2026年中级银行职业资格《个人理财》模拟试卷一
中级个人理财
模拟试卷
共 105 题
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更新于 2026-09-26
一、单项选择题
下列每小题的四个选项中，只有一项是最符合题意的正确答案，多选、错选或不选均不得分。
1
债务负担率分析这项指标（统计年度的本息支出/税后工作收入）体现出到期需支付的债务本息与同期收入的比值，根据经验法则，如果该比率超过（ ），对生活品质可能会产生影响。
- A.30%
- B.40%
- C.50%
- D.60%
2
小明申请了大学四年本科每年12000元的国家助学贷款，约定毕业后6年内还清，年利率是4.8%，则小明毕业后，至少需要用每月工资的（ ）来还。（取近似值）
- A.568
- B.670
- C.764
- D.895
3
以下关于有效市场理论说法不正确的是（ ）。
- A.有效市场假说认为，股票价格的变动是随机且完全不可预测的
- B.有效市场假说认为，世界上没有一个绝对有效的市场
- C.有效市场假说认为，世界上没有一个绝对无效的市场
- D.绝对效率只是为我们衡量相对效率提供一个基准
4
医疗保险是指以保险合同约定的医疗行为的发生为给付保险金条件，为被保险人接受诊疗期间的医疗费用支出提供保障的保险。下列（ ）不属于医疗保险中的医疗费用。
- A.护理费用
- B.手术费用
- C.住院费用
- D.治疗费
5
国家助学贷款是银行、教育行政部门与高校共同操作的一种银行贷款。下列不属于国家助学贷款基金允许使用的范围的是（ ）。
- A.学费
- B.生活费
- C.住宿费用
- D.医疗费用
6
如果某客户持有债券到期并兑付，他仍将面临的风险是（ ）。
- A.再投资风险
- B.信用风险
- C.购买力风险
- D.流动性风险
7
某客户的股票投资主要集中在食品、医疗、汽车、地产、钢铁五大行业板块，如果目前宏观经济正处于衰退时期，理财师计划调整策略，那么该客户应投资（ ）类型股票。
- A.食品类股票、医疗类股票
- B.医疗类股票、钢铁类股票
- C.汽车类股票、钢铁类股票
- D.地产类股票、汽车类股票
8
风险由风险因素、风险事故和损失三个因素组成。下列关于风险事故的说法不正确的是（ ）。
- A.风险事故是指由人身风险引起的偶然事件
- B.事件可能发生，也可能不发生，两种可能同时存在，缺一不可
- C.一些偶然事件虽然可以判断，但究竟何时发生，很难预料
- D.事件的发生是意外的，排除当事人的故意行为及保险标的的必然现象
9
钱峰与太太今年均为38岁，全家人生活费支出平均每月为4000元，休闲娱乐消费平均每月为2000元。夫妇二人共存有银行活期储蓄100000元，其他流动性资产200000元。则理财师根据资料计算出钱先生家庭的紧急准备金月数为（ ）个月。
- A.45
- B.50
- C.85
- D.90
10
（ ）是基于对客户家庭财务状况分析和对未来的理财目标设定，对客户现在的和未来的资源进行配置和具体管理的结果。
- A.资产配置
- B.产品配置
- C.投资规划
- D.财务规划
11
订立合同时，投保人对被保险人不具有保险利益的，合同无效。下列各项符合保险利益构成要件的是（ ）。
- A.违反法律规定或损害社会公共利益而产生的利益
- B.政治利益
- C.根据有效的租赁合同所产生的租金收益
- D.刑事责任
12
某企业与保险公司签订的保险合同规定地震、火灾属于保险责任，如果地震引起火灾，并导致企业财产损失，按近因原则，保险公司应以（ ）的方式正确处理。
- A.不承担赔偿责任
- B.仅赔偿因地震引起的财产损失
- C.仅赔偿因火灾引起的财产损失
- D.地震、火灾引起的财产损失均予赔偿
13
车辆购置税的税率为（ ）的比例税率。
- A.10％
- B.15％
- C.20％
- D.25％
14
教育投资规划是针对家庭成员的教育目标制定的财务规划。根据教育对象不同，教育规划可以分为（ ）两种。
- A.职业教育规划；子女教育规划
- B.职业教育规划；素质教育规划
- C.基本教育规划；素质教育规划
- D.义务教育规划；高等教育规划
15
理财规划书的主要内容包含客户家庭基本信息，客户家庭基本信息不包括（ ）。
- A.家庭主要成员的姓名、出生年月日
- B.居住地址、联系方式，包括邮箱地址、联系电话
- C.理财重点以及中期、长期理财目标
- D.资产负债结构
16
企业年金是企业在国家政策的指导下，（ ）的一种补充性养老保障制度。
- A.国家强制实行
- B.企业自主实行
- C.雇员要求实行
- D.国家和企业共同实行
17
掌握中小企业财务分析的主要指标和方法，对理财师了解该客户群体、提供相关专业咨询服务非常有益。中小企业基本财务比率分析的内容不包括（ ）。
- A.偿债能力分析
- B.资产运营能力分析
- C.获利能力分析
- D.融资能力分析
18
资产运营能力分析主要包括应收账款周转率和存货周转率两大指标。下列关于应收账款周转率的说法，不正确的是（ ）。
- A.应收账款周天数越短，说明企业应收账款的变现能力越弱
- B.应收账款周转率包括应收账款周转次数和应收账款周转天数两个指标
- C.应收账款周转次数=企业销售收入净额÷应收账款平均余额
- D.应收账款周转次数越多，说明企业应收账款变现能力越强
19
财富传承工具的选择关系到财富传承的安全、成本和效率。财富传承工具不包括（ ）。
- A.遗嘱
- B.家族信托
- C.人寿保险
- D.赠送
20
配偶是遗产继承中的法定继承人，下列情形中，不能以配偶身份继承遗产的是（ ）。
- A.双方当事人依法办理了结婚登记手续，领取了结婚证，但尚未举行结婚仪式
- B.夫妻双方因感情不和已经分居，分居期间一方死亡的
- C.夫妻双方协议离婚，已经达成离婚协议，但在依法办理离婚手续期间，一方死亡的
- D.夫妻双方已经向法院起诉离婚，一方不服法院判决但法定期间未上诉的
21
下列不属于利用税收优惠进行税务规划的优惠要素的是（ ）。
- A.利用免税筹划
- B.分劈技术
- C.利用税收扣除筹划
- D.税收负担的逃避
22
郑某2019年3月在某公司举行的有奖销售活动中获得奖金12000元，领奖时发生交通费600元、食宿费400元（均由郑某承担）。在颁奖现场郑某直接向某大学图书馆捐款3000元。已知偶然所得适用的个人所得税税率为20％。郑某中奖收入应缴纳的个人所得税税额为（ ）元。
- A.0
- B.1600
- C.1800
- D.2400
23
其他收入是家庭收入的三大类别之一，下列属于其他收入的是（ ）。
- A.红利所得
- B.年终奖
- C.财产继承
- D.特许权使用费所得
24
在借贷金额方面，家庭债务管理力主（ ）。
- A.量入为出
- B.量力而行
- C.保证较多的结余
- D.保证生活的品质
25
小李把衣服晾在外面，就看到外面开始刮风下雨，但是他仍抱着不会下雨的侥幸心理继续晾晒，这种行为从风险管理的角度考虑是存在风险的，乱风下雨属于（ ）。
- A.风险事故
- B.损失
- C.风险载体
- D.风险因素
26
邱先生在购买保险的时候，发现保险合同中所载明的风险一般是在（ ）的基础上可测算的且当事人双方均无法控制风险事故发生的纯粹风险。
- A.大数法则
- B.高等数学
- C.利息理论和数理统计
- D.概率论和利息理论
27
下列关于实质性重要事实的说法正确的是（ ）。
- A.指保险人认为重要的事实
- B.指被保险人认为重要的事实
- C.以某一个特定保险人的看法为标准
- D.对保险人而言，是指那些影响谨慎的保险人承保决策的每一项事实
28
小高以自己的房屋为抵押向银行贷款。银行贷给他35万元，同时为抵押的房屋投保了35万元的1年期房屋火险。按照约定，贷款人半年后偿还了15万元。不久，该保险房屋发生重大火灾事故，则银行可以得到的赔偿金额是（ ）万元。
- A.10
- B.15
- C.20
- D.30
29
财产保险合同属于（ ）。
- A.给付性保险合同
- B.补偿性保险合同
- C.足额保险合同
- D.不足额保险合同
30
下列哪一项不是合格的投保人应当具备的条件？（ ）
- A.投保人必须具有相应的权利能力与行为能力
- B.投保人必须对保险标的具有保险利益
- C.投保人需符合保险合同规定的健康标准
- D.投保人应承担支付保险费的义务
31
保险人接受被保险人提出的委付，并按保险金额全数赔付后，依法对保险标的所取得的权利属于（ ）。
- A.保管权
- B.使用权
- C.所有权
- D.占有权
32
以下选项中，不属于退休规划原则的是（ ）。
- A.收益最大化原则
- B.尽早性原则
- C.谨慎性原则
- D.平衡原则
33
假设李先生上年度平均月薪为10000元，其爱人李太太上年度的平均月薪为1500元，统筹地职工上年度月平均工资为4000元，那么李先生和李太太每月应缴纳多少社会养老保险金？（ ）
- A.2400元：192元
- B.800元；192元
- C.2400元；120元
- D.800元；120元
34
投资者投资的资产品种很多，既买基金又买股票、国债，此时就应使用经过市场风险系数调整的超额收益，对应的是_______指标，该指标越大，表明组合资产的实际业绩越_______。（ ）
- A.夏普；差
- B.特雷诺；差
- C.夏普；好
- D.特雷诺；好
35
下列关于遗嘱的说法不正确的是（ ）。
- A.遗嘱可以由其他有行为判断能力的人代理
- B.遗嘱在遗嘱人死亡后才发生法律效力
- C.遗嘱仅仅是遗嘱人自己的意愿反映，并不需要征得其他人的同意
- D.遗嘱的内容是遗嘱人在遗嘱中表示出来的对自己财产处分的意思
36
流动资金管理措施不包括（ ）。
- A.编制现金预算，加强资金调控
- B.加强投资方案评价，积极防范投资风险
- C.采取融资渠道多元化，确保现金流充盈
- D.合并会计与出纳职能，确保资金安全
37
在到期收益率不变的条件下，关于债券的价格与期限的关系，下列说法正确的是（ ）。
- A.对于折价债券，距到期日越近，债券价格越低
- B.对于溢价债券，距到期日越近，债券价格越低
- C.对于平价债券，距到期日越近，债券价格越低
- D.对于平价债券，距到期日越近，债券价格越高
38
如果某一事件发生的概率为0，则说明（ ）。
①该事件确定不会发生
②该事件确定发生
③如果承保，保险公司一定会赔
④该事件的不确定性最大
⑤该事件不属于风险事件
①该事件确定不会发生
②该事件确定发生
③如果承保，保险公司一定会赔
④该事件的不确定性最大
⑤该事件不属于风险事件
- A.①、⑤
- B.②、③
- C.①、④
- D.②、③、④
39
宋某新购住房一套，并将该房抵押向银行贷款100万元。为防止在还款期内自己不幸身故，住房被银行收回，宋某为该笔贷款投保了20年期抵押贷款保障保险，受益人指定为银行。2014年6月，宋某已累计还贷款本金40万元，则此时保单的保险金额为多少？（ ）
- A.40万元
- B.60万元
- C.100万元
- D.140万元
40
同一公司发行的两只债券，面值都是100元，且均每年付息一次，其它相关信息如下表：
如果两只债券的到期收益率都为7%，那么（ ）。
如果两只债券的到期收益率都为7%，那么（ ）。
- A.两只债券都处于溢价状态，且债券A的价格更高
- B.两只债券都处于溢价状态，且债券B的价格更高
- C.两只债券都处于折价状态，且债券A的价格更高
- D.两只债券都处于折价状态，且债券B的价格更高
二、多项选择题
下列每小题的备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案，多选、少选、错选、不选均不得分。
41
家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余两大类，其中专项结余包括（ ）。
- A.基金定投
- B.生活结余
- C.理财结余
- D.储蓄型保险保费
- E.还贷本金
42
退休后需要花费的资金和可收入的资金之间的差距就是客户应该自筹的退休资金，即退休规划的资金缺口。下列关于计算资金缺口的说法，正确的有（ ）。
- A.客户应该自筹的退休资金.即为退休规划的资金缺口
- B.退休养老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定养老金
- C.“小缺口”=“大缺口”-已经积累退休养老金基金的现值
- D.养老金赤字=养老金总需求-养老金总供给
- E.“小缺口”=PV退休需求-（FV退休前资金积累+PV退休后既定养老金）
43
投资性资产通常分为可配置投资性资产和不可配置投资性资产两类。下列属于不可配置投资性资产的有（ ）。
- A.合伙企业的股权
- B.保单现金价值
- C.房地产
- D.个人养老金账户余额
- E.私家车
44
最大诚信原则是保险的基本原则之一，规定最大诚信原则主要是由于（ ）。
- A.保险经营中信息的不对称性
- B.保险合同的附合性
- C.保险经营中的风险性
- D.保险合同的射幸性
- E.保险合同的双务性
45
投资连结险作为一种新型投资保险产品，与传统的保险产品相比，有诸多特点。下列属于投资连结险的特点的有（ ）。
- A.投资账户独立
- B.缴费灵活
- C.保险责任多样
- D.费用收取透明
- E.手续简化
46
下列关于投资与投资规划说法正确的有（ ）。
- A.投资与投资规划的相同点是两者都关系到投资工具的选择和组合
- B.投资的目的是收益、收益与风险及流动性之间的平衡
- C.投资规划的重点在于客户需求或理财目标的实现
- D.资产配置的过程是投资规划的关键和核心内容
- E.投资与投资规划是两个不同的概念，两者之间没有相同点
47
关于财富传承规划，下列说法不正确的有（ ）。
- A.传承的对象不包括管理权
- B.财富传承涉及大量的民事法律关系的协调和处理
- C.财富传承工具只包括遗嘱和家族信托
- D.个人财富的积累使得有关财富传承的需求越来越强烈
- E.有利于维持家庭成员生活质量
48
下列关于遗嘱和遗赠说法正确的有（ ）。
- A.遗嘱直接体现了被继承人的意愿
- B.遗嘱继承人在继承开始后未明确表示接受继承的，丧失继承权
- C.遗嘱是一种要式民事行为
- D.受遗赠人在知道或应当知道受遗赠后六十日内未作出接受遗赠表示的，丧失受遗赠权
- E.遗赠与遗嘱继承都是通过遗嘱方式处分财产
49
避税筹划是税务规划的基本方法之一，避税筹划的特征有（ ）。
- A.非违法性
- B.违法性
- C.策划性
- D.权利性
- E.规范性
50
遗产的分配原则中，照顾分配原则是指对有些继承人应当予以照顾，其中不包括（ ）。
- A.生活有特殊困难且缺乏劳动能力的继承人
- B.生活有特殊困难且劳动能力不强的继承人
- C.生活并无特殊困难但因年老、病残等原因缺乏劳动能力
- D.继承人虽有劳动能力但发生了重大意外事故
- E.继承人劳动能力不强且发生了重大意外事故
51
风险是指损失发生的不确定性，这种不确定性包括（ ）三层含义。
- A.损失发生与否不确定
- B.发生时间不确定
- C.发生地点不确定
- D.损失的程度不确定
- E.风险事件不确定
52
关于两种资产收益率的协方差和相关系数，下列说法正确的有（ ）。
- A.协方差为正，说明两种资产收益率变动方向相同
- B.相关系数为正，说明两种资产收益率变动方向相同
- C.相关系数为负，说明两种资产收益率变动方向相同
- D.相关系数为零，说明两种资产收益率变动方向无关
- E.协方差为负，说明两种资产收益率变动方向相同
53
如果CAPM模型成立，那么，下列说法中正确的有（ ）。
- A.如果投资者持有某一只高风险的证券，其对该证券的预期收益率可由CAPM模型确定
- B.β系数为0的股票，其预期收益率为0
- C.CAPM模型适用于弱有效的资本市场
- D.β系数为1的资产，其预期收益率等于市场组合的预期收益率
- E.β系数可以用来衡量一种证券或一个投资组合相对总体市场的波动性
=Rf+（
-Rf）βiM的计算公式，β系数为0的股票，其预期收益率为无风险利率。
54
理财规划书的最后部分是“附录”，主要包括（ ）。
- A.所推荐金融产品的具体信息
- B.全生涯模拟仿真表
- C.“定期投资市场分析报告样本”
- D.“不定期解读市场事件的快报”
- E.其他相关信息
55
我国的货币政策目标包括（ ）。
- A.保持货币币值稳定
- B.充分就业
- C.促进经济增长
- D.平衡国际收支
- E.有效促进金融监督
56
就管理而言，从中小企业自身来看，中小企业面临着哪些问题？（ ）
- A.风险抵抗能力较弱
- B.管理水平整体较低
- C.资金筹集渠道较窄
- D.资金使用规划不足
- E.资本规模较大
57
客户家庭财务状况信息的内容主要包括以下哪几个方面？（ ）
- A.收入信息
- B.支出信息
- C.资产信息
- D.负债信息
- E.投资账户信息
58
优异的客户服务应（ ）。
- A.做好超常服务
- B.做精分内工作
- C.做足额外服务
- D.无条件满足客户全部诉求
- E.不做本职无关工作
59
教育规划可利用的金融理财工具有（ ）。
- A.出国留学贷款
- B.银行储蓄
- C.教育金保险
- D.国家助学贷款
- E.教育金信托
60
目前我国实行社会统筹和个人账户相结合的运行模式的保险形式有（ ）。
- A.基本医疗保险
- B.失业保险
- C.工伤保险
- D.生育保险
- E.养老保险
三、案例分析题
下列每题的选项中，有一个或多个符合题意的正确答案。
2015年，张先生在国家扩大内需政策的鼓舞下，购买了一辆价值10万元的小轿车。深知交通事故风险的张先生找到甲财产险公司为其爱车投保了一份保险金额为5万元的财产险。投保后不久，张先生感觉投保金额太低，于是他又找到乙、丙财产险公司为其爱车投保了财产险，保险金额分别为10万元和15万元，这样张先生就“放心了”。
61
假如张先生的爱车发生事故，并且全损，张先生最多可以获得（ ）万元的赔偿。
- A.5
- B.10
- C.15
- D.20
62
假如张先生的爱车发生事故，并且全损，按照我国《保险法》的规定，甲、乙、丙财产保险公司应各赔偿（ ）。
- A.3.33万元、3.33万元、3.33万元
- B.2.5万元、5万元、2.5万元
- C.1.67万元、3.33万元、5万元
- D.5万元、10万元、15万元
63
假如张先生的爱车发生事故，损失6万元，按照顺序责任制的赔偿方式，甲、乙、丙财产保险公司应各赔偿（ ）。
- A.2万元、2万元、235元
- B.5万元、1万元、0万元
- C.1万元、2万元、3万元
- D.3万元、6万元、12万元
身在武汉的张亮今年37岁，至今未婚，在一家投资银行工作，收入颇丰，拥有一处无贷款的房产，价值100万元，同时张亮拥有一张保险金额为50万元的20年定期寿险和一张保额为30万元的重大疾病保险，此外拥有若干投资产品。由于担心自己的保险保障不够全面，张亮找到金融理财师，咨询保险规划。
64
张亮提出虽然目前收入较高，但是担心年老退休后的生活费用问题。鉴于此，金融理财师建议张亮最适宜购买以下哪一个险种？（ ）
- A.高保额的定期寿险
- B.分红型终身寿险
- C.投资连结保险
- D.延期终身年金保险
65
张亮考虑到由于没有子女，一旦身故后房产没有继承人来继承，因此提出能否用房屋养老，金融理财师向张亮建议购买的保险产品是（ ）。
- A.定期确定年金
- B.固定给付年金
- C.反向抵押年金
- D.住房抵押年金
66
张亮考虑为自己购买一份家庭财产保险，下列选项中属于不可保财产的是（ ）。
- A.自有居住房屋
- B.室内家庭财产
- C.室内装饰
- D.金银
67
张亮在48岁时，患癌症死亡，他可获得的赔付金额为（ ）万元。
- A.30
- B.50
- C.80
- D.100
一艘装载皮革与烟叶的船舶，遭遇海难，大量海水浸入船舱，皮革腐烂。海水虽未直接接触包装烟叶的捆包，但由于腐烂皮革的恶臭，使烟叶完全变质。当时被保险人以海难为近因要求保险人全部赔付，但保险人却以烟叶包装没有水渍的痕迹为由拒赔。最后交由法院判决。
请根据以上材料，回答下列问题。
请根据以上材料，回答下列问题。
68
此案例的判决主要是涉及保险适用的基本原则中的（ ）原则。
- A.补偿
- B.近因
- C.最大诚信
- D.保险利益
69
此案例中，近因的认定与保险责任确定的关系，可根据（ ）来确定。
- A.间断发生的多项原因
- B.连续发生的多项原因
- C.同时发生的多项原因
- D.单一原因
70
本案例符合下列（ ）情况。
- A.连续发生的原因中，前因不属于承保风险，后因属于承保风险
- B.连续发生的原因中，前因属于承保风险，后因不属于承保风险
- C.连续发生的原因都不属于承保风险
- D.连续发生的原因都属于承保风险
71
本案中烟叶全损的近因是（ ）。
- A.烟叶包装不良
- B.皮革腐烂
- C.皮革与烟叶同船
- D.海难
2019年，安小姐在一家事业单位工作，每月获得收入3800元。另外，安小姐为甲公司提供咨询服务，兼职所得为每月3000元。请根据以上材料，回答下列问题。
72
下列关于安小姐个人所得税的说法，正确的是（ ）。
- A.从单位获得的收入需缴纳个人所得税
- B.兼职所得按“工资、薪金”所得缴纳个人所得税
- C.兼职所得按“劳务报酬所得”缴纳个人所得税
- D.从单位获得的收入和兼职所得不能合并计算个人所得税
73
安小姐就其兼职所得每月应预缴个人所得税（ ）元。
- A.336
- B.440
- C.480
- D.600
74
如果安小姐同时与甲公司签订固定的雇佣合同，每月收入不变。那么安小姐每年应纳个人所得税（ ）元。
- A.120
- B.158.4
- C.432
- D.648
75
安小姐若不与甲公司签订合同，则年应纳税额为（ ）元。
- A.120
- B.158.4
- C.432
- D.648
张先生夫妇今年均已40岁，家里存款在50万元左右。他和妻子两个人每月收入大约1万元，月花费近4000元。张先生和妻子计划在10年后退休，假设他们退休后再生存30年，且他们每年花费18万元（注：这笔钱在每年年初拿出），减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金3万元，每年还需要15万元。假设张先生在退休前后的投资收益率均为5％。请根据以上材料，回答下列问题。
76
张先生在50岁时需准备（ ）元退休基金才能实现自己的生活目标。
- A.1614107
- B.1721445
- C.1998419
- D.2421161
77
张先生50岁时的50万元的存款在退休后会变成（ ）元。
- A.338013
- B.172144
- C.628894
- D.814447
78
张先生将现在每月的结余6000元存入银行在退休后会变成（ ）元。
- A.338013
- B.931694
- C.291653
- D.94595
79
根据上面的准备方法，张先生的退休资金的缺口为（ ）元。
- A.338013
- B.272144
- C.352199
- D.675020
80
如果张先生夫妇坚持退休后生活质量不下调，那么张先生夫妇需要再工作（ ）年后才能退休。（假设张先生夫妇退休后仍然再生存30年）
- A.15
- B.10
- C.14
- D.20
基金A、基金B、基金C和基金D，以及沪深300ETF基金和国债的表现情况的数据如表5-4所示。
请根据以上材料，回答下列问题。
请根据以上材料，回答下列问题。
81
若张先生三年前将40％的资金投资于基金A，60％的资金投资于基金B，并持有至今，该投资组合的年平均收益率为（ ）。
- A.14.76%
- B.14.55%
- C.14.93%
- D.15.21%
82
张先生一年后准备退休，向理财规划师咨询应该如何选择基金，理财规划师认为适合张先生的基金类型是（ ）。
- A.股票型、债券型和货币型基金
- B.银行存款和货币型基金
- C.股票和股票型基金
- D.债券型基金和货币型基金
电科集团是一家发展迅速的科技企业，为了增强职工的凝聚力和向心力，鼓励职工爱岗敬业，在企业长期工作，公司老板陈总计划制定年金计划，但是对于年金不是很了解，理财师就相关问题进行了解释。
83
理财师给陈总详细地介绍了企业年金的特征，其中不包括（ ）。
- A.国家不强制建立
- B.企业自愿
- C.国家直接干预
- D.企业缴费或企业与职工共同缴费
84
理财师向陈总解释，我国年金企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的（ ）。
- A.8%
- B.10%
- C.11%
- D.12%
85
根据国家规定，我国企业年金的领取时间为（ ）。
- A.65岁
- B.45岁
- C.国家统一规定的法定退休年龄
- D.企业自主决定
四、综合题
下列每题的选项中，有一个或多个符合题意的正确答案。
王先生和冯女士一家目前处于家庭成长期，其中，王先生今年50岁，为某公司高级管理人员；冯女士今年45岁，待业；儿子王华今年16岁，高中一年级学生。一家三口均身体健康，无家族病史。
（1）家庭收支情况
王先生每月收入（税后）为20000元，每年红利为20万元（税后）。此外，王先生一家每年可以取得利息收入8万元（税后），房租收入4万元（税后），其他收入6万元（税后）。在家庭开支方面，王先生一家每月基本生活开支10000元，儿子的教育费用每月需3000元，老人赡养费每月4000元。另外，王先生一家每年养老保险支出125000元，外出旅游费用每年20000元。
（2）资产负债情况
王先生一家现有现金及银行存款100万元，定期存款100万元，自用住宅150万元，投资性房产80万元。同时王先生有一辆价值70万的自用汽车。负债只有信用卡消费2万元。
（3）家庭保险情况
王先生：年缴保费为12万元、缴费期限20年、保障终身，意外身故200万元、疾病身故150万元的商业保险，已缴费10年。同时，王先生购买的养老保险现金价值为60万元。
冯女士：原所在单位为其办理并缴纳了10年的国家基本养老、医疗保险。
儿子：子女教育保险，附加意外伤害和意外伤害医疗保险，教育保险保额20万元，附加意外伤害和医疗保险保额4万元，缴费期限20年，保险期限20年，年缴保费8000元。
王先生家庭双方父母：享有国家基本保险保障，有一定的退休费。
（4）理财目标
①子女留学教育基金：5年后送儿子去美国留学，全部费用约为180万元人民币；
②退休计划：10年后王先生退休时家庭的养老金资产累计到800万元左右。
请根据以上材料，回答下列问题。
（1）家庭收支情况
王先生每月收入（税后）为20000元，每年红利为20万元（税后）。此外，王先生一家每年可以取得利息收入8万元（税后），房租收入4万元（税后），其他收入6万元（税后）。在家庭开支方面，王先生一家每月基本生活开支10000元，儿子的教育费用每月需3000元，老人赡养费每月4000元。另外，王先生一家每年养老保险支出125000元，外出旅游费用每年20000元。
（2）资产负债情况
王先生一家现有现金及银行存款100万元，定期存款100万元，自用住宅150万元，投资性房产80万元。同时王先生有一辆价值70万的自用汽车。负债只有信用卡消费2万元。
（3）家庭保险情况
王先生：年缴保费为12万元、缴费期限20年、保障终身，意外身故200万元、疾病身故150万元的商业保险，已缴费10年。同时，王先生购买的养老保险现金价值为60万元。
冯女士：原所在单位为其办理并缴纳了10年的国家基本养老、医疗保险。
儿子：子女教育保险，附加意外伤害和意外伤害医疗保险，教育保险保额20万元，附加意外伤害和医疗保险保额4万元，缴费期限20年，保险期限20年，年缴保费8000元。
王先生家庭双方父母：享有国家基本保险保障，有一定的退休费。
（4）理财目标
①子女留学教育基金：5年后送儿子去美国留学，全部费用约为180万元人民币；
②退休计划：10年后王先生退休时家庭的养老金资产累计到800万元左右。
请根据以上材料，回答下列问题。
86
关于王先生家庭的财务状况总体评价和财务状况预测，以下说法正确的有（ ）。
- A.王先生家庭处于成长期，并逐步向子女大学教育期过渡，这个时期家庭的最大开支是医疗费、教育费
- B.王先生家庭的负债较少，可适当将闲置资金投入收益率较高的债券、基金等理财产品，实现家庭资产增值
- C.王先生可以将大部分资金用于股票市场投资，以获得更高的收益，从而更好地实现家庭的各项生活目标
- D.王先生家庭属于高收入家庭，不用做任何理财规划就可以轻松实现家庭目标
- E.王先生家庭在开源节流方面做的很好，这样逐渐累积资金，为投资打下良好的基础
87
下列对王先生家庭保险规划提出的建议，错误的是（ ）。
- A.王先生作为家庭绝对主要收入来源，应追加购买商业补充保险
- B.冯女士并非家庭收入的主要来源，可以不考虑商业补充保险
- C.王先生双方父母享有国家基本保险保障，可适当考虑增加意外伤害和医疗保险
- D.对于财产保险，可建议王先生对房屋、车辆及其他财产考虑投保
88
为了满足儿子5年后出国留学的需要，在理财师的建议下，王先生拟每年用一部分结余投资于5年期限的定期定额基金，假设年平均报酬率为15％左右，每年年末需要拿出（ ）万元结余投资于该基金。
- A.25.70
- B.26.70
- C.28.70
- D.29.70
89
在10年后王先生自己退休时，估计需要准备养老金800万元。假设退休前，王先生的投资收益率为8％。从现在开始，王先生每年年末应投入（ ）万元。
- A.45.22
- B.50.22
- C.55.22
- D.60.22
钱女士现年30岁，是一位单亲母亲，有一个5岁大的儿子。目前，钱女士在一家地产公司任销售经理，月薪12000元（税前），年终奖金10万元（税前），无任何社保。母子二人住在2013年1月初购买的一套两居室的住房中，房款100万中首付20％，剩余部分采取每月等额本息贷款方式，贷款年利率6％，贷款期限20年，目前房屋市价105万元。
钱女士拥有活期存款10万元。2013年年末存入定期存款30万元，2014年初听朋友介绍购买某股票型基金10万元，目前基金净值12万元。2013年钱女士离婚后考虑到自己一旦发生意外，儿子的生活将发生困难，因此她购买了年缴保费1800元的定期寿险，保险条款规定在保障期限内钱女士因意外或疾病而去世，可以获得60万元的保险赔付，保单现金价值12万元。钱女士家庭支出中，儿子的教育费用占有很大比例，钱女士离婚后将所有希望全部寄托在儿子身上，除了给儿子提供最好的学习教育外，还让儿子上书法、绘画等特长班，每月各项学费支出就达3000元，此外母子二人的生活费每月2000元，钱女士每年会带儿子到国内著名景点旅游，平均每年花费101300元：钱女士每年美容休闲支出8000元。
目前，钱女士想请理财师通过理财规划为其解决以下问题：
①钱女士感觉自己的保险仍然不够完备，但由于对保险不太了解，希望理财规划师能为其设计完善的保险保障规划。
②钱女士一直希望给儿子最好的教育，计划儿子在国内读完大学后继续到国外深造，综合考虑国内外求学费用，预计在儿子13年后上大学时共需准备高等教育金110万元，投资报酬率为5％。
③钱女士计划在25年后退休，考虑到其独身一人，因此预计需要养老费用200万元，投资报酬率为7％。
提示：信息收集时间为2014年12月31日，不考虑活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化为年支出的十二分之一，工资薪金所得的起征点为3500元，计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。
请根据以上材料，回答下列问题。
钱女士拥有活期存款10万元。2013年年末存入定期存款30万元，2014年初听朋友介绍购买某股票型基金10万元，目前基金净值12万元。2013年钱女士离婚后考虑到自己一旦发生意外，儿子的生活将发生困难，因此她购买了年缴保费1800元的定期寿险，保险条款规定在保障期限内钱女士因意外或疾病而去世，可以获得60万元的保险赔付，保单现金价值12万元。钱女士家庭支出中，儿子的教育费用占有很大比例，钱女士离婚后将所有希望全部寄托在儿子身上，除了给儿子提供最好的学习教育外，还让儿子上书法、绘画等特长班，每月各项学费支出就达3000元，此外母子二人的生活费每月2000元，钱女士每年会带儿子到国内著名景点旅游，平均每年花费101300元：钱女士每年美容休闲支出8000元。
目前，钱女士想请理财师通过理财规划为其解决以下问题：
①钱女士感觉自己的保险仍然不够完备，但由于对保险不太了解，希望理财规划师能为其设计完善的保险保障规划。
②钱女士一直希望给儿子最好的教育，计划儿子在国内读完大学后继续到国外深造，综合考虑国内外求学费用，预计在儿子13年后上大学时共需准备高等教育金110万元，投资报酬率为5％。
③钱女士计划在25年后退休，考虑到其独身一人，因此预计需要养老费用200万元，投资报酬率为7％。
提示：信息收集时间为2014年12月31日，不考虑活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化为年支出的十二分之一，工资薪金所得的起征点为3500元，计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。
请根据以上材料，回答下列问题。
90
关于钱女士的家庭财务状况总体评价和财务状况预测，以下说法正确的有（ ）。
- A.资产方面来看，钱女士家庭资产中投资资产较少，随着家庭财产的增多，投资类资产应有所减少，但如不加大投资资产比例，钱女士家庭的资产增值能力将不足以支撑其理财目标
- B.收入来看，随着钱女士年龄和工作经验的增加，钱女士的收入将逐步提高，从支出来看，子女教育支出是钱女士家庭的主要支出，随着儿子逐渐长大，需要的各项开支也会随之增加
- C.不再增加新的负债的情况下，钱女士家庭的债务负担将保持不变
- D.钱女士家庭属于收入较差的单亲家庭，家庭收入较少，但家庭投资产较少，这表现在投资的净资产比率过低及流动性比率过高上
- E.钱女士是家庭收入的唯一来源，应注意钱女士的保障规划
91
钱女士没有任何社保，虽然购买了一定的寿险，但保障状况并不完善，必须立刻为钱女士家庭制定充分的风险保障规划，为其补充商业保险，以下理财师的建议合理的有（ ）。
- A.钱女士可以考虑投保寿险、健康险和意外险，钱女士的儿子则建议考虑投保健康险和意外险
- B.在进行保险保障规划时，理财师建议钱女士要把握两个基本原则：一是风险转嫁的原则，二是量力而行
- C.商业保险保费额度以2万元左右为宜，即占该家庭可支配收入的10％左右
- D.从钱女士是家庭收入唯一来源看，应着重考虑钱女士的保险保障，且要足额，建议钱女士的保额应在70万元左右，即是该家庭可支配收入的10倍或以上
- E.保费的分配上，钱女士和儿子的比例建议大致为7：3，这是充分考虑保额、保费比例与家庭收入贡献相匹配，及保险中优先考虑大人风险保障的原因
92
考虑到孩子的教育费用是刚性需求资金，理财师建议钱女士在投资组合上应采取稳健的投资组合，以下适合钱女士投资的产品组合是（ ）。
- A.股票和期货的投资组合
- B.债券与现金的投资组合
- C.平衡型基金和股票的投资组合
- D.任意银行理财产品的投资组合
93
钱女士将10万元定期存款作为儿子教育基金的启动资金进行投资，投资组合预期投资收益率为5％，13年后儿子上大学时，这笔教育启动资金为（ ）元。（取近似数值）
- A.165000
- B.179586
- C.146786
- D.188565
94
钱女士为达到儿子大学时110万的教育基金计划，除10万元教育启动基金外，采取每年年末“定期定投”的方法进行投资，投资组合预期收益率为5％。则每年年末约需投入（ ）元资金。（取近似数值）
- A.64932
- B.51456
- C.49006
- D.36932
95
钱女士想拿出10万元提前还房贷，咨询理财师。理财师给出以下分析和建议，您认为合理的是（ ）。
- A.钱女士想拿出10万元提前还房贷，对家庭的总资产没有影响
- B.钱女士想拿出10万元提前还房贷，使家庭的净资产增多
- C.钱女士提前部分还款可以选择还款剩余时间不变，每月还款金额减少的方式，这种方式对钱女士目前家庭收入支出的结余比例有所提高
- D.钱女士提前还款可以选择每月还款金额不变，还款剩余时间缩短的方式，这种方式对钱女士目前家庭收入支出的结余比例有所提高
小明离上大学的时间还有10年，四年大学毕业后准备在美国读2年硕士，以目前物价水平大学四年第一年学费现值1万元，在美国读硕士年学费现值20万元，若国内学费涨幅以4%估计，美国学费涨幅6%。假设投资报酬率为8%，入学后每年学费保持不变，小明父母现有生息资产30万元。
请根据以上材料，回答下列问题。
请根据以上材料，回答下列问题。
96
小明10年后的大学第一年学费为（ ）万元。（答案取近似数值）
- A.1.13
- B.0.07
- C.2.16
- D.1.48
97
小明现在需要为10年后的大学四年学费准备（ ）万元。（答案取近似数值）
- A.3.50
- B.2.45
- C.2.56
- D.2.78
98
14年后的美国硕士首年学费为（ ）万元。（答案取近似数值）
- A.43.66
- B.45.22
- C.58.74
- D.39.60
99
小明现在需要为14年后在美国读硕士的两年要准备（ ）万元。（答案取近似数值）
- A.51.74
- B.39.63
- C.40.34
- D.29.65
100
小明现在的资金缺口为（ ）万元。（答案取近似数值）
- A.2.22
- B.没有缺口
- C.2.10
- D.2.48
王先生夫妇今年都刚过40岁，年收入20万元左右，打算60岁退休，估计夫妇退休后第一年生活费为10万元，考虑到通货膨胀的因素，夫妻俩每年的生活费用估计会以每年3％的速度增长。预计两人寿命可达80岁，并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资金。夫妻俩均享受国家基本养老保险，退休后夫妻俩每年能拿到大约4万元退休金。夫妻俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定回报率为6％，退休后采取较为保守的投资策略，假定回报率为3％。
请根据以上材料，回答下列问题。
请根据以上材料，回答下列问题。
101
王先生夫妇在退休时需要准备（ ）万元退休养老基金。
- A.120
- B.180
- C.200
- D.250
102
王先生夫妇目前拿出的10万元退休启动资金到他们退休时可以增值到（ ）元。
- A.321714
- B.320714
- C.322714
- D.323714
103
王先生夫妇的退休养老金的缺口为（ ）元。
- A.909286
- B.899286
- C.889286
- D.879286
104
为了弥补退休金缺口，王先生夫妇准备每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。如果要在退休时刚好补足退休基金缺口，则王先生夫妇每年需要往基金里投入（ ）元。
- A.20197
- B.22636
- C.23903
- D.25015
105
退休养老规划的重要性不包括（ ）
- A.社会老龄化趋势
- B.医疗和健康费用持续增加
- C.通货膨胀影晌
- D.环境的恶化
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