展。

34.

简述金融机构的功能。

参考答案详见解析

解析
（1）提供支付结算服务；
（2）促进资金融通；
（3）降低交易成本；
（4）提供金融服务便利；
（5）改善信息不对称；
（6）转移与管理风险。

35.

简述商业银行面临的主要风险。

参考答案详见解析

解析
（1）信用风险；
（2）市场风险；
（3）操作风险；
（4）流动性风险；
（5）国家风险；
（6）合规风险；
（7）声誉风险；

36.

简述投资银行的基本职能。

参考答案详见解析

解析
（1）媒介资金供需，提供直接融资服务；
（2）构建发达的证券市场；
（3）优化资源配置；
（4）促进产业集中。

37.

简述采用工资一物价管理政策治理通货膨胀的主要形式。

参考答案详见解析

解析
（1）以指导性为主的限制；
（2）以税收为手段的限制；
（3）强制性限制。

六、论述题

本大题共1题，每小题10分，共10分。

38.

试述我国利率市场化改革的总体思路、主要进程及今后的展望。

参考答案详见解析

解析
（1）总体思路：先放开货币市场利率和债券市场利率，再逐步推进存、贷款利率的市场化；存、贷款利率市场化按照“先外币、后本币；先贷欲，后存款；先长期、大额、后短期、小额”的顺序进行，逐步建立由市场供求决定金融机构存、贷款利率水平的利率形成机制，中央银行调控和引导市场利率，使市场机制在金融资源配置中发挥主导作用；
（2）主要进程：1996年6月，放开银行间同业拆借市场利率；1997年6月。放开债券市场债券回购和现券交易利率；1998年3月，放开贴现和转贴现利率；2000年9月，放开外币贷款利率；2004年10月，不再设定金融机构﹝不含城乡信用社）人民币贷欲利率上限，2007年1月，上海银行间同业拆放利率正式运行等等；
（3）今后展望：今后，随着金融机构改革和利率市场化的稳步推进，中国人民银行将不断扩大金融机构的利率定价自主权，最终建立一套完善的、按照风险与收益对称原则确定存、贷款利率的定价机制，同时，建立健全中央银行利率调控体系，引导利率进一步发挥优化金融资源配置和调控宏观经济运行的作用。