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高等教育自学考试《00150金融理论与实务》模拟试卷四

00150金融理论与实务 / 模拟试卷　共 38 题　更新于 2026-09-28

一、单选题

下列每小题的选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。

1.
通常情况下，主币为（　）。
  • A.无限法偿货币
  • B.有限法偿货币
  • C.超值货币
  • D.不足值货币

参考答案A

解析本题主要考查的知识点是货币的法定支付能力。通常情况下，主币为无限法偿货币，辅币为有限法偿货币。
故本题答案为A项。
2.
下列属于布雷顿森林体系内容的是（　）。
  • A.黄金非货币化
  • B.国际储备货币多元化
  • C.浮动汇率制度合法化
  • D.实行“双挂钩”的国际货币体系

参考答案D

解析布雷顿森林体系以黄金为基础，以美元为最主要的国际储备货币，实行“双挂钩”的国际货币体系。
故本题答案为D项。
3.
“纸黄金”是指（　）。
  • A.特别提款权
  • B.银行存款凭证
  • C.债券
  • D.股票

参考答案A

解析本题主要考查的知识点是外汇资产。特别提款权是国际货币基金组织创设的一种储备资产和记账单位，亦称“纸黄金”。
故本题答案为A项。
4.
我国香港特别行政区实行的汇率制度是（　）。
  • A.爬行盯住汇率制
  • B.管理浮动制
  • C.货币局制度
  • D.浮动汇率制

参考答案C

解析我国香港特别行政区实行货币局制度，故本题答案为C项。
5.
商业银行等金融机构资产负债管理的核心是（　）。
  • A.流动性管理
  • B.风险管理
  • C.资产管理
  • D.负债管理

参考答案A

解析银行等金融机构进行流动性管理的场所，故本题答案为A项。
6.
当前我国货币市场的基准利率是（　）。
  • A.Chibor
  • B.Libor
  • C.Hibor
  • D.Shibor

参考答案D

解析
Chibor：中国银行间同业拆借利率；
Libor：伦敦银行同业拆放利率；
Hibor：香港银行同行业拆借利率；
Shibor：上海银行间同业拆放利率。
故本题答案为D项。
7.
同业拆借市场的产生源于中央银行对商业银行的（　）。
  • A.法定存款准备金要求
  • B.盈利性要求
  • C.贷款额度限制
  • D.存款利率管制

参考答案A

解析同业拆借市场的产生源于中央银行对商业银行法定存款准备金的要求。‌
故本题答案为A项。
8.
下列关于中央银行票据的表述错误的是（　）。
  • A.发行中央银行票据的目的是为了筹集资金
  • B.其实质是中央银行债券
  • C.期限大多在1年以内
  • D.是中央银行进行货币政策操作的一种手段

参考答案A

解析发行中央银行票据是中央银行进行货币政策操作的一项重要手段。
故本题答案为A项。
9.
股票的每股市价与每股盈利的比率是（　）。
  • A.杠杆比率
  • B.KDJ比率
  • C.容量比率
  • D.市盈率

参考答案D

解析市盈率估值法是一种相对简单的评估股票内在价值的方法。市盈率是股票的每股市价与每股盈利的比率。
故本题答案为D项。
10.
证券投资基金在不同的国家有不同的称谓，在英国称为（　）。
  • A.共同基金
  • B.互助基金
  • C.证券投资信托基金
  • D.单位信托基金

参考答案D

解析证券投资基金在不同的国家有不同的称谓，美国称“共同基金”或“互助基金”，也称“投资公司”；英国和我国香港地区称“单位信托基金”，日本、韩国和我国台湾地区称“证券投资信托基金”。
故本题答案为D项。
11.
下列关于金融期货合约的表述错误的是（　）。
  • A.在交易所内进行交易
  • B.流动性强
  • C.采取盯市原则
  • D.为非标准化合约

参考答案D

解析本题主要考查的知识点是金融期货合约的含义。金融期货舍约是指交易双方同意在约定的将来某个日期按约定的条件买入或卖出一定标准数量的某种金融工具的标准化合约。
故本题答案为D项。
12.
我国管理性金融机构的“一行三会”是指（　）。
  • A.中国人民银行、中央金融工作委员会、地方金融工作委员会、各金融行业协会
  • B.中国人民银行、银行业协会、证券业协会、保险业协会
  • C.中国人民银行、银监会、证监会、保监会
  • D.中国银行、银监会、证监会、保监会

参考答案C

解析我国已经形成了由"一行三会"（中国人民银行、银行业监督管理委员会、证券业监督管理委员会、保险业监督管理委员会）为主导。
故本题答案为C项。
13.
属于我国政策性银行的是（　）。
  • A.中国工商银行
  • B.中国农业发展银行
  • C.中国银行
  • D.中国建设银行

参考答案B

解析我国政策性银行有：国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行。
故本题答案为B项。
14.
国际货币基金组织最主要的资金来源是（　）。
  • A.成员国认缴的份额
  • B.向国际金融市场借款
  • C.资金运用的利息收入
  • D.成员国的捐助款

参考答案A

解析"本题主要考查的知识点是国际货币基金组织的资金来源。国际货币基金组织的最主要资金来源是成员国认缴的基金份额，除此之外，国际货币基金组织的资金来源还包括：通过资金运用取得的利息和其他收入；某些成员国的捐赠款或认缴的特种基金；向官方和市场的借款。"
故本题答案为A项。
15.
能够签发支票的活期存款属于（　）。
  • A.纸币
  • B.银行券
  • C.存款货币
  • D.电子货币

参考答案C

解析能够签发支票办理转账结算的活期存款属于存款货币，存款货币是一种特殊类型的信用货币，信用货币是指以货币发行人信用为担保的货币。
故本题答案为C项。
16.
提出商业银行可以通过持有易于转让的资产来保持流动性的经营管理理论是（　）。
  • A.商业性贷款理论
  • B.资产转移理论
  • C.负债管理理论
  • D.预期收入理论

参考答案B

解析到第一次世界大战后，资产转移理论诞生。该理论认为，除了发放短期贷款以外，商业银行还可以通过持有那些信眷高、期限短、易于转让的资产来保持流动性，如短期果据、国库券等。
故本题答案为B项。
17.
银行内部风险管理人员根据银行所承担的风险计算出来的、银行需要保有的最低资本量被称为（　）。
  • A.账面资本
  • B.监管资本
  • C.经济资本
  • D.实收资本

参考答案C

解析经济资本是指银行内部风险管理人员根据银行所承担的风险计算出来的、银行需要保有的最低资本量。
故本题答案为C项。
18.
某人将其市价为80万元的住房投保，保险金额为100万元，保险合同有效期间发生保险责任事故，造成全损，保险公司应该赔付（　）。
  • A.100万元
  • B.80万元
  • C.64万元
  • D.180万元

参考答案B

解析本题考查保险的基本原则。保险事故发生后，保险补偿应以实际损失为限，这是最基本的限制条件。当被保险人遭受损失后，其所能获得保险赔偿金额以其标的实际损失为限，而不管其保单约定的保险金额为多少。
故本题答案为B项。
19.
基础货币等于（　）。
  • A.存款准备金＋商业银行库存现金
  • B.存款准备金＋流通中的现金
  • C.存款准备金－商业银行库存现金
  • D.存款准备金＋活期存款

参考答案B

解析基础货币由流通中的现金和商业银行等金融机构持有的存款准备金构成。
故本题答案为B项。
20.
提高法定存款准备金表明中央银行的货币政策意图是（　）。
  • A.扩张
  • B.紧缩
  • C.稳定
  • D.无法确定

参考答案B

解析治理通货膨胀最基本的对策就是实行紧缩的货币政策，控制住货币供给的过快增长。具体来说，中央银行可以通过提高法定存款准备金率、提高利率、在公开市场上卖出证券回笼货币等政策操作来减少货币供给量。
故本题答案为B项。

二、多选题

下列每小题的选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。

21.
商业票据的基本特征包括（　）。
  • A.是一种无价票证
  • B.具有法定的式样和内容
  • C.是一种无因票证
  • D.可以转让流通
  • E.是一种所有权凭证

参考答案BCD

解析商业票据的基本特征：
（1）是一种有价票证，以一定的货币金额表现其价值；
（2）具有法定的式样和内容；
（3）是一种无因票证；
（4）可转让流通。
故本题答案为BCD项。
22.
1999年我国成立的金融资产管理公司有（　）。
  • A.中国信达资产管理公司
  • B.中国华融资产管理公司
  • C.中国华夏资产管理公司
  • D.中国长城资产管理公司
  • E.中国东方资产管理公司

参考答案ABDE

解析1999年，我国成立四家金融资产管理公司，即中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司和中国信达资产管理公司，分别接收从中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行剥离出来的不良资产。
故本题答案为ABDE项。
23.
不良贷款包括（　）。
  • A.正常贷款
  • B.关注贷款
  • C.次级贷款
  • D.可疑贷款
  • E.损失贷款

参考答案CDE

解析本题主要考查的知识点是不良贷款的种类。按质量的高低，贷款可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款五类，其中不良贷款指后三类。
故本题答案为CDE项。
24.
国际收支的调节手段有（　）。
  • A.财政政策
  • B.货币政策
  • C.收入政策
  • D.指数化政策
  • E.外贸政策

参考答案ABE

解析本题主要考查的知识点是国际收支的调节手段。国际收支的调节手段有财政政策、货币政策和外贸政策。而收入政策和指数化政策属于通货膨胀的治理措施。
故本题答案为ABE项。
25.
货币政策的目标，一般表述为（　）。
  • A.经济增长
  • B.充分就业
  • C.稳定物价
  • D.国际收支平衡
  • E.稳定市场

参考答案ABCD

解析本题主要考查的知识点是货币政策的目标。货币政策的最终目标是稳定物价、充分就业、经济增长和国际收支平衡。这四个目标既有统一性又有矛盾性，中央银行在实施货币政策的时候，需要统筹兼顾，有所侧重。
故本题答案为ABCD项。

三、名词解释题

本大题共5题，每小题6分，共30分。

26.
特里芬难题

参考答案详见解析

解析特里芬难题：在布雷顿森林体系下，为了满足世界各国发展经济的需要，美元供应必须不断增长；而美元供应的不断增长，将使美元同黄金的兑换性难以维持，这种矛盾被称为特里芬难题。
27.
优先股

参考答案详见解析

解析优先股；是股份有限公司发行的具有收益分配和剩余资产分配优先权的股票。
28.
同业拆借市场

参考答案详见解析

解析同业拆借市场：是金融机构同业间进行短期资金融通的市场。
29.
现金漏损率

参考答案详见解析

解析现金漏损率：漏出银行体系的现金（也即流通中的现金）与银行存款总额的比率被称为现金漏损率。
30.
道义劝告

参考答案详见解析

解析道义劝告：是指中央银行利用其在金融体系中的特殊地位和威望，通过对商业银行及其他金融机构发出通告、指示或与各金融机构的负责人举行面谈的方式，以影响其放款的数量和投资的方向，从而达到控制和调节信用的目的。

四、计算题

本大题共2题，每小题5分，共10分。

31.
一块土地共100亩，假定每亩的年平均收益为1000元，在年利率为10％的条件下，请计算这块土地的出售价格。

参考答案详见解析

解析这块土地的出售价格＝100×1000/10％＝100×10000＝1000000（元）
32.
某基金于2008年9月1日发行，发行时的基金单位净值为1元。至2010年9月1日，该基金的总资产市值为110亿元，无负债，当日共有基金份额100亿份。期间该基金共有现金分红5次，分别是2008年12月30日每份基金分红0.10元，2009年3月30日每份基金分红0.10元，2009年9月30日每份基金分红0.15元，2010年1月30日每份基金分红0.02元，2010年6月30日每份基金分红0.08元。求该基金在2010年9月1日的单位净值与累计单位净值。

参考答案详见解析

解析
单位净值＝基金资产净值/基金总份数＝110/100＝1.10（元）
累计单位净值＝基金单位净值十基金成立后累计单位派息金额
＝1.10＋0.10＋0.10＋0.15＋0.02＋0.08＝1.55（元）

五、简答题

本大题共5题，每小题4分，共20分。

33.
简述货币分析说汇率决定理论的主要内容。

参考答案详见解析

解析
（1）货币分析说假定国内外资产之间具有完全的可代替性，认为本国与外国之间实际国民水平、利率水平与货币供给水平通过对各自物价水平的影响而决定了两国间的汇率水平；
（2）当本国货币供给增长率大于外国货币供给增长率、本国实际国民收入增长率低于外国实际国民收入增长率、本国利率水平高于外国利率水平时，本币汇率下跌，反之则上涨。
34.
简述发行市场与流通市场的关系。

参考答案详见解析

解析发行市场又称一级市场或初级市场，是票据和证券等金融工具初次发行的场所。流通市场又称二级市场或次级市场，是对已发行金融工具进行转让交易的市场。发行市场与流通市场有着紧密的相互依存关系。发行市场是流通市场存在的前提和基础，没有金融工具在发行市场上的发行，就不会有金融工具在流通市场上的转让；同时，流通市场的产生与发展对发行市场的发展有着重要的影响，如果流通市场不存在或发展滞后，那么发行市场上的金融工具就无法保证其流动性，从而导致发行市场的萎缩以致无法继续生存。
35.
简述我国商业银行的表外业务。

参考答案详见解析

解析表外业务是指商业银行所从事的、按照通行的会计准则不记入资产负债表内、不会形成银行现实的资产或负债但却能影响银行当期损益的业务。目前，国内商业银行的表外业务大致可分为以下几类：
（1）支付结算业务。它是商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务；
（2）银行卡业务。银行卡是由经授权的银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具；
（3）代理业务。它是指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务；
（4）信托业务。信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或特定目的，进行管理或处置的行为；
（5）租赁业务；
（6）投资银行业务。投资银行是指主要从事证券发行、承销、交易、企业重组、兼并与收购、投资分析、风险投资、项目融资等业务的非银行金融机构，是资本市场上的主要金融中介；
（7）担保与承诺业务。担保业务是指商业银行接受容户的委托对第三方承担责任的业务；承诺业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务；
（8）金融衍生交易业务。它是指商业银行为满足客户保值或自身头寸管理等需要而的货币、利率、股票和商品的远期、互换、期权等衍生交易业务。
36.
简述投资银行的基本职能。

参考答案详见解析

解析
（1）媒介资金供需，提供直接融资服务；
（2）构建发达的证券市场；
（3）优化资源配置；
（4）促进产业集中。
37.
简述法定存款准备金率的优点和局限性。

参考答案详见解析

解析作为货币政策工具，法定存款准备金率的优点主要有：
（1）中央银行是法定存款准备全率的制定者和实行者，中央银行掌握着主动权；
（2）法定存款准备金率通过影响货币乘数作用于货币供给，作用迅速、有力，见效快。法定存款准备金率也有局限性：
（1）缺乏弹性，有固定化倾向；
（2）“一刀切”式的法定存款准备金率提高，可能使超额存款准备金率低的银行立即陷入流动性困境，难以把握货币政策的操作力度与效果；
（3）调整法定存款准备金率增加了银行流动性风险和管理的难度，当对法定准备金存款不付息时，还会削弱其在金融领域的竞争力。

六、论述题

本大题共1题，每小题10分，共10分。

38.
试述我国利率市场化改革的总体思路、主要进程及今后的展望。

参考答案详见解析

解析
（1）总体思路：先放开货币市场利率和债券市场利率，再逐步推进存、贷款利率的市场化；存、贷款利率市场化按照“先外币、后本币；先贷欲，后存款；先长期、大额、后短期、小额”的顺序进行，逐步建立由市场供求决定金融机构存、贷款利率水平的利率形成机制，中央银行调控和引导市场利率，使市场机制在金融资源配置中发挥主导作用；
（2）主要进程：1996年6月，放开银行间同业拆借市场利率；1997年6月。放开债券市场债券回购和现券交易利率；1998年3月，放开贴现和转贴现利率；2000年9月，放开外币贷款利率；2004年10月，不再设定金融机构﹝不含城乡信用社）人民币贷欲利率上限，2007年1月，上海银行间同业拆放利率正式运行等等；
（3）今后展望：今后，随着金融机构改革和利率市场化的稳步推进，中国人民银行将不断扩大金融机构的利率定价自主权，最终建立一套完善的、按照风险与收益对称原则确定存、贷款利率的定价机制，同时，建立健全中央银行利率调控体系，引导利率进一步发挥优化金融资源配置和调控宏观经济运行的作用。